Вход
Что нужно знать о расчетном счете (О. Курбангалеева, "Арсенал предпринимателя", N 5, май 2010 г.)
-
Что нужно знать о расчетном счете (О. Курбангалеева, "Арсенал предпринимателя", N 5, май 2010 г.)
-
Как выбрать банк?
-
Документы для открытия банковского счета
-
Сообщаем в налоговую инспекцию об открытии счета
-
Сообщаем об открытии счета в Пенсионный фонд
-
Как правильно пользоваться расчетным счетом
Что нужно знать о расчетном счете
Как физическое лицо индивидуальный предприниматель может иметь в банке счет для осуществления личных расчетов, а также для получения и расходования средств от предпринимательской деятельности. При этом важно помнить, что открытие банковского счета индивидуального предпринимателя накладывает на него ряд обязательств, нарушение которых может повлечь административные взыскания.
Индивидуальный предприниматель, прошедший государственную регистрацию, может открыть в банке расчетный счет. Расчетные (текущие) и иные счета в банках открываются на основании договора банковского счета. На них зачисляются и с них могут расходоваться денежные средства индивидуальных предпринимателей (ст. 11 НК РФ).
Как выбрать банк?
При выборе банка для открытия расчетного счета необходимо учитывать ряд факторов, которые помогут найти наиболее выгодное и удобное финансовое учреждение.
Надежность и финансовая устойчивость
Для начала нужно определить, что вы хотите от банка. Обычно основными критериями выбора становятся его надежность и финансовая устойчивость.
Конечно, вы можете пользоваться рейтингами для определения этих показателей, но лишь для первоначальной оценки, от которой можно оттолкнуться в дальнейшем. Например, из рейтинга ясно, к какой категории относится выбранный предпринимателем банк: крупной, средней или мелкой. Большинство рейтингов учитывает в первую очередь размер совокупных активов банка или темпы их роста. Однако крупный банк и надежный банк - это не одно и то же.
Устойчивость банка часто зависит от того, кто им руководит и какие у него связи во властных структурах. Так, если банк является уполномоченным муниципальным банком города, области или края, то есть через него проводит все свои платежи местная администрация, значит, в его финансовой устойчивости можно не сомневаться, по крайней мере, до следующих выборов.
Тарифы и проценты
Помимо надежности есть и другой важный момент - предлагаемые банком тарифы за обслуживание, а также проценты, которые банк начисляет на остаток денежных средств на счете.
При ознакомлении с тарифами необходимо обращать внимание на стоимость исполнения платежных поручений, комиссию банка за обслуживание счета, комиссию при внесении наличных денег и при снятии с расчетного счета необходимой суммы.
Для того чтобы предприниматель был желанным клиентом, ему надо обращаться в небольшие банки или выбирать такие отделения крупных банков, где мало клиентов.
Скорость расчетов
Еще один существенный фактор при выборе банка - скорость расчетов. Банк, у которого много филиалов, может быстрее переводить платежи в другие регионы. Необходимо также ориентироваться на партнеров по бизнесу. Так, если практически все контрагенты обслуживаются в Сбербанке, самому предпринимателю удобнее будет открыть счет там же. Внутри одного банка расчеты идут значительно быстрее, чем между разными банками.
Расположение банка
Не последнюю роль играет место расположения банка. Близкое и удобное расположение банка поможет предпринимателю сэкономить массу времени.
Если же выбранный банк находится не совсем близко, то экономии времени будет способствовать установка системы "Банк-Клиент". Это специальная программа, которой может обеспечить предпринимателя банк.
Она позволяет связываться с банком через Интернет, отправлять платежи и получать выписки. Система, как правило, очень проста и удобна в использовании. В этом случае предприниматель может оперативно распорядиться теми денежными средствами, которые поступили на его счет. При этом многие банки не взимают плату ни за предоставление самой программы, ни за использование "Банка-Клиента".
Документы для открытия банковского счета
Банковское и валютное законодательство разрешает предпринимателям открывать любое количество счетов (расчетных, текущих, депозитных и т.д.) в любой валюте. Для этого необходимо представить в банк:
- свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
- свидетельство о постановке на учет и присвоении ИНН.
Работник банка самостоятельно снимет копии с этих документов и заверит их.
Направляясь в банк, индивидуальный предприниматель должен взять с собой документы, удостоверяющие личность (паспорт).
Кроме этого, необходимо оформить карточку с образцами подписи. Форма банковской карточки приведена в приложении 1 к Инструкции Банка России от 14.09.2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".
Бланк карточки предпринимателю выдаст работник банка, в котором он открывает расчетный счет. Карточка заполняется в одном экземпляре как вручную, так и на печатной машинке или компьютере. На лицевой стороне карточки указываются сведения о предпринимателе.
В поле "Владелец счета" индивидуальный предприниматель должен написать свою фамилию, имя, отчество (при наличии), дату рождения, а также реквизиты документа, который удостоверяет его личность (например, реквизиты паспорта). Кроме того, здесь нужно написать: "индивидуальный предприниматель".
В поле "Место нахождения (место жительства)"предпринимателю необходимо указать адрес фактического жительства (места пребывания), а в поле "Тел. N" - номер телефона. При необходимости можно указать несколько номеров.
Полное наименование банка или его филиала, в котором предприниматель открывает расчетный счет, отражается в поле "Банк".
В поле "Сокращенное наименование владельца счета" индивидуальный предприниматель указывает свой статус, фамилию, имя и отчество (при наличии) полностью.
В поле "Фамилия, имя, отчество" полностью указываются данные предпринимателя и лица, обладающего правом второй подписи. В поле "Образец подписи" ставятся собственноручные подписи указанных лиц.
В поле "Срок полномочий" банковский работник вписывает срок полномочий лица, действующего от имени предпринимателя на основании доверенности.
Затем указывается дата заполнения и опять ставится собственноручная подпись предпринимателя. В поле "Образец оттиска печати" ставится печать индивидуального предпринимателя (если таковая имеется).
На оборотной стороне карточки имеется поле для нотариуса. Там он делает удостоверительную надпись, тем самым подтверждая подлинность подписей.
Все остальные поля карточки заполняются работниками банка. В поле "Отметка банка" после присвоения счету соответствующего номера главным бухгалтером или его заместителем либо другим лицом, которому право внесения записи об открытии клиенту счета в Книге регистрации открытых счетов предоставлено распорядительным документом банка, проставляется собственноручная подпись и дата (цифрами), начиная с которой используется карточка (п. 1.5 Порядка заполнения карточки).
В поле "Прочие отметки" банком могут указываться сведения о представлении временных карточек, о периоде времени, в течение которого они действуют, о случаях их замены, порядок и периодичность выдачи выписок из счета, а также иная информация, необходимая банку (п. 1.6 Порядка заполнения карточки).
Так, на оборотной стороне карточки после заключения договора банковского счета указывается номер расчетного счета, присвоенный предпринимателю.
Запись делает главный бухгалтер банка, его заместитель либо другое лицо, которому предоставлено право внесения записи об открытии клиенту счета в Книге регистрации открытых счетов после внесения записи об открытии клиенту счета в Книге регистрации открытых счетов (п. 2.2 Инструкции).
В поле "Выданы денежные чеки" банк указывает дату выдачи и номера выданных кредитной организацией (филиалом) или подразделением расчетной сети Банка России клиентам денежных чеков (п. 2.10 Инструкции).
Центробанк РФ требует нотариально заверять подлинность подписей (п. 7.12 Инструкции).
Как правило, для заверения подписей в банковской карточке клиенты обращаются к нотариусу.
Кроме нотариуса заверить подписи может банковский работник (п. 7.13 Инструкции). В этом случае карточка оформляется в его присутствии в помещении банка. Порядок оформления будет такой. Предприниматель предъявляет документ, удостоверяющий его личность. Затем он собственноручно подписывается на оборотной стороне карточки в присутствии работника банка. В незаполненных строках карточки ставятся прочерки.
В подтверждение подлинности подписей банковский работник подписывается в поле "Место для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей" и проставляет печать банка.
Учтите, что банки имеют право взимать плату со своих клиентов за оказание услуг по оформлению карточки. При этом предельный размер платы за услуги по оформлению карточек не установлен нормативными актами ЦБ РФ.
Если предприниматель открывает несколько счетов в банке и их обслуживает один и тот же сотрудник банка, то на все эти счета достаточно оформить только одну карточку (п. 7.3 Инструкции).
Помимо перечисленных выше документов предпринимателю необходимо заполнить заявление на открытие счета и анкету, бланк которых ему выдаст работник банка. На основании заявления банк заключит с предпринимателем договор банковского счета. Учтите, что форму договора, его основные условия, цену услуг банк определяет самостоятельно. Поэтому при подписании договора обязательно ознакомьтесь с его условиями.
После заключения договора с банком счет считается открытым. Начиная со следующего дня, предприниматель может проводить операции по своему расчетному счету.
В банке ему придется оформить заявление на открытие счета по той форме, которую банк разрабатывает самостоятельно. Кроме того, необходимо подписать договор банковского счета и заполнить Анкету клиента.
Сообщаем в налоговую инспекцию об открытии счета
Индивидуальные предприниматели должны в течение 7 рабочих дней письменно сообщать в налоговый орган по месту учета сведения об открытии или закрытии счетов в банке, которые они собираются использовать в предпринимательской деятельности (п. 2 ст. 23 НК РФ).
Сообщение оформляется по форме N С-09-1, приведенной в приложении N 1 к приказу ФНС РФ от 21.04.2009 г. N ММ-7-6/252@, в двух экземплярах (см. Пример 1).
Пример 1
Индивидуальный предприниматель Курбангалеева Оксана Алексеевна зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя 12 марта 2010 года.
26 марта 2010 года она заключила договор банковского счета с отделением "Октябрьское поле" ОАО "СМП Банк".
31 марта она представила в налоговую инспекцию Сообщение об открытии счета.
Приложение N 1
к приказу Федеральной
налоговой службы
от 21 апреля 2009 г. N ММ-7-6/252@
/-\ /-\ /-----------------------------------\
\-/ штрих код \-/ ИНН | 7| 7| 3| 5| 0| 0| 6| 0| 0| 7| 4| 2|
1000 9017 \-----------------------------------/
/--------------------------\ /--------\
КПП | | | | | | | | | | Стр. |0 |0 |1 |
\--------------------------/ \--------/
Форма N С-09-1
/-----------\
код налого- | 7| 7| 3| 3|
СООБЩЕНИЕ вого органа \-----------/
ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА (ЛИЦЕВОГО СЧЕТА)
1 - российская организация,
/--\ 2 - иностранная организация,
| 4| 3 - иностранная организация, осуществляющая деятельность на территории Российской Федерации
\--/ через отделение,
4 - индивидуальный предприниматель,
5 - нотариус, занимающийся частной практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет.
| К | у | р | б | а | н | г | а | л | е | е | в | а | О | к | с | а | н | а | А | л | е | к | с | е | е | в | н | а |
(наименование организации в соответствии с учредительными документами (фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, нотариуса,
занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)
/--------------------------------------\ /--------------------------------------------\ /--------------\
ОГРН | | | | | | | | | | | | | | ОГРНИП | 3| 1| 0| 7| 7| 4| 6| 0| 7| 1| 0| 0| 7| 3| 1| КИО*(1) | | | | | |
\--------------------------------------/ \--------------------------------------------/ \--------------/
/--\
Сообщает: | 1| 1 - об открытии счета,
\--/ 2 - о закрытии счета.
/--\
| 1| 1 - в банке,
\--/ 2 - в органе Федерального казначейства, в ином органе.
/--------\
Данное сообщение составлено на 2 страницах с приложением копии документа*(2) на| | | | листах
\--------/
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных | Заполняется работником налогового органа
в настоящем сообщении, подтверждаю: | Сведения о представлении сообщения
| /-----\
/--\1 - индивидуальный предприниматель (нотариус, занимающийся частной | Данное сообщение представлено (код) | | |
| 1| практикой, адвокат, учредивший адвокатский кабинет), | \-----/
\--/2 - уполномоченный представитель индивидуального предпринимателя |
(нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | на 2 страницах
адвокатский кабинет),*(2) |
3 - руководитель организации (отделения иностранной организации, | /--------\
созданного на территории Российской Федерации), | с приложением копии документа на | | | | листах
4 - уполномоченный представитель организации (отделения иностранной | \--------/
организации, созданного на территории Российской Федерации).*(2) | /-----\ /-----\ /-----------\
/-----------------------------------------------------------\ | Дата представления | | |.| | |.| | | | |
| | К| у| р| б| а| н| г| а| л| е| е| в| а| | | | | | | | сообщения \-----/ \-----/ \-----------/
\-----------------------------------------------------------/ |
/-----------------------------------------------------------\ | /--------------------------------------\
| | О| к| с| а| н| а| | А| л| е| к| с| е| е| в| н| а| | | | Зарегистрировано | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/ | за N \--------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/ |
(фамилия, имя, отчество руководителя организации либо уполномоченного | _______________________________ _______________________
представителя полностью) | Фамилия, И.О. Подпись
/-----------------------------------\ |
ИНН (при наличии) | 7| 7| 3| 5| 0| 0| 6| 0| 0| 7| 4| 2| |
\-----------------------------------/ |
Номер контактного телефона |
/-----------------------------------------------------------\ |
| | 8| (| 9| 1| 6| )| 2| 8| 6| -| 1| 6| -| 9| 1| | | | | |
\-----------------------------------------------------------/ |
/-----\ /-----\ /-----------\ |
| 2| 9|.| 0| 3|.| 2| 0| 1| 0| |
_____________________________ \-----/ \-----/ \-----------/ |
(подпись) (дата) |
М.П. |
______________________________
*(1) Для иностранной организации (при отсутствии ИНН).
*(2) К сообщению прилагается копия документа, подтверждающего полномочия представителя.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------------------\
\-/ штрих код \-/ ИНН | 7| 7| 3| 5| 0| 0| 6| 0| 0| 7| 4| 2|
1000 9024 \-----------------------------------/
/--------------------------\ /--------\
КПП | | | | | | | | | | Стр. |0 |0 |2 |
\--------------------------/ \--------/
Сведения о счете в банке, осуществившем открытие (закрытие) счета
/-----------------------------------------------------------\ Дата открытия/ /-----\ /-----\ /-----------\
N счета | 4| 0| 8| 0| 2| 8| 1| 0| 3| 0| 0| 1| 8| 0| 0| 0| 0| 1| 0| 0| закрытия счета | 2| 6|.| 0| 3|.| 2| 0| 1| 0|
\-----------------------------------------------------------/ \-----/ \-----/ \-----------/
| О | А | О | " | С | М | П | Б | а | н | к | " |
(наименование банка)
Место нахождения
/-----------------\ /-----\
Почтовый индекс | 1| 1| 5| 0| 3| 5| Код региона | 7| 7|
\------------------ \-----/
/-----------------------------------------------------------------------------------------------------\
Район | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------------------------------------------------\
Город | М| о| с| к| в| а| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------------------------------------------------\
Населенный пункт | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------------------------------------------------\
Улица (проспект, | С| а| д| о| в| н| и| ч| е| с| к| а| я| | у| л|. | | | | | | | | | | | | | | | | | |
переулок и т.д.) \-----------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-----------------------\ /-----------------------\ /-----------------------\
Номер дома | 7| 1| | | | | | | Корпус | 1| 1| | | | | | | Офис | | | | | | | | |
(владения) \-----------------------/ (строение) \-----------------------/ \-----------------------/
/-----------------------------\ /--------------------------\ /--------------------------\
ИНН | 7| 7| 5| 0| 0| 0| 5| 4| 8| 2| КПП | 7| 7| 5| 0| 0| 1| 0| 0| 1| БИК | 0| 4| 4| 5| 8| 3| 5| 0| 3|
\-----------------------------/ \--------------------------/ \--------------------------/
Курбангалеева О.А.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: ____________________________________
(подпись)
/-\ /-\
\-/ \-/
Обратите внимание! Банки и предприниматели подают сведения в налоговую инспекцию независимо друг от друга.
Банк в свою очередь направляет в налоговую инспекцию по месту учета предпринимателя Сообщение об открытии или закрытии банковского счета по форме, которая приведена в Приложении N 1 к приказу ФНС РФ от 28.09.2009 г. N ММ-7-6/475@.
Банк может передавать информацию в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.
Нарушение предпринимателем срока представления в налоговый орган информации об открытии или закрытии им счета в каком-либо банке влечет взыскание штрафа в размере 5 000 рублей (ст. 118 НК РФ).
Банк же за аналогичное нарушение оштрафуют на 40 000 рублей (п. 2 ст. 132 НК РФ).
Кроме того, для предпринимателей предусмотрена и административная ответственность по статье 15.4 КоАП РФ. Сумма административного штрафа составляет от 1 000 до 2 000 руб.
Представлять Сообщение предприниматель должен в налоговую инспекцию по месту регистрации, то есть по месту жительства.
Если индивидуальный предприниматель направит Сообщение об открытии расчетного счета в налоговую инспекцию по месту осуществления деятельности, то штрафов, скорее всего, избежать не удастся.
Правда, Федеральный арбитражный суд Поволжского округа уменьшил сумму штрафа до 1 тыс. руб. предпринимателю, который направил Сообщение не в ту налоговую инспекцию (постановление от 24.04.2007 г. N А12-14897/06-С65). Но совсем освободить его от ответственности он не смог.
Сообщаем об открытии счета в Пенсионный фонд
С 1 января 2010 года индивидуальные предприниматели обязаны уведомлять об открытии расчетного счета не только налоговые органы, но и внебюджетные фонды. Дело в том, что с указанной даты действует Федеральный закон от 24.07.2009 г. N 212-ФЗ. Согласно положениям этого документа индивидуальные предприниматели являются плательщиками страховых взносов во внебюджетные фонды (подп. 1 п. 1 ст. 5 Закона N 212-ФЗ). Причем уплачивать страховые взносы они обязаны как за себя, так и за своих наемных работников.
Среди обязанностей плательщиков страховых взносов, перечисленных в статье 28 Закона N 212-ФЗ, числится и обязанность письменно сообщать в органы контроля за уплатой страховых взносов по месту жительства предпринимателя об открытии счетов в банке. На это плательщикам страховых взносов отводится 7 рабочих дней со дня открытия таких счетов.
Органами контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты страховых взносов во внебюджетные фонды являются Фонд социального страхования*(1) и Пенсионный фонд (п. 1 ст. 3 Закона N 212-ФЗ).
В письме ФСС РФ от 28.12.2009 г. N 02-10/05-13656 приведена рекомендованная форма уведомления страхователем об открытии (закрытии) счета. - Прим. ред.
В частности, если индивидуальный предприниматель не использует труд наемных сотрудников, представить информацию об открытии расчетного счета ему необходимо только в Пенсионный фонд РФ (подп. 1 п. 3 ст. 28 Закона N 212-ФЗ).
Сообщать в органы контроля индивидуальный предприниматель должен только об открытии тех счетов, которые он использует в предпринимательской деятельности.
Утвержденной формы Сообщения пока нет. Однако на официальном сайте Пенсионного фонда (http://www.pfrf.ru/ot_ryazan/localinfo6) представлена рекомендуемая форма этого документа.
Пример заполнения Сообщения об открытии счета, который необходимо представить в Пенсионный фонд, приведен ниже.
Сообщение об открытии счета составляется в двух экземплярах, на одном экземпляре работники Пенсионного фонда поставят отметку о получении Сообщения (см. Пример 2).
Пример 2
Сообщение
об открытии (закрытии) счета плательщика страховых взносов для представления
в территориальный орган Пенсионного фонда РФ
Индивидуальный предприниматель Курбангалеева Оксана Алексеевна
------------------------------------------------------------------------
(Наименование организации/обособленного подразделения, Ф.И.О. ИП)
________________________________________________________________________
ФИО индивидуального предпринимателя)
125476, г. Москва, Светлогорский проезд, д. 7, кв. 43
------------------------------------------------------------------------
(адрес места нахождения организации, обособленного подразделения, адрес
________________________________________________________________________
места жительства индивидуального предпринимателя)
ИНН 7735006400742 КПП
------------- ---------
Регистрационный номер в ПФР 087-902-002472
---------------
Представляется В Отделение Пенсионного фонда
----------------------------------------------------
(наименование органа ПФР по месту своего нахождения)
Сообщает об открытии счета: 40802810300180000100
---------------------
в Открытое Акционерное Общество Банк "Северный морской путь"
------------------------------------------------------------------------
(ОАО "СМП Банк") 115035, г. Москва, Садовническая ул., д. 71, стр. 11
------------------------------------------------------------------------
(адрес места нахождения банка (филиала банка, имеющего БИК) индекс,
регион, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис)
ИНН банка 7750005482
----------
КПП банка 775001001
----------
БИК 044583503
----------
Дата представления "26" марта 2010 г.
-- ------- --
Индивидуальный предприниматель Курбангалеева О.А. О.А. Курбангалеева
----------------------
М.П.
Отметка в получении заполняется работником территориального органа ПФР
на 2-ом экземпляре:
Дата представления сообщения " " 20 г.
-- --------- --
----------------- ------------------------
(ФИО) (Подпись)
Если индивидуальный предприниматель представит информацию об открытии расчетного счета в Пенсионный фонд с опозданием, то на него будет наложен административный штраф в размере от 1 000 до 2 000 рублей (п. 1 ст. 15.33 КоАП РФ).
В свою очередь банки также обязаны проинформировать Пенсионный фонд о том, что предприниматель открыл расчетный счет. Сделать это банк должен в течение пяти рабочих дней (п. 1 ст. 24 Закона N 212-ФЗ). При нарушении этого срока с банка будет взыскан штраф в размере 40 000 руб. (ст. 49 Закона N 212-ФЗ).
Как правильно пользоваться расчетным счетом
Предприниматель абсолютно свободен в распоряжении своими денежными средствами. При этом не имеет значения, находятся ли они на его расчетном счете, личном карточном счете или в собственном бумажнике.
Денежные средства, которые являются доходами от предпринимательской деятельности, запросто превращаются в его личные средства. Это значит, что выручку от реализации товаров, работ, услуг, которую индивидуальный предприниматель получил на свой расчетный счет, он может перевести на свой личный карточный счет или снять наличными, а затем потратить на свои прихоти - ресторан, казино, туристический отдых и т.д.
С другой стороны, любые личные денежные средства индивидуального предпринимателя могут быть включены в его предпринимательскую деятельность. Достав из личного кармана необходимую сумму денег, предприниматель может выдать сотрудникам зарплату, расплатиться за приобретенный товар или внести на расчетный счет для уплаты налогов.
Для того чтобы предпринимателю не запутаться, какие доходы и расходы связаны с предпринимательской деятельностью, а какие - нет, целесообразно с расчетного счета осуществлять те платежи, которые непосредственно касаются предпринимательской деятельности. Удобно, когда все денежные средства, поступающие на расчетный счет предпринимателя, являются доходами от предпринимательской деятельности.
В противном случае предпринимателю придется на основании банковской выписки отсеивать те доходы и расходы, которые следует отразить в Книге учета доходов и расходов от затрат предпринимателя на личные нужды.
Мнение. Подходить к выбору банка вслепую нельзя
Павел Гагарин, председатель совета директоров аудиторско-консалтинговой группы "Градиент Альфа"
Как при выборе банка, так и в процессе сотрудничества с выбранным банком, необходимо постоянно осуществлять мониторинг его финансового состояния через открытые источники информации. В частности, в Интернете можно отслеживать:
- перечень предлагаемых продуктов - на официальном сайте банка;
- годовой рейтинг банков - например, на сайте "РосБизнесКонсалтинг" (www.rbc.ru);
- отчетность банка - на сайте ЦБ РФ (www.cbr.ru);
- историю, состав акционеров, высшее руководство и последние новости о банке - на форумах банковских аналитиков.
Полезно также пообщаться с другими клиентами банка - их отзывы нередко содержат довольно важную информацию. Зачастую люди стараются выбрать такой банк, в котором есть "свои верные люди", которые "вовремя предупредят" о финансовых проблемах банка. Все это не более чем опасная иллюзия. То же самое относится и к "советам друзей" по выбору банка.
Рекомендуем обращать внимание на организационную структуру банка. Это позволит более четко представлять, какова в банке система принятия решений, кто и в какой ситуации будет решать возникшие вопросы и как строить общение с этими людьми. Более детально со структурой банка можно ознакомиться на его сайте. Если финансовое учреждение не готово раскрыть такую информацию, то доверять ему обслуживание не следует. Одним из признаков того, что с управлением в банке дела обстоят хорошо, является членство начальника кредитного отдела в правлении банка. Неплохо также, если там реализован принцип "одного окна", когда за клиентом закреплен определенный менеджер, к которому можно обратиться по самым разным вопросам.
Можно периодически изучать самостоятельно или с помощью консультантов финансовую отчетность банка, отчеты аудиторов, следить за сменой собственников (основных акционеров) банка. Ведь новые собственники могут кардинально поменять финансовую стратегию банка, изменить основные способы зарабатывания им прибыли, ввести новые финансовые обороты, которые могут представлять опасность с точки зрения ликвидности.
Необходимо изучить перечень услуг банка и тарифы на них, желательно в динамике за последние год-два. Эту информацию можно запросить непосредственно в банке у вашего менеджера или у менеджера по работе с клиентами.
Как правило, сотрудничество с банком начинается с открытия расчетного счета, а также, при необходимости, текущего валютного счета индивидуального предпринимателя. В связи с этим первичные потребности укладываются в следующий перечень:
- получение в банке качественного расчетного обслуживания: платежи со своего расчетного счета и зачисления денежных средств на расчетный счет "день в день" либо в течение одного операционного дня;
- кассовое обслуживание: инкассация, выдача наличных со счета, экспертиза купюр и т.д.
Клиента банка больше всего интересует, чтобы входящие платежи вовремя зачислялись, а все платежные поручения, которые отданы в банк, вовремя бы исполнялись на оплату контрагентам. Если банк в течение нескольких дней не зачисляет на расчетный счет клиента поступающие платежи или вовремя не списывает по поступающим платежным поручениям, это первый признак того, что банк можно отнести к проблемным по состоянию текущей ликвидности.
Что касается расчетного счета, то, по моему мнению, нет необходимости открывать несколько счетов специально для разделения денежных потоков - личных и рабочих. Каждый предприниматель в зависимости от характера бизнеса и оборотов должен для себя решить, сколько счетов иметь.
О. Курбангалеева,
генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса",
кандидат экономических наук
"Арсенал предпринимателя", N 5, май 2010 г.
------------------------------------------------------------------------
*(1) В письме ФСС РФ от 28.12.2009 г. N 02-10/05-13656 приведена рекомендованная форма уведомления страхователем об открытии (закрытии) счета. - Прим. ред.
Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете подать заявку на получение полного доступа к системе бесплатно на 3 дня.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Журнал "Арсенал предпринимателя"
ООО "Бизнес-Арсенал"
Свидетельство о регистрации средства массовой информации
ПИ N ФС77-36567 от 08.06.2009 г.
Адрес: 105064, г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 7/1-2, стр. 1
Тел.: (495) 482-30-58, 482-09-47, 507-46-04
E-mail: public@delo-press.ru