Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 февраля 2014 г. N 09АП-1105/14

город Москва

18 февраля 2014 г.

Дело N А40-85047/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 11 февраля 2014 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 февраля 2014 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи: Крыловой А.Н.

судей: Лялиной Т.А., Елоева А.М.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Хвенько Е.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы Степанова М.В., Фесенко Е.А., ОАО "НИСК", ОАО "ЦПКП "Оборонпромкоплекс" и ООО "КБ АРСЕНАЛ" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 26.11.2013 по делу N А40-85047/2013 по иску Степанова Михаила Викторовича, Фесенко Евгения Алексеевича, ОАО "НИСК", ОАО "ЦПКП "Оборонпромкоплекс" к ООО "КБ АРСЕНАЛ" о признании бездействия ответчика, выраженного в неисполнении требований истцов о предоставлении информации и документов и об обязании предоставить истцам информацию и документы.

при участии в судебном заседании:

от истцов: от Степанова Михаила Викторовича - Сорокин Р.Л. по доверенности от 17.01.2013 N 77АА7193661;

от Фесенко Евгения Алексеевича - Сорокин Р.Л. по доверенности от 17.01.2013 N 77АА7193662;

от ОАО "НИСК" - Сорокин Р.Л. по доверенности от 17.01.2013 б/н;

от ОАО "ЦПКП "Оборонпромкоплекс" - Сорокин Р.Л. по доверенности от 22.05.2013 б/н;

от ответчика: Свирин А.В. по доверенности от 08.12.2012 б/н.

УСТАНОВИЛ:

Степанов Михаил Викторович, Фесенко Евгений Алексеевич, ОАО "НИСК", ОАО "ЦПКП "Оборонпромкоплекс" обратились в Арбитражный суд города Москвы с иском к ООО "КБ АРСЕНАЛ" о признании бездействия ответчика, выраженного в неисполнении требований истцов о предоставлении информации и документов и об обязании предоставить истцам информацию и документы.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 26.11.2013 года суд обязал Коммерческий банк "Арсенал" в течение 7-ми дней с даты вступления решения в законную силу предоставить Степанову Михаилу Викторовичу, Фесенко Евгению Алексеевичу, ОАО "НИСК", ОАО "ЦПКП "Оборонпромкомплекс" надлежащим образом заверенные копии следующих документов за период с 01.01.2010 по 05.11.2013.

Протокол от 25.04.2013 годового Общего собрания участников Общества за 2012 г.

Акт проверки Общества Московским ГТУ Банка России, проводимой в феврале - марте 2013.

Отчет Правления КБ "Арсенал" ООО о финансово-хозяйственной деятельности Банка за 2012.

Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Общества за 2012.

Отчет Ревизионной комиссии Банка за 2012.

Штатное расписание со всеми изменениями

Приказы об изменении штатного расписания

В остальной части иска отказано.

Не согласившись с принятым решением, истцы обратились в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просят решение суда отменить в части, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в полном объеме.

В обоснование своей позиции заявители ссылаются на нарушение судом первой инстанции норм материального права. Заявители апелляционной жалобы указывают на то, что судом неполно выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела; выводы, изложенные в решении суда, не соответствуют обстоятельствам дела.

Кроме того, ООО "КБ АРСЕНАЛ" так же обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.

В судебном заседании представитель истцов доводы своей апелляционной жалобы поддержал в полном объеме, просил решение суда отменить в части, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Апелляционную жалобу ООО "КБ АРСЕНАЛ" просил оставить без удовлетворения.

Представитель ООО "КБ АРСЕНАЛ" доводы своей апелляционной жалобы поддержал в полном объеме, просил решение суда отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Апелляционную жалобу истцов просил оставить без удовлетворения.

Законность и обоснованность принятого решения суда первой инстанции проверены на основании статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Проверив правильность применения норм материального и норм процессуального права, соответствие выводов Арбитражного суда города Москвы фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, исследовав материалы дела, Девятый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены или изменения состоявшегося по делу судебного акта.

При этом суд исходит из следующего.

Как следует из материалов дела, Истцы являются участниками Коммерческого банка "АРСЕНАЛ" (Ответчик), что подтверждается представленными в материалы доказательствами и Ответчиком не оспаривается.

В соответствии со ст. 50 Федерального закона "Об Обществах с Ограниченной ответственностью", Общество по требованию участника Общества обязано обеспечить ему доступ к документам. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Материалами дела установлено, что Истцы обращались к ответчику со следующими требованиями о предоставлении информации и заверенных копий документов: Фесенко Е.А. - Требование о предоставлении информации и документов от 26.02.2013 N 205, 04.03.2013 N 221/1, от 04.03.2013 N 223, от 06.03.2013 N 237, от 11.04.2013 N 377; Степанов М.В. ОАО "ЦПКП "Оборонпромкомплекс", ОАО "НИСК" - Требование о предоставлении информации и документов от 27.06.2013 N 542.

Ответчик отказал в выполнении требований предоставлении информации и документов, что подтверждается его письмом от 02.07.2013 N 510.

В соответствии с п. 3 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" "из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества".

В соответствии с п.16 Информационного письма N 144 при определении документов, подлежащих хранению, следует руководствоваться Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 N 558 "Об утверждении "Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения".

В соответствии с п. 2 Информационного письма N 144 "в случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование". Исковое заявления участника о предоставлении информации в такой ситуации само по себе рассматривается как требование о предоставлении информации.

Соответственно, в исковом заявлении Истца может указываться период предоставления информации, отличающийся от того периода, который был указан в Требовании о предоставлении информации об Обществе, не полученном Обществом.

В соответствии с п. 9 Информационного письма N 144 "предоставление незаверенных копий документов является надлежащим исполнением обществом обязанности по предоставлению участнику информации, если иное не вытекает из требования участника".

В соответствии с п. 17 Информационного письма N 144 "бухгалтерская отчетность хозяйственных обществ состоит из: бухгалтерского баланса; отчета о прибылях и убытках; приложений к ним, предусмотренных нормативными актами, аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности организации, если она в соответствии с федеральными законами подлежит обязательному аудиту или обязательной ревизии; пояснительной записки". В соответствии с п. 2 ст. 13 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерская отчетность хозяйственных обществ состоит из: бухгалтерского баланса; отчета о прибылях и убытках; приложений к ним, предусмотренных нормативными актами; аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности организации, если она в соответствии с федеральными законами подлежит обязательному аудиту или обязательной ревизии; пояснительной записки. Ссылка на п. 2 ст. 13 Закона о бухгалтерском учете содержится в п. 17 Информационного письма N 144. В соответствии с Приказом Минфина РФ от 02.07.2010 года N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций" приложениями к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках являются: отчет об изменениях капитала; отчет о движении денежных средств. Пояснительная записка, включаемая в состав бухгалтерской отчетности, составляется организацией с учетом Приложения N 3 к Приказу N 66н (п. 4б Приказа N 66н), согласно которому раскрываются данные по нематериальным активам, основным средствам, незавершенным капитальным вложениям и т.п.

В рамках судебного спора Ответчик не представил Истцам никаких документов бухгалтерской отчетности и бухгалтерского учета, из затребованных истцами таким образом, Ответчик не исполнил надлежащим образом свои обязательства по предоставлению в полном объеме документов Истцу, как участнику Общества.

В соответствии с п. 3 Информационного письма N 144 участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью общества, поэтому суд считает обоснованным довод истца о том, что имеет право затребовать у ответчика сведения о действующих и не действующих банковских счетах и движении денежных средств по ним.

В соответствии с п. 17 Информационного письма N 144 "поскольку Закон об ООО не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то доступ к ним имеют все участники общества".

В соответствии с п. 14 Информационного письма N 144 "в силу_ абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об ООО участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий".

В соответствии с п. 17 Информационного письма N 144 "в силу пункта 1 статьи 1 Федерального закона "О бухгалтерском учете"_ бухгалтерский учет представляет собой упорядоченную систему сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организации и их движении путем сплошного, непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций. В частности, к документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (ст. 9 и 10 Закона о бухгалтерском учете)".

В соответствии с п. 14 Информационного письма N 144 "судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включая цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником".

В соответствии с п. 7 Информационного письма N 144 "Закон об ООО предусматривает две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами. Кроме того, в процессе ознакомления с документами, вне зависимости от того, было ли это оговорено в его требовании о предоставлении информации, участник хозяйственного общества может самостоятельно с использованием личных технических средств (ручной сканер, фотоаппарат и т.д.) производить копирование документов, с которыми он знакомится".

Оценив представленные сторонами доказательства в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к правомерному выводу о том, что общество уклонилось от предоставления документов.

Поскольку непредставление документов нарушает права участника общества, гарантированные ему ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", то требования Истцов в части предоставления: Протокола от 25.04.2013 годового Общего собрания участников Общества за 2012, Акта проверки Общества Московским ГТУ Банка России, проводимой в феврале - марте 2013, Отчета Правления КБ "Арсенал" ООО о финансово-хозяйственной деятельности Банка за 2012, Бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках Общества за 2012, Отчета Ревизионной комиссии Банка за 2012, Штатного расписания со всеми изменениями, Приказов об изменении штатного расписания - являются обоснованными.

Судебная коллегия арбитражного суда апелляционной инстанции поддерживает вывод арбитражного суда первой инстанции о частичном удовлетворении исковых требований по следующим основаниям.

Согласно пункту 15 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" согласно абзацу третьему пункта 2 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат иную охраняемую законом тайну (государственную, банковскую и т.п.), общество предоставляет ему выписки из таких документов, исключив из них соответствующую информацию. Одновременно общество обязано сообщить участнику об основаниях отнесения информации, содержащейся в этих документах, к охраняемой законом тайне.

Согласно статье 3 Федерального закона "О коммерческой тайне" от 29.07.2004 N 98-ФЗ коммерческая тайна - режим конфиденциальности информации, позволяющий ее обладателю при существующих или возможных обстоятельствах увеличить доходы, избежать неоправданных расходов, сохранить положение на рынке товаров, работ, услуг или получить иную коммерческую выгоду; передача информации, составляющей коммерческую тайну, - передача информации, составляющей коммерческую тайну и зафиксированной на материальном носителе, ее обладателем контрагенту и основании договора в объеме и на условиях, которые предусмотрены договором, включая условие о принятии контрагентом установленных договором мер по охране ее конфиденциальности.

В соответствии со ст.857 ГК РФ Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

В своем отказе от 02.07.2013 N 510 Общество указало на то, что запрашиваемые документы содержат банковскую и коммерческую тайну, а так же персональные данные сотрудников и Клиентов Банка.

На основании выше изложенного требования истцов о предоставлении документов Общества, подлежат частичному удовлетворению.

Доводы заявителей апелляционных жалоб о незаконности и необоснованности принятого по делу решения судебной коллегией отклоняются как несостоятельные в связи со следующим.

Стороны, согласно положениям статей 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

В соответствии со ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений.

Судом первой инстанции исследованы обстоятельства, имеющие значение для настоящего дела, дана надлежащая оценка доводам сторон и имеющимся в деле доказательствам.

Оценив все имеющиеся доказательства по делу, арбитражный апелляционный суд полагает, что обжалуемый судебный акт соответствует нормам материального права, а содержащиеся в нем выводы - установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам. Нарушений норм процессуального права арбитражным апелляционным судом не установлено, основания для отмены или изменения решения Арбитражного суда г. Москвы отсутствуют.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 266-268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 26.11.2013 по делу N А40-85047/2013 оставить без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Федеральный арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

А.Н. Крылова

Судьи

А.М. Елоев Т.А. Лялина