Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 14 марта 2014 г. N 03АП-514/14

г. Красноярск

14 марта 2014 г.

Дело N А69-16/2013

Резолютивная часть постановления объявлена "12" марта 2014 года.

Полный текст постановления изготовлен "14" марта 2014 года.

Третий арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего - Бабенко А.Н.

судей: Споткай Л.Е., Юдина Д.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Астаховой А.И.

при участии:

от Закрытого акционерное общество "Енисейская промышленная компания": Лапин А.Г., представитель по доверенности от 10.01.2014

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу ЗАО "Енисейская промышленная компания"

на определение Арбитражного суда Республики Тыва

от "27" декабря 2013 года по делу N А69-16/2013, принятое судьей Сарыглар Д.В.

установил:

Закрытое акционерное общество "Енисейская промышленная компания" (ИНН 2455016287, ОГРН 1022401542646) обратилось в Арбитражный суд Республики Тыва с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом). Определением Арбитражного суда Республики Тыва от 13 февраля 2013 года заявление закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания" признано обоснованным, в отношении закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания" введена процедура наблюдения сроком на 6 (шесть) месяцев, до 13 августа 2013 года.

Постановлением Третьего арбитражного апелляционного суда от 18.09.2013 г. определение Арбитражного суда Республики Тыва от 13.02.2013 г. отменено, принято новое решение, заявление закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания" признано обоснованным, в отношении закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания" введена процедура наблюдения сроком на 3 (три) месяца, до 15 декабря 2013 года.

Временным управляющим закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания" утвержден Дорошенко Борис Георгиевич, член Некоммерческого партнерства "Межрегиональный центр арбитражных управляющих" (далее - Дорошенко Б.Г.).

21 ноября 2013 года в Арбитражный суд Республики Тыва поступило заявление закрытого акционерного общества "Международный Промышленный Банк" о включении в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания" в размере 317 737 391 рубля 63 копеек.

Определением от 27.12.2013 требование кредитора удовлетворено в полном объеме, включено в третью очередь реестра требований кредиторов должника.

Не согласившись с данным судебным актом, должник обратилось с апелляционной жалобой, в обоснование доводов, изложенных в апелляционной жалобе указал следующее:

- на основании пункта 2 статьи 5 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26.10.2002 N 127-ФЗ (далее - Закон о банкротстве) требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов. В силу этого, доначисленные кредитором суммы не подлежали включению в реестр.

- судом первой инстанции необоснованно отказано в удовлетворении ходатайства об отложении рассмотрения требования кредитора.

Определением Третьего арбитражного апелляционного суда рассмотрение апелляционной жалобы назначено на 12.03.2014.

От кредитора в материалы дела поступил отзыв, в котором доводы заявителя апелляционной жалобы отклонены как необоснованные по основаниям, изложенным в отзыве.

Надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы иные лица, участвующие в деле, своих представителей в судебное заседание не направили, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, на основании статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании представитель должника поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе.

При повторном рассмотрении настоящего дела арбитражным апелляционным судом установлены следующие обстоятельства.

Закрытое акционерное общество "Енисейская промышленная компания" является должником ЗАО "Международный Промышленный Банк" (далее - Банк) по следующим кредитным договорам:

- Соглашению об общих условиях кредитования N 6290 от 09.12.2008;

- Кредитному договору N 6408 от 05.03.2009;

- Кредитному договору N 6411 от 05.03.2009;

- Кредитному договору N 6412 от 13.04.2009.

По состоянию на 11.09.2013 задолженность Должника по кредитным договорам за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет:

По Соглашению об общих условиях кредитования N 6290 от 09.12.2008 в размере 165 154 438 рублей 34 копейки:

34 520 547 рублей 94 копейки - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

126 000 000 рублей - размер пени за несвоевременный возврат основного долга за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

4 633 890 рублей 40 копеек - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013.

По Кредитному договору N 6408 от 05.03.2009 в размере 2 739 424,28 долларов США:

741 041,10 долларов США - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

1 932 000 долларов США - размер пени за несвоевременный возврат основного долга за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

66 383,18 долларов США - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США сумма задолженности по Кредитному договору N 6408 от 05.03.2009 составляет 90 565 366 рублей 70 копеек:

24 498 818,77 рублей - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

63 871 920 рублей - размер пени за несвоевременный возврат основного долга за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

2 194 627 рублей 93 копейки - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013.

По Кредитному договору N 6411 от 05.03.2009 в размере 1 459 041,17 долларов США:

394 684,93 долларов США - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

1 029 000 долларов США - размер пени за несвоевременный возврат основного долга за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

35 356,24 долларов США - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США сумма задолженности по Кредитному договору N 6411 от 05.03.2009 составляет 48 235 901 рубль 08 копеек:

13 048 283 рубля 79 копеек - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

34 018 740 рублей - размер пени за несвоевременный возврат основного долга за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

1 168 877 рублей 29 копеек - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013.

По Кредитному договору N 6412 от 13.04.2009 в размере 416 868,89 долларов США:

112 767,11 долларов США - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

294 000 долларов США - размер пени за несвоевременный возврат основного долга за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

10 101,78 долларов США - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33 рубля 06 копеек за 1 доллар США сумма задолженности по Кредитному договору N 6412 от 13.04.2009 составляет 13 781 685 рублей 51 копейка:

3 728 080 рублей 66 копеек - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

9 719 640 рублей - размер пени за несвоевременный возврат основного долга за период с 14.02.2013 по 11.09.2013;

333 964 рубля 85 копеек - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013.

В обоснование заявленных требований по Соглашению об общих условиях кредитования N 6290 от 09.12.2008 кредитор указывает на следующее:

09.12.2008 между ЗАО "Международный Промышленный Банк" (Кредитор) и ЗАО "Енисейская промышленная компания" (Заемщик) заключено Соглашение об общих условиях кредитования N 6290 (далее по тексту - Соглашение о кредитовании) о предоставлении Заемщику кредита с лимитом выдачи 400 000 000 рублей.

В соответствии с п.п. 1.1., 1.1.2. Соглашения о кредитовании денежные средства предоставляются Заемщику отдельными кредитами ("траншами"), порядок и срок возврата которых определяется соответствующим протоколом, при этом дата окончательного (в полном объеме) возврата суммы каждого транша не может быть позднее 31.12.2011.

В соответствии с п.п. 3.1., 3.2. Соглашения о кредитовании существенные условия предоставления каждого транша (сумма транша, процентная ставка за пользование траншем, даты предоставления и возврата транша) определяются отдельными соглашениями, которые оформляются в виде протоколов по форме в приложении N 1 к Соглашению о кредитовании.

В рамках Соглашения о кредитовании были предоставлены следующие транши:

1) транш на сумму 90 000 000 рублей на основании протокола N 1 от 10.12.2008 к Соглашению о кредитовании на следующих условиях:

- процентная ставка - 15,0% годовых;

- дата предоставления транша - 10.12.2008;

- порядок и дата возврата транша - сумма транша возвращается единовременно, но не позднее 31.12.2011;

Транш предоставлен 10.12.2008;

2) транш на сумму 90 000 000 рублей на основании протокола N 2 от 15.06.2009 к Соглашению о кредитовании на следующих условиях:

- процентная ставка - 15,0% годовых;

- дата предоставления транша - 15.06.2009;

- порядок и дата возврата транша - сумма транша возвращается единовременно, но не позднее 31.12.2011;

Транш предоставлен 15.06.2009;

3) транш на сумму 40 000 000 рублей на основании протокола N 3 от 06.07.2009 к Соглашению о кредитовании на следующих условиях:

- процентная ставка - 15,0% годовых;

- дата предоставления транша - 06.07.2009;

- порядок и дата возврата транша - сумма транша возвращается единовременно, но не позднее 31.12.2011;

Транш предоставлен 06.07.2009;

4) транш на сумму 38 000 000 рублей на основании протокола N 4 от 07.08.2009 к Соглашению о кредитовании на следующих условиях:

- процентная ставка - 15,0% годовых;

- дата предоставления транша - 07.08.2009;

- порядок и дата возврата транша - сумма транша возвращается единовременно, но не позднее 31.12.2011;

Транш предоставлен 07.08.2009;

5) транш на сумму 95 000 000 рублей на основании протокола N 5 от 24.09.2009 к Соглашению о кредитовании на следующих условиях:

- процентная ставка -15,0% годовых;

- дата предоставления транша - 24.09.2009;

- порядок и дата возврата транша - сумма транша возвращается единовременно, но не позднее 31.12.2011;

Транш предоставлен 24.09.2009;

6) транш на сумму 47 000 000 рублей на основании протокола N 6 от 12.01.2010 к Соглашению о кредитовании на следующих условиях:

- процентная ставка -15,0% годовых;

- дата предоставления транша - 12.01.2010;

- порядок и дата возврата транша - сумма транша возвращается единовременно, но не позднее 31.12.2011;

Транш предоставлен 12.01.2010.

В соответствии с п. 4.1 Соглашения о кредитовании за пользование суммой каждого транша Заемщик уплачивает Банку проценты исходя из процентной ставки, определенной в протоколе к соответствующему траншу, но не более 15 процентов годовых.

В соответствии с п.п. 4.2, 3.3 Соглашения о кредитовании проценты за пользование каждым траншем начисляются с даты, следующей за датой предоставления соответствующего транша.

В соответствии с п.4.5 Соглашения о кредитовании в целях исчисления процентов период времени с даты, следующей за датой предоставления первого транша, по 31.12.2011 делится на процентные периоды. Процентный период составляет календарный квартал (за исключением первого и последнего процентного периода). Согласно пп.4.5.1 Соглашения о кредитовании первый процентный период устанавливается с даты, следующей за датой предоставления кредита и по 31.03.2009. Последующие процентные периоды (кроме последнего) устанавливаются со дня, следующего за днем окончания предыдущего процентного периода (пп. 4.5.2 Соглашения о кредитовании). Последний процентный период устанавливается (с учетом Дополнительного соглашения N 1 от 22.03.2010 к Соглашению о кредитовании) с 01.01.2010 по 31.12.2011 (пп.4.5.3. Соглашения о кредитовании).

Согласно пп.4.6.1 Соглашения о кредитовании, начисленные проценты за пользование траншем подлежат уплате за каждый процентный период (кроме первого и последнего) не позднее 25 числа календарного месяца, на который приходится окончание соответствующего процентного периода. Проценты за первый процентный период подлежат уплате не позднее 25.03.2009, а проценты за последний процентный период подлежат уплате одновременно с возвратом последней части соответствующего транша, т.е. 31.12.2011 (пп.4.6.2, пп. 4.6.3 Соглашения о кредитовании).

Согласно п. 4.7 Соглашения о кредитовании сумма процентов за пользование каждым траншем рассчитывается на базе фактического количества календарных дней пользования кредитом и фактического количества календарных дней в году.

Ответчик с 31.12.2011 и до настоящего времени не исполнил обязательства по уплате процентов за пользование траншами.

Задолженность по уплате процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 34 520 547 рублей 94 копейки.

В соответствии с п. 5.6 Соглашения о кредитовании в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательства по возврату суммы кредита на условиях Соглашения о кредитовании, Заемщик уплачивает Кредитору пеню в размере 0,15 процента от невозвращенной суммы за каждый день просрочки.

По состоянию на 11.09.2013 задолженность по уплате пени за несвоевременный возврат основного долга по траншам за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 126 000 000 рублей.

Пени за несвоевременную уплату процентов.

В соответствии с п. 4.10 Соглашения о кредитовании при неисполнении или ненадлежащем исполнении Заемщиком обязанности по уплате процентов за пользование кредитом Банк начисляет, а Заемщик уплачивает пеню на сумму неуплаченных процентов из расчета 0,15 процента за каждый день просрочки.

По состоянию на 11.09.2013 задолженность по пени за несвоевременную уплату процентов по траншам за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 4 633 890 рублей 40 копеек.

Общий размер задолженности по Соглашению о кредитовании по состоянию на 11.09.2013 за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 165 154 438 рублей 34 копейки.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 16.11.2012 по делу N А40-30624/12-73-98, оставленным без изменения Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 31.01.2013 подтверждена задолженность по Соглашению о кредитовании, рассчитанная по состоянию на 04.04.2012, в размере 580 275 573 рубля 77 копеек, из них:

По траншу на основании протокола N 1 от 10.12.2008: 90 000 000 рублей - просроченный основной долг Заемщика;

30 504 098 рублей 35 копеек- проценты за пользование кредитом за период с 01.01.2010 по 04.04.2012;

7 650 000 рублей - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 11.01.2012 по 04.04.2012;

2 407 905 рублей 74 копейки - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 01.01.2010 по 04.04.2012 за период с 11.01.2012 по 04.04.2012.

По траншу на основании протокола N 2 от 15.06.2009:

90 000 000 рублей - просроченный основной долг Заемщика;

30 504 098 рублей 35 копеек- проценты за пользование кредитом за период с 01.01.2010 по 04.04.2012;

7 650 000 рублей - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 11.01.2012 по 04.04.2012;

2 407 905 рублей 74 копейки - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 01.01.2010 по 04.04.2012 за период с 11.01.2012 по 04.04.2012.

По траншу на основании протокола N 3 от 06.07.2009:

40 000 000 рублей - просроченный основной долг Заемщика;

13 557 377 рублей 05 копеек - проценты за пользование кредитом за период с 01.01.2010 по 04.04.2012;

3 400 000 рублей - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 11.01.2012 по 04.04.2012;

1 070 180 рублей 33 копейки - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 01.01.2010 по 04.04.2012 за период с 11.01.2012 по 04.04.2012;

По траншу на основании протокола N 4 от 07.08.2009:

38 000 000 рублей - просроченный основной долг Заемщика;

12 879 508 рублей 20 копеек - проценты за пользование кредитом за период с 01.01.2010 по 04.04.2012;

3 230 000 рублей - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 11.01.2012 по 04.04.2012;

1 016 671 рубль 30 копеек - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 01.01.2010 по 04.04.2012 за период с 11.01.2012 по 04.04.2012.

По траншу на основании протокола N 5 от 24.09.2009:

95 000 000 рублей - просроченный основной долг Заемщика;

32 198 770 рублей 50 копеек - проценты за пользование кредитом за период с 01.01.2010 по 04.04.2012;

8 075 000 рублей - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 11.01.2012 по 04.04.2012;

2 541 678 рублей 28 копеек - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 01.01.2010 по 04.04.2012 за период с 11.01.2012 по 04.04.2012.

По траншу на основании протокола N 6 от 12.01.2010:

47 000 000 рублей - просроченный основной долг Заемщика;

15 929 918 рублей 03 копейки - проценты за пользование кредитом за период с 01.01.2010 по 04.04.2012;

3 995 000 рублей - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 11.01.2012 по 04.04.2012;

1 257 461 рубль 89 копеек - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 01.01.2010 по 04.04.2012 за период с 11.01.2012 по 04.04.2012.

В обоснование заявленных требований по Кредитному договору N 6408 от 05.03.2009.

05.03.2009 между ЗАО "Международный Промышленный Банк" (Кредитор) и ЗАО "Енисейская промышленная компания" (Заемщик) заключен Кредитный договор N 6408 (далее по тексту - Кредитный договор) о предоставлении кредита в сумме

9 200 000 долларов США на срок до 30.12.2011.

В соответствии с п. 4.1 Кредитного договора процентная ставка за пользование кредитом устанавливается в размере 14,0 процентов годовых.

Согласно п.п. 4.2, 3.2 Кредитного договора проценты за пользование кредитом начисляются со дня, следующего за датой предоставления кредита.

В силу п.4.5. Кредитного договора в целях исчисления процентов период времени с даты, следующей за датой предоставления кредита, по 30.12.2011 делится на процентные периоды. Процентный период составляет календарный квартал (за исключением первого и последнего процентного периода). В соответствии с пп.4.5.1 Кредитного договора первый процентный период устанавливается с даты, следующей за датой предоставления кредита и по 31.03.2009. Последующие процентные периоды (кроме последнего) устанавливаются со дня, следующего за днем окончания предыдущего процентного периода (пп. 4.5.2 Кредитного договора). Последний процентный период устанавливается (с учетом Дополнительного соглашения N 1 от 22.03.2010 к Кредитному договору) с 01.01.2010 по 30.12.2011 (пп.4.5.3. Кредитного договора).

Согласно пп.4.6.1 Кредитного договора начисленные проценты за пользование кредитом подлежат уплате за каждый процентный период (кроме первого и последнего) не позднее 25 числа календарного месяца, на который приходится окончание соответствующего процентного периода. Проценты за первый процентный период подлежат уплате не позднее 25.03.2009, а проценты за последний процентный период подлежат уплате не позднее 30.12.2011 (пп.4.6.2, пп. 4.6.3 Кредитного договора).

В соответствии с п. 4.7. Кредитного договора сумма процентов за пользование кредитом рассчитывается на базе фактического количества календарных дней пользования кредитом и фактического количества календарных дней в году.

Ответчик с 30.12.2011 и до настоящего времени не исполняет обязательства по уплате процентов за пользование кредитом.

По состоянию на 11.09.2013 размер задолженности по уплате процентов по Кредитному договору N 6408 от 05.03.2009 за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 741 041,10 долларов США (подробный расчет в Приложении N2).

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 24 498 818 рублей 77 копеек.

Пени за несвоевременный возврат основного долга.

В соответствии с п. 5.5. Кредитного договора в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательства по возврату суммы кредита на условиях Кредитного договора Заемщик уплачивает Кредитору пеню в размере 0,1 процента от невозвращенной суммы за каждый день просрочки.

По состоянию на 11.09.2013 пени за несвоевременный возврат суммы кредита за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляют 1 932 000 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 63 871 920 рублей.

Пени за несвоевременную уплату процентов.

В соответствии с п. 4.10 Кредитного договора при неисполнении или ненадлежащем исполнении Заемщиком обязанности по уплате процентов за пользование кредитом Банк начисляет, а Заемщик уплачивает пеню на сумму неуплаченных процентов из расчета 0,1 процента за каждый день просрочки.

По состоянию на 11.09.2013 пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляют 66 383,18 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 2 194 627 рублей 93 копейки.

Таким образом, общий размер задолженности по Кредитному договору N 6408 от 05.03.2009 за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет сумму 2 739 424,28 долларов США, в переводе на рублевый эквивалент - 90 565 366 рублей 70 копеек.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 16.11.2012 по делу N А40-30626/12-73-102, оставленным без изменения Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 05.02.2013 подтверждена задолженность по указанному Кредитному договору, рассчитанная по состоянию на 04.04.2012, в общей сумме 13 251 546,18 долларов США, из них: 9 200 000,00 долларов США - просроченный основной долг; 2 910 316,94 долларов США - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 04.04.2012; 883 200,00 долларов США - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 31.12.2011 по 04.04.2012; 258 029, 24 долларов США - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 31.12.2011 по 04.04.2012.

В обоснование заявленных требований по Кредитному договору N 6411 от 05.03.2009.

05.03.2009 между ЗАО "Международный Промышленный Банк" (Кредитор) и ЗАО "Енисейская промышленная компания" (Заемщик) заключен кредитный договор N 6411 (далее по тексту - Кредитный договор) о предоставлении кредита в размере 4 900 000 долларов США на срок до 30.12.2011.

В соответствии с п. 4.1 Кредитного договора процентная ставка за пользование кредитом устанавливается в размере 14,0 процентов годовых.

Согласно п.п. 4.2, 3.2 Кредитного договора проценты за пользование кредитом начисляются со дня, следующего за датой предоставления кредита.

В силу п.4.5. Кредитного договора в целях исчисления процентов период времени с даты, следующей за датой предоставления кредита, по 30.12.2011 делится на процентные периоды. Процентный период составляет календарный квартал (за исключением первого и последнего процентного периода). В соответствии с пп.4.5.1 Кредитного договора первый процентный период устанавливается с даты, следующей за датой предоставления кредита и по 31.03.2009. Последующие процентные периоды (кроме последнего) устанавливаются со дня, следующего за днем окончания предыдущего процентного периода (пп. 4.5.2 Кредитного договора). Последний процентный период устанавливается (с учетом Дополнительного соглашения N 1 от 22.03.2010 к Кредитному договору) с 14.02.2013 по 30.12.2011 (пп.4.5.3 Кредитного договора).

Согласно пп.4.6.1 Кредитного договора начисленные проценты за пользование кредитом подлежат уплате за каждый процентный период (кроме первого и последнего) не позднее 25 числа календарного месяца, на который приходится окончание соответствующего процентного периода. Проценты за первый процентный период подлежат уплате не позднее 25.03.2009, а проценты за последний процентный период подлежат уплате не позднее 30.12.2011 (пп.4.6.2, пп. 4.6.3 Кредитного договора).

В соответствии с п. 4.7. Кредитного договора сумма процентов за пользование кредитом рассчитывается на базе фактического количества календарных дней пользования кредитом и фактического количества календарных дней в году.

Ответчик с 30.12.2011 и до настоящего времени не исполняет обязательства по уплате процентов за пользование кредитом.

По состоянию на 11.09.2013 размер задолженности по уплате процентов по Кредитному договору N 6411 от 05.03.2009 за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 394 684,93 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33,0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 13 048 283 рубля 79 копеек.

Пени за просрочку возврата основного долга.

В соответствии с п. 5.5. Кредитного договора в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательства по возврату суммы кредита на условиях Кредитного договора Заемщик уплачивает Кредитору пеню в размере 0,1 процента от невозвращенной суммы за каждый день просрочки.

По состоянию на 11.09.2013 размер пени за несвоевременный возврат суммы кредита за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 1 029 000 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33,0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 34 018 740 рублей.

Пени за несвоевременную уплату процентов. В соответствии с п. 4.10 Кредитного договора при неисполнении или ненадлежащем исполнении Заемщиком обязанности по уплате процентов за пользование кредитом Банк начисляет, а Заемщик уплачивает пеню на сумму неуплаченных процентов из расчета 0,1 процента за каждый день просрочки.

По состоянию на 11.09.2013 размер пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 35 356,24 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 1 168 877 рублей 29 копеек.

Таким образом, общая сумма задолженности по Кредитному договору N 6411 от 05.03.2009 за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 1 459 041, 17 долларов США, что в переводе на рублевый эквивалент приравнивается к 48 235 901 рубль 08 копеек.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 16.11.2012 по делу N А40-30632/12-73-101, оставленным без изменения Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.02.2013, подтверждена задолженность по указанному Кредитному договору, рассчитанная по состоянию на 04.04.2012, в общей сумме 7 057 888, 71 долларов США, из них: 4 900 000,00 долларов США - просроченный основной долг; 1 550 060,11 долларов США - проценты за пользование кредитом за период с 14.02.2013 по 04.04.2012; 470 400,00 долларов США - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 31.12.2011 по 04.04.2012; 137 428,60 долларов США - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 31.12.2011 по 04.04.2012.

В обоснование заявленных требований по Кредитному договору N 6412 от 13.04.2009.

13.04.2009 между ЗАО "Международный Промышленный Банк" (Кредитор) и ЗАО "Енисейская промышленная компания" (Заемщик) заключен Кредитный договор N 6412 (далее по тексту - Кредитный договор) о предоставлении кредита в сумме 1 400 000 долларов США на срок до 30.12.2011.

В соответствии с п. 4.1 Кредитного договора процентная ставка за пользование кредитом устанавливается в размере 14,0 процентов годовых.

Согласно п.п. 4.2, 3.2 Кредитного договора проценты за пользование кредитом начисляются со дня, следующего за датой предоставления кредита.

В силу п.4.5. Кредитного договора в целях исчисления процентов период времени с даты, следующей за датой предоставления кредита, по 30.12.2011 делится на процентные периоды. Процентный период составляет календарный квартал (за исключением первого и последнего процентного периода). В соответствии с пп.4.5.1 Кредитного договора первый Процентный период устанавливается с даты, следующей за датой предоставления кредита и по 30.06.2009. Последующие процентные периоды (кроме последнего) устанавливаются со дня, следующего за днем окончания предыдущего процентного периода (пп. 4.5.2 Кредитного договора). Последний процентный период устанавливается (с учетом Дополнительного соглашения N 1 от 22.03.2010 к Кредитному договору) с 14.02.2013 по 30.12.2011 (пп.4.5.3 Кредитного договора).

Согласно пп.4.6.1 Кредитного договора начисленные проценты за пользование кредитом подлежат уплате за каждый процентный период (кроме первого и последнего) не позднее 25 числа календарного месяца, на который приходится окончание соответствующего процентного периода. Проценты за первый процентный период подлежат уплате не позднее 25.06.2009, а проценты за последний процентный период подлежат уплате не позднее 30.12.2011 (пп.4.6.2, пп. 4.6.3 Кредитного договора).

В соответствии с п. 4.7. Кредитного договора сумма процентов за пользование кредитом рассчитывается на базе фактического количества календарных дней пользования кредитом и фактического количества календарных дней в году.

Ответчик с 30.12.2011 и до настоящего времени не исполняет обязательства по уплате процентов за пользование кредитом.

По состоянию на 11.09.2013 размер задолженности по уплате процентов по Кредитному договору N 6412 от 13.04.2009 за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 112 767,11 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 3 728 080 рублей 66 копеек.

Пени за просрочку возврата основного долга.

В соответствии с п. 5.5. Кредитного договора в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательства по возврату суммы кредита на условиях Кредитного договора Заемщик уплачивает Кредитору пеню в размере 0,1 процента от невозвращенной суммы за каждый день просрочки.

По состоянию на 11.09.2013 размер пени за несвоевременный возврат суммы кредита за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 294 000 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33, 0600 рублей за 1 доллар США указанная сумма составляет 9 719 640 рублей.

Пени за несвоевременную уплату процентов.

В соответствии с п. 4.10 Кредитного договора при неисполнении или ненадлежащем исполнении Заемщиком обязанности по уплате процентов за пользование кредитом Банк начисляет, а Заемщик уплачивает пеню на сумму неуплаченных процентов из расчета 0,1 процента за каждый день просрочки. По состоянию на 11.09.2013 размер пени за несвоевременную уплату процентов за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 10 101,78 долларов США.

В рублевом эквиваленте на дату введения наблюдения (11.09.2013) по курсу ЦБ РФ 33 рубля 06 копеек за 1 доллар США указанная сумма составляет 333 964 рубля 85 копеек.

Таким образом, общая сумма задолженности по Кредитному договору N 6412 от 13.04.2009 за период с 14.02.2013 по 11.09.2013 составляет 416 868,89 долларов США, что в переводе на рублевый эквивалент приравнивается к 13 781 685 рублей 51 копейка.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 16.11.2012 по делу N А40-30622/12-73-100, оставленным без изменения Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.01.2013, подтверждена задолженность по указанному Кредитному договору, рассчитанная по состоянию на 04.04.2012, в общей сумме 2 016 539,62 долларов США, из них: 1 400 000 долларов США - просроченный основной долг; 442 874,31 долларов США - проценты за пользование кредитом за период с 01.01.2010 по 04.04.2012; 134 400,00 долларов США - пени за несвоевременное погашение основного долга за период с 31.12.2011 по 04.04.2012; 39 265,31 долларов США - пени за несвоевременную уплату процентов за период с 31.12.2011 по 04.04.2012.

В Арбитражный суд Республики Тыва поступило заявление закрытого акционерного общества "Международный Промышленный Банк" о включении в реестр требований кредиторов по делу о несостоятельности (банкротстве) Закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания" (ИНН 2455016287, ОГРН 1022401542646) в общей сумме 2 047 845 279 рублей 31 копейка по Соглашению об общих условиях кредитования от 09.12.2008 г. N 6290, кредитному договору от 05.03.2009 г. N 6408, кредитному договору от 05.03.2009 г. N 6411, кредитному договору от 13.04.2009 г. N 6412.

Определением Арбитражного суда Республики Тыва от 16.08.2013 г. требования закрытого акционерного общества "Международный промышленный банк" в общей сумме 1 851 705 419 рублей 78 копеек по Соглашению об общих условиях кредитования от 09.12.2008 г. N 6290, кредитному договору от 05.03.2009 г. N 6408, кредитному договору от 05.03.2009 г. N 6411, кредитному договору от 13.04.2009 г. N 6412 включены в третью очередь реестра требований закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания".

Постановлением Третьего арбитражного апелляционного суда от 11.12.2013 г. определение Арбитражного суда Республики Тыва от 16.08.2013 г. отменено, требования закрытого акционерного общества "Международный промышленный банк" в общей сумме 2 047 806 327,63 рублей, в том числе в сумме 867 655 150 рублей - основного долга, 428 761 251 рубля 83 копеек - процентов за пользование кредитом и 751 389 925 рублей 80 копеек - пени включены в третью очередь реестра требований кредиторов закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания".

В соответствии с пунктом 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Кредитор обратился в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов процентов за пользование чужими денежными средствами и пени в общей сумме 317 737 391 рубль 63 копейки за период с 14.02.2013 г. по 11.09.2013 г.

Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

В соответствии с частью 3 статьи 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимаемые судом решения, постановления, определения должны быть законными, обоснованными и мотивированными.

Согласно части 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

В соответствии с пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции не находит основания для его отмены или изменения, исходя из следующего.

Согласно статье 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статье 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1 статьи 71 Закона о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Указанные требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

Согласно пунктам 3 - 5 статьи 71 Закона о банкротстве арбитражный суд проверяет обоснованность требований. По результатам такого рассмотрения арбитражный суд выносит определение о включении или об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов.

В соответствии со статьей 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в законную силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не предусмотрено Законом.

Обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица (часть 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Определением Арбитражного суда Республики Тыва от 16.08.2013 г. требования закрытого акционерного общества "Международный промышленный банк" в общей сумме 1 851 705 419 рублей 78 копеек по Соглашению об общих условиях кредитования от 09.12.2008 г. N 6290, кредитному договору от 05.03.2009 г. N 6408, кредитному договору от 05.03.2009 г. N 6411, кредитному договору от 13.04.2009 г. N 6412 включены в третью очередь реестра требований закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания".

Постановлением Третьего арбитражного апелляционного суда от 11.12.2013 г. определение Арбитражного суда Республики Тыва от 16.08.2013 г. отменено, требования закрытого акционерного общества "Международный промышленный банк" в общей сумме 2 047 806 327 рублей 63 копейки, в том числе в сумме 867 655 150 рублей - основного долга, 428 761 251 рубль 83 копейки - процентов за пользование кредитом и 751 389 925 рублей 80 копеек - пени включены в третью очередь реестра требований кредиторов закрытого акционерного общества "Енисейская промышленная компания".

Учитывая вышеизложенное, у суда первой инстанции обосновано отсутствовали основания для переоценки обстоятельств возникновения кредиторской задолженности, установленных в рамках указанных судебных актов.

Кредитор обратился в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов процентов за пользование чужими денежными средствами и пени в общей сумме 317 737 391 рубль 63 копейки за период с 14.02.2013 г. по 11.09.2013 г.

Оценив в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации имеющиеся в материалах дела доказательства, с учетом установленных по делу обстоятельств и норм права, подлежащих применению, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции об обоснованности заявленного требования кредитора по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 главы 42, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора.

В соответствии с пунктом 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

В пункте 4 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве" разъяснено, что при решении вопроса о квалификации в качестве текущих платежей требований об уплате процентов за пользование денежными средствами, предоставленными должнику по договору займа, кредитному договору либо в качестве коммерческого кредита, судам необходимо иметь в виду, что указанные проценты наряду с подлежащей возврату суммой займа (кредита), на которую они начисляются, образуют сумму задолженности по соответствующему денежному обязательству должника, состав и размер которого, если это обязательство возникло до принятия заявления о признании должника банкротом, определяются по правилам пункта 1 статьи 4 Закона о банкротстве. В этом случае требования об уплате таких процентов не являются текущими платежами.

По смыслу указанной нормы Закона проценты, подлежащие уплате на сумму займа (кредита) соответственно на дату подачи в суд заявления о признании должника банкротом или на дату введения соответствующей процедуры банкротства, присоединяются к сумме займа (кредита). В реестр требований кредиторов подлежит включению требование об уплате получившейся денежной суммы, размер которой впоследствии не изменяется.

При решении вопроса о квалификации в качестве текущих платежей требований о применении мер ответственности за нарушение обязательств (возмещении убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства, взыскании неустойки, процентов за неправомерное пользование чужими денежными средствами) судам необходимо принимать во внимание следующее.

Требования о применении мер ответственности за нарушение денежных обязательств, относящихся к текущим платежам, следуют судьбе указанных обязательств.

Требования о применении мер ответственности за нарушение денежных обязательств, подлежащих включению в реестр требований кредиторов, не являются текущими платежами. По смыслу пункта 3 статьи 137 Закона о банкротстве эти требования учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов. Эти требования в силу пункта 3 статьи 12 Закона не учитываются для целей определения числа голосов на собрании кредиторов.

Как видно из материалов дела, требования закрытого акционерного общества "Международный промышленный банк" были включены в реестр требований кредиторов с учетом основного долга, процентов за пользование чужими денежными средствами, пени в общей сумме 1 851 705 419 рублей 78 копеек. Расчет задолженности был произведен по состоянию на 13.02.2013 г. - дата введения наблюдения Арбитражным судом Республики Тыва.

В связи с отменой определения суда от 13.02.2013 г. и введения процедуры наблюдения Третьим арбитражным апелляционным судом постановлением от 18.09.2013 г., кредитор обратился с заявлением о включении в реестр суммы процентов и пени, начисленных за период с 14.02.2013 г. по 11.09.2013 г.

Проверив расчет процентов за пользование займом и пени, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о его обоснованности, поскольку, как правомерно отмечено судом первой инстанции, не включение в реестр задолженности, образовавшейся за период до 11.09.2013, привело бы к ущемлению прав кредитора по сравнению с другими кредиторами, чьи требования включены судом по состоянию на 11.09.2013 г.

Учитывая, то что обязательство должника перед кредитором является денежным, кредитором соблюдены требования статей 4, 5 Закона о банкротстве, требование кредитора в общей сумме 317 737 391 рубль 63 копейки обоснованно признано судом первой инстанции подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов должника.

Должник, обжалуя определение суда первой инстанции указал, что на основании пункта 2 статьи 5 Закона о банкротстве, требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов. В силу этого, доначисленные кредитором суммы не подлежали включению в реестр.

Указанный довод подлежит отклонению как не основанный на нормах права.

В пункте 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 06.12.2013 N 88 "О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при банкротстве" разъяснено, исходя из пункта 1 статьи 4 и пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве, Закон), если основное требование кредитора к должнику возникло до возбуждения дела о банкротстве, то и все связанные с ним дополнительные требования имеют при банкротстве тот же правовой режим, то есть они не являются текущими и подлежат включению в реестр требований кредиторов.

Для указанных целей под основными требованиями понимаются требования о возврате суммы займа (статья 810 Гражданского кодекса Российской Федерации; далее - ГК РФ), об уплате цены товара, работы или услуги (статьи 485 и 709 ГК РФ), суммы налога или сбора и т.п.

К упомянутым дополнительным требованиям относятся, в частности, требования об уплате процентов на сумму займа (статья 809 ГК РФ) или за неправомерное пользование чужими денежными средствами (статья 395 ГК РФ), неустойки в форме пени (статья 330 ГК РФ), пени за просрочку уплаты налога или сбора (статья 75 Налогового кодекса Российской Федерации) и т.п. (далее - проценты) и об уплате неустойки в форме штрафа.

Должник, обжалуя определение суда первой инстанции указал, что судом первой инстанции необоснованно отказано в удовлетворении ходатайства об отложении рассмотрения требования кредитора.

Как следует из материалов дела, заявленное ходатайство об отложении судебного заседания заявлено в связи с убытием представителя в командировку.

Указанный довод подлежит отклонению как несостоятельный.

Согласно части 3 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если лицо, участвующее в деле и извещенное надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, заявило ходатайство об отложении судебного разбирательства с обоснованием причины неявки в судебное заседание, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает причины неявки уважительными.

Из указанно нормы следует, что отложение судебного заседания является правом, а не обязанностью суда.

Исходя из положений статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, отсутствие лица, участвующего в деле, не является основанием для отложения.

Кроме того, должник не обосновал необходимость участия при рассмотрении дела именно конкретного представителя, должником не указано в связи с чем необходимо его участие и какие дополнительные доказательства будут представлены, а также от него не поступило возражение на требование кредитора.

На основании изложенного, Третий арбитражный апелляционный суд приходит к выводу, что арбитражный суд первой инстанции полно и всесторонне исследовал материалы дела, дал им правильную оценку и не допустил нарушений норм материального и процессуального права.

Согласно положениям Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, подпункта 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уплата государственной пошлины в случае подачи апелляционных жалоб на определения, не указанные в приведенном подпункте статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, не предусмотрена.

Руководствуясь статьями 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Тыва от "27" декабря 2013 года по делу N А69-16/2013 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший определение.

Председательствующий

А.Н. Бабенко

Судьи

Л.Е. Споткай Д.В. Юдин