Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Примеры заполнения Налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (Форма по КНД 1151006) (подготовлено экспертами компании "Гарант", октябрь 2017 г.) (утратил силу)
Примеры заполнения Налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
(подготовлено экспертами компании "Гарант")
Пример 1. Заполнение декларации по налогу на прибыль при уплате квартальных авансовых платежей
Условия примера
АО "Гранд" занимается консультативной деятельностью в области компьютерных технологий, находится на общем режиме налогообложения. По итогам 2015 года обществом получен убыток - 350 000 рублей.
В 2016 году АО "Гранд" имело следующие налогооблагаемые доходы:
- 5 591 342 рублей - выручка от реализации консультационных услуг, без НДС;
- 101 520 рублей - выручка от продажи основного средства, остаточная стоимость которого составляла на момент реализации - 108 945 рублей, без НДС
- 41 665 рублей - рыночная стоимость безвозмездно полученного от одного из клиентов (физическое лицо) компьютера.
Необлагаемые доходы составили 10 000 рублей - суммы списанной кредиторской задолженности по уплате налогов.
В целях налогообложения учтены расходы:
- 4 302 064 рублей - прямые расходы, связанные с деятельностью по оказанию консультационных услуг (материальные затраты, затраты на оплату труда, амортизация);
- 654 120 рублей - косвенные расходы;
- 45 746 рублей - внереализационные расходы (расходы на оплату штрафа контрагенту за нарушение договорных и обязательств);
- 40 000 рублей - убытки от списания безнадежных долгов.
У АО "Гранд" имеется в собственности амортизируемое имущество, амортизация по которому начисляется линейным методом. За 2016 год сумма начисленной амортизации составила 52 455 рублей.
АО "Гранд" является единственным учредителем ООО "Валет", от которого в 2016 году им были получены дивиденды в размере 45 220 рублей.
В сентябре 2016 года общество начисляло и выплачивало промежуточные дивиденды своим акционерам в общей сумме 230 000 рублей. При этом 50 000 рублей выплачиваются через депозитарии, а 180 000 рублей АО "Гранд" выплатило самостоятельно:
- 100 000 рублей в пользу юридических лиц;
- 80 000 рублей в пользу физических лиц (резидентов РФ), одним из которых является Малюков Василий Михайлович.
Утв. приказом Федеральной налоговой службы
от 19 октября 2016 г. N ММВ-7-3/572@
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе Adobe Reader
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3011 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|1|
\-----------------/ \-----/
Налоговая декларация Форма по КНД 1151006
по налогу на прибыль организаций Лист 01
/-----\ /---\ /-------\
Номер корректировки |0|-|-| Налоговый (отчетный) период (код) |3|4| Отчетный год |2|0|1|6|
\-----/ \---/ \-------/
/-------\ /-----\
Представляется в налоговый орган (код) |6|2|3|4| по месту нахождения (учета) (код) |2|1|4|
\-------/ \-----/
| А | К | Ц | И | О | Н | Е | Р | Н | О | Е | О | Б | Щ | Е | С | Т | В | О | " | Г | Р | А | Н | Д | " |
(организация/обособленное подразделение)
/---\ /---\ /---\
Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД |6|2|.|0|2|.|9|-|
\---/ \---/ \---/
Форма реорганизации /-\ ИНН/КПП реорганизованной /-------------------\ /-----------------\
(ликвидация) (код) | | организации (обособленного | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-/ подразделения) \-------------------/ \-----------------/
/---------------------------------------\
Номер контактного телефона |8|(|4|9|1|2|)|5|4|2|1|1|1| | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----\ /-----\
На |0|1|7| страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на |0|-|-| листах.
\-----/ \-----/
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных | Заполняется работником налогового органа
в настоящей декларации, подтверждаю: |
/-\ |
|1| 1 - налогоплательщик, налоговый агент | Сведения о представлении декларации
\-/ 2 - представитель налогоплательщика, налогового агента| /---\
| Данная декларация представлена (код) | | |
/---------------------------------------\ | \---/
|И|В|А|Н|О|В| | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ | /-----\
|В|И|К|Т|О|Р| | | | | | | | | | | | | | | | на | | | | страницах
\---------------------------------------/ | \-----/
/---------------------------------------\ |
|И|В|А|Н|О|В|И|Ч| | | | | | | | | | | | | |с приложением подтверждающих документов
\---------------------------------------/ | /-----\
(фамилия, имя, отчество* полностью) |или их копий на | | | | листах
/---------------------------------------\ | \-----/
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ | Дата представления /---\ /---\ /-------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | декларации | | |.| | |.| | | | |
\---------------------------------------/ | \---/ \---/ \-------/
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ | Зарегистрирована /-------------------------\
/---------------------------------------\ | за N | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | \-------------------------/
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
(наименование организации - представителя |
налогоплательщика, налогового агента) |
/---\ /---\ /-------\ |
Подпись ____________ Дата |2|4|.|0|3| |2|0|1|7| |
\---/ \---/ \-------/ |
Наименование документа, подтверждающего полномочия |
представителя налогоплательщика, налогового агента |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ | ______________________ _______________
/---------------------------------------\ | Фамилия, И.О.* Подпись
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3028 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|2|
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.1. Для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 030 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|1|0|1|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 040 | | | | | | | | | | | |1|5|8|7|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 060 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|2|0|2|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 070 | | | | | | | | | | |1|4|2|8|5|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) ________24.03.2017_________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3042 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|3|
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.3. Для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде
дивидендов, процентов
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-\
Вид платежа (код) 010 |1|
\-/
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 030 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|4|0|0|1|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
Срок уплаты Сумма налога, подлежащая уплате в рублях
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
01 |2|4|.|1|1|.|2|0|1|6| 040 | | | | | | | | | | | |5|9|2|2|
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
02 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
03 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
04 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
05 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
06 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
07 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
08 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
09 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
10 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
11 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
12 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
13 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
14 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
15 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
16 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
17 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
18 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
19 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
20 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
21 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) _________24.03.2017________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3059 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|4|
\-----------------/ \-----/
Лист 02
Расчет налога
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (стр. 040 Приложения N 1 к Листу 02) 010 | | | | | | | | |5|6|9|2|8|6|2|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы (стр. 100 Приложения N 1 к Листу 02) 020 | | | | | | | | | | |4|1|6|6|5|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр. 130 030 | | | | | | | | |4|9|5|6|1|8|4|
Приложения N 2 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы (стр. 200 + стр. 300 Приложения N 2 040 | | | | | | | | | | |8|5|7|4|6|
к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки (стр. 360 Приложения N 3 к Листу 02) 050 | | | | | | | | | | | |7|4|2|5|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) 060 | | | | | | | | | |6|0|1|8|4|2|
(стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 070 | | | | | | | | | | |4|5|2|2|0|
\-----------------------------/
Прибыль, полученная Банком России от осуществления /-----------------------------\
деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
по налоговой ставке 0% \-----------------------------/
Налоговая база /-----------------------------\
(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 - стр. 400 100 | | | | | | | | | |5|5|6|6|2|2|
Приложения N 2 к Листу 02 + стр. 100 Листов 05 + стр. 530 \-----------------------------/
Листа 06)
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 110 | | | | | | | | | |3|5|0|0|0|0|
02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (стр. 100 - стр. 110) 120 | | | | | | | | | |2|0|6|6|2|2|
\-----------------------------/
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом /-----------------------------\
положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации) \-----------------------------/
/---\ /---\
Ставка налога - всего, (%) 140 |2|0|.| | |
в том числе: \---/ \---/
/---\ /---\
в федеральный бюджет 150 | |2|.| | |
\---/ \---/
/---\ /---\
в бюджет субъекта Российской Федерации 160 |1|8|.| | |
\---/ \---/
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений /---\ /---\
пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) 170 | | |.| | |
\---/ \---/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога - всего 180 | | | | | | | | | | |4|1|3|2|4|
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр. 120 х стр. 150 : 100) 190 | | | | | | | | | | | |4|1|3|2|
\-----------------------------/
в бюджет субъекта Российской Федерации /-----------------------------\
(стр. 120 - стр. 130) х стр. 160 : 100 + (стр. 130 х 200 | | | | | | | | | | |3|7|1|9|2|
х стр. 170 : 100) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3066 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|5|
\-----------------/ \-----/
Лист 02(продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) /-----------------------------\
период - всего 210 | | | | | | | | | | |2|5|4|5|2|
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 220 | | | | | | | | | | | |2|5|4|5|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 230 | | | | | | | | | | |2|2|9|0|7|
\-----------------------------/
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и /-----------------------------\
засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
статьей 311 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 265 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный 266 | | | | | | | | | | | | | | | |
период \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской 267 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
Сумма налога к доплате
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр. 190 - стр. 220 - стр. 250) 270 | | | | | | | | | | | |1|5|8|7|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 271 | | | | | | | | | | |1|4|2|8|5|
(стр. 200 - стр. 230 - стр. 260 - стр. 267) \-----------------------------/
Сумма налога к уменьшению
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр. 220 + стр. 250 - стр. 190) 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 281 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр. 230 + стр. 260 + стр. 267 - стр. 200) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 290 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале, следующем за текущим отчетным периодом \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 310 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 320 | | | | | | | | | | | | | | | |
первом квартале следующего налогового периода \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 330 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного проекта \-----------------------------/
Разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке /-----------------------------\
20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных 351 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых ставок \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3073 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|6|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1 к Листу 02
Доходы от реализации и внереализационные доходы
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Выручка от реализации - всего 010 | | | | | | | | |5|5|9|1|3|4|2|
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного 011 | | | | | | | | |5|5|9|1|3|4|2|
производства \-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации покупных товаров 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
выручка от реализации имущественных прав, за исключением /-----------------------------\
доходов от реализации прав требований долга, указанных в 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложении N 3 к Листу 02 \-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации прочего имущества 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) /-----------------------------\
ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
в том числе
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия)
ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, ниже:
/-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) /-----------------------------\
ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
- всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса 027 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 030 | | | | | | | | | |1|0|1|5|2|0|
к Листу 02 (стр. 340 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого сумма доходов от реализации (стр. 010 +стр. 020 + 040 | | | | | | | | |5|6|9|2|8|6|2|
стр. 023 + стр. 027 + стр. 030) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы - всего 100 | | | | | | | | | | |4|1|6|6|5|
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) 101 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоде \-----------------------------/
в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при /-----------------------------\
демонтаже или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации 102 | | | | | | | | | | | | | | | |
основных средств, при ремонте, модернизации, реконструкции, \-----------------------------/
техническом перевооружении, частичной ликвидации основных
средств
в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или /-----------------------------\
имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Налогового 103 | | | | | | | | | | |4|1|6|6|5|
кодекса Российской Федерации) \-----------------------------/
в виде стоимости излишков материально-производственных запасов /-----------------------------\
и прочего имущества, которые выявлены в результате 104 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвентаризации \-----------------------------/
сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в /-----------------------------\
соответствии с абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового 105 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных /-----------------------------\
бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, 106 | | | | | | | | | | | | | | | |
по операциям с производными финансовыми инструментами, не \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3080 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|7|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02
Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы
и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, 010 | | | | | | | | |4|3|0|2|0|6|4|
услугам) \-----------------------------/
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, /-----------------------------\
мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе стоимость реализованных покупных товаров 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Косвенные расходы - всего 040 | | | | | | | | | |6|5|4|1|2|0|
\-----------------------------/
в том числе:
суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в /-----------------------------\
порядке, установленном законодательством Российской Федерации о 041 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в \-----------------------------/
статье 270 Налогового кодекса Российской Федерации
расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым
пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в
размере:
/-----------------------------\
не более 10% 042 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
не более 30% 043 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией, /-----------------------------\
использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1 045 | | | | | | | | | | | | | | | |
статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
расходы налогоплательщиков - общественных организаций /-----------------------------\
инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными 046 | | | | | | | | | | | | | | | |
собственниками имущества которых являются общественные \-----------------------------/
организации инвалидов, согласно подпункту 39 пункта 1 статьи
264 Налогового кодекса Российской Федерации
расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в /-----------------------------\
пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской 047 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации, признаваемые расходами отчетного (налогового) \-----------------------------/
периода - всего
из них при признании расходов:
/-----------------------------\
в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее 048 | | | | | | | | | | | | | | | |
5 лет) \-----------------------------/
/-----------------------------\
в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего 049 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока, установленного договором при приобретении 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
земельного участка на условиях рассрочки \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока действия договора аренды земельного участка, не 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
подлежащего государственной регистрации \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы на НИОКР 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
из суммы по стр. 052 расходы на НИОКР по перечню, установленному 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
Правительством Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 055 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав 059 | | | | | | | | | | | | | | | |
требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
связанные с его реализацией \-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как 061 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественный комплекс \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3097 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|8|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
/-\ 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
Признак налогоплательщика (код) |1| 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
\-/ 4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг профессиональными 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
участниками рынка ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 071 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на 072 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 073 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр. 350 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств /-----------------------------\
и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально- 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего \-----------------------------/
отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам
деятельности
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации права на земельный участок, 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как /-----------------------------\
имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059- 130 | | | | | | | | |4|9|5|6|1|8|4|
070, 072, 080-120) \-----------------------------/
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:
/-----------------------------\
линейным методом 131 | | | | | | | | | | |5|2|4|5|5|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 132 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
нелинейным методом 133 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 134 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике 135 |1| 1 - линейный
(код) \-/ 2 - нелинейный
/-----------------------------\
Внереализационные расходы - всего 200 | | | | | | | | | | |4|5|7|4|6|
\-----------------------------/
в том числе:
расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого /-----------------------------\
вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) \-----------------------------/
налогоплательщиком
/-----------------------------\
расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых 202 | | | | | | | | | | | | | | | |
на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов \-----------------------------/
расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных /-----------------------------\
средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию 204 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану \-----------------------------/
недр и другие аналогичные работы
/-----------------------------\
штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или 205 | | | | | | | | | | |4|5|7|4|6|
долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба \-----------------------------/
расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, /-----------------------------\
осуществляющих дилерскую деятельность, включая банки, по 206 | | | | | | | | | | | | | | | |
операциям с производными финансовыми инструментами, не \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3103 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|9|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам - всего 300 | | | | | | | | | | |4|0|0|0|0|
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем 301 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетном (налоговом) периоде \-----------------------------/
суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик /-----------------------------\
принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы 302 | | | | | | | | | | |4|0|0|0|0|
безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва \-----------------------------/
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам /-----------------------------\
(искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, 400 | | | | | | | | | | | | | | | |
приведшим к излишней уплате налога - всего \-----------------------------/
в том числе за:
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 401 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 402 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 403 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3110 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|0|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 3 к Листу 02
Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении
прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации
(за исключением отраженных в Листе 05)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Количество объектов реализации амортизируемого имущества - 010 | | | | | | | | | | | | | | |1|
всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе объектов, реализованных с убытком 020 | | | | | | | | | | | | | | |1|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации амортизируемого имущества 030 | | | | | | | | | |1|0|1|5|2|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и 040 | | | | | | | | | |1|0|8|9|4|5|
расходы, связанные с его реализацией \-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов, реализованных с убытком) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета 060 | | | | | | | | | | | |7|4|2|5|
объектов, реализованных с прибылью) \-----------------------------/
Выручка от реализации права требования долга до наступления /-----------------------------\
срока платежа (пункт 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость реализованного права требования долга до наступления 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
срока платежа \-----------------------------/
Убыток от реализации права требования долга в соответствии с
пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации:
размер убытка, соответствующий сумме процентов, исчисленных в /-----------------------------\
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации \-----------------------------/
размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в /-----------------------------\
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3127 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|1|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 3 к Листу 02 (продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных /-----------------------------\
прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы \-----------------------------/
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и /-----------------------------\
хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде \-----------------------------/
Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по /-----------------------------\
объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы \-----------------------------/
в том числе убытки, не учитываемые для целей налогообложения в /-----------------------------\
текущем отчетном (налоговом) периоде 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Доходы учредителя доверительного управления (доходы /-----------------------------\
выгодоприобретателя), полученные в рамках договора 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
доверительного управления имуществом \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе внереализационные доходы 211 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Расходы учредителя доверительного управления /-----------------------------\
(выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
доверительного управления имуществом \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе внереализационные расходы 221 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
договора доверительного управления имуществом \-----------------------------/
/-----------------------------\
Цена реализации права на земельный участок 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
приобретением права на земельный участок \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убыток от реализации права на земельный участок 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в /-----------------------------\
Приложении N 3 к Листу 02 340 | | | | | | | | | |1|0|1|5|2|0|
(сумма строк 030, 100, 180, (210-211), 240 Приложения N 3 к \-----------------------------/
Листу 02)
Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к /-----------------------------\
Листу 02 (сумма строк 040, 120, 190, (220-221), 250 Приложения 350 | | | | | | | | | |1|0|8|9|4|5|
N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 /-----------------------------\
(сумма строк 060, 150, 201, 230, 260 Приложения N 3 к Листу 02) 360 | | | | | | | | | | | |7|4|2|5|
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3134 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|2|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 4 к Листу 02
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 3, 4, 5 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
\-/ 4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
5 - по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми
инструментами, не обращающимися на организованном рынке
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - 010 | | | | | | | | | |3|5|0|0|0|0|
всего \-----------------------------/
в том числе за:
/-------\ /-----------------------------\
|2|0|1|5| год 040 | | | | | | | | | |3|5|0|0|0|0|
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по /-----------------------------\
операциям с обращающимися ценными бумагами (в Приложении N 4 с 135 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодом 5 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и \-----------------------------/
финансовыми инструментами срочных сделок) на 31.12.2014
/-----------------------------\
в том числе на начало текущего налогового периода 136 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база за отчетный (налоговый) период (стр. 100 Листа 140 | | | | | | | | | |5|5|6|6|2|2|
02 или стр. 060 Листа 05) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 150 | | | | | | | | | |3|5|0|0|0|0|
отчетный (налоговый) период - всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135 151 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135 161 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3189 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|3|
\-----------------/ \-----/
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом Лист 03
(источником выплаты доходов)
Раздел А. Расчет налога с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
/-\
Категория налогового агента |1| 1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация,
\-/ распределяющая прибыль)
2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам,
эмитентом которых не является
/-------------------\
ИНН организации - эмитента ценных бумаг | | | | | | | | | | | организации, имеющие код категории налогового
\-------------------/ агента "1", данную строку не заполняют
/-\ 1 - промежуточные дивиденды /---\ /-------\
Вид дивидендов |1| 2 - по результатам финансового Налоговый (отчетный) период (код)|3|3|Отчетный год |2|0|1|6|
\-/ года \---/ \-------/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской 001 | | | | | | | | | |2|3|0|0|0|0|
организацией в пользу своих получателей (Д1) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в 010 | | | | | | | | | |1|8|0|0|0|0|
текущем налоговом периоде - всего \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - российским 020 | | | | | | | | | |1|0|0|0|0|0|
организациям \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 0% 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 13% 022 | | | | | | | | | |1|0|0|0|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по иной ставке 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, распределяемые в пользу акционеров (участников), не 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
являющихся налогоплательщиками \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, 030 | | | | | | | | | | |8|0|0|0|0|
являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
организациям \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации \-----------------------------/
из строк 040, 050 - дивиденды, налоги с которых согласно
международным договорам исчислены:
/-----------------------------\
по ставке 0% 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке до 5% включительно 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке свыше 5% до 10% включительно 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке свыше 10% 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями 070 | | | | | | | | | | |5|0|0|0|0|
дохода \-----------------------------/
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущих и в /-----------------------------\
текущем налоговых периодах до распределения дивидендов между 080 | | | | | | | | | | |4|5|2|2|0|
акционерами (участниками) \-----------------------------/
в том числе без учета полученных дивидендов, налог с которых /-----------------------------\
исчислен по ставке 0% согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 284 081 | | | | | | | | | | |4|5|2|2|0|
Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, 090 | | | | | | | | | |1|0|4|7|8|0|
уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2) \-----------------------------/
Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов:
/-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 13%) 091 | | | | | | | | | | |4|5|5|5|7|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 0%) 092 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет 100 | | | | | | | | | | | |5|9|2|2|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
предыдущие отчетные (налоговые) периоды \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в 120 | | | | | | | | | | | |5|9|2|2|
последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3202 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|4|
\-----------------/ \-----/
Лист 03 (продолжение)
Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3 4 5
/-------------------\ /-----------------\ /---\
ИНН получателя 005 |6|2|3|0|5|2|4|5|2|5| КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Тип |0|0|
\-------------------/ \-----------------/ \---/
Наименование 010
получателя
| О | Б | Щ | Е | С | Т | В | О | С | О | Г | Р | А | Н | И | Ч | Е | Н | Н | О | Й | О | Т | В | Е | Т | С | Т | В | Е | Н | Н | О | С | Т | Ь | Ю |
| " | В | А | Л | Е | Т | " |
Руководитель 020
организации
/-----------------------------------------------------------\
Фамилия |Л|О|Б|З|И|К|О|В| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------\
Имя |Ф|Е|Д|О|Р| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------\
Отчество* |И|В|А|Н|О|В|И|Ч| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------\
Контактный телефон 030 |8|(|4|9|1|2|)|5|2|4|5|2|2| | |
\-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\
Дата перечисления 040 |2|1|.|1|2|.|2|0|1|6|
дивидендов \---/ \---/ \-------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов в 050 | | | | | | | | | | |4|5|5|5|7|
рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога в рублях 060 | | | | | | | | | | | |5|9|2|2|
\-----------------------------/
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3356 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|5|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1
к налоговой декларации
Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы;
расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков
Код вида доходов Сумма в рублях Код вида расходов Сумма в рублях
1 2 3 4
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
01 |5|2|0| | | | | | | | |1|0|0|0|0| | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
02 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
03 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
04 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
05 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
06 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
07 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
08 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
09 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
10 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
11 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
12 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
13 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
14 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
15 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
16 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
17 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
18 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
19 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
20 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
21 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-----\ /-----------------------\ /-----\ /-----------------------\
22 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------/ \-----/ \-----------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3363 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|6|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2
к налоговой декларации
Сведения о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом,
от операций с ценными бумагами, операций с производными финансовыми инструментами, а также при
осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов
/-------------------\ /---\ /---\ /-------\ /---\
Справка N |1| | | | | | | | | | Дата составления |2|4|.|0|3|.|2|0|1|7| Тип |0|0|
\-------------------/ \---/ \---/ \-------/ \---/
Персональные данные физического лица - получателя доходов
/-----------------------\ /-----------------------\
ИНН в Российской |6|2|3|0|5|2|5|4|1|8|5|8| ИНН в стране | | | | | | | | | | | | |
Федерации \-----------------------/ гражданства \-----------------------/
/---------------------------------------------------------------------\
Фамилия |М|а|л|ю|к|о|в| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------------------------------------/
/---------------------------------------------------------------------\
Имя |В|а|с|и|л|и|й| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------------------------------------/
/---------------------------------------------------------------------\
Отчество* |М|и|х|а|й|л|о|в|и|ч| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------------------------------------/
/-\ /---\ /---\ /-------\ /-----\
Статус налогоплательщика |1| Дата рождения |0|1|.|0|2|.|1|9|8|0| Гражданство (код страны) |6|4|3|
\-/ \---/ \---/ \-------/ \-----/
/---\ /---------------------------------------\
Код документа, |2|1| Серия и номер |6|1|0|8| |0|5|2|5|4|5| | | | | | | | | |
удостоверяющего личность \---/ документа \---------------------------------------/
Адрес места жительства (места пребывания) налогоплательщика в Российской Федерации
/-----------\ /---\
Почтовый индекс |3|9|0|0|0|7| Регион (код) |6|2|
\-----------/ \---/
/-------------------------------------------------------------------\
Район | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------\
Город |Р|Я|З|А|Н|Ь| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------\
Населенный пункт | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(село, поселок) \-------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------\
Улица (проспект, |Н|О|В|О|С|Е|Л|О|В| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
переулок) \-------------------------------------------------------------------/
/---------------\ /---------------\ /---------------\
Номер дома |1|0|2| | | | | | Номер корпуса |3| | | | | | | | Номер |5|5| | | | | | |
(владения) \---------------/ (строения) \---------------/ квартиры \---------------/
/-----\
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации Код страны | | | |
\-----/
Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/---\
Налоговая ставка (%) 010 |1|3|
\---/
/-----------------------------\ /---\
Общая сумма дохода 020 | | | | | | | | | | |4|0|0|0|0|.|0|0|
\-----------------------------/ \---/
/-----------------------------\ /---\
Общая сумма вычетов 021 | | | | | | | | | | |1|0|0|0|0|.|0|0|
\-----------------------------/ \---/
/-----------------------------\ /---\
Налоговая база 022 | | | | | | | | | | |3|0|0|0|0|.|0|0|
\-----------------------------/ \---/
/-----------------------------\
Сумма налога исчисления 030 | | | | | | | | | | | |3|9|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога удержанная 031 | | | | | | | | | | | |3|9|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога уплаченная 032 | | | | | | | | | | | |3|9|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом 033 | | | | | | | | | | | | | | |0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом 034 | | | | | | | | | | | | | | |0|
\-----------------------------/
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|4|0|1|1|0|5|2|-|-|
0021 3370 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|4|0|1|0|0|1| Стр.|0|1|7|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 (продолжение)
Сведения о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом (продолжение)
/-------------------\
Расшифровка Справки о доходах физического лица N |1| | | | | | | | | |
\-------------------/
Код строки Код дохода Код строки Сумма дохода
/-------\ /-----------------------------\ /---\
040 |1|0|1|0| 041 | | | | | | | | | | |4|0|0|0|0|.|0|0|
\-------/ \-----------------------------/ \---/
Код вычета Сумма вычета
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 |6|0|1| 043 | | | | | | | | | | |1|0|0|0|0|.|0|0|
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
Код строки Код дохода Код строки Сумма дохода
/-------\ /-----------------------------\ /---\
040 | | | | | 041 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-------/ \-----------------------------/ \---/
Код вычета Сумма вычета
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
Код строки Код дохода Код строки Сумма дохода
/-------\ /-----------------------------\ /---\
040 | | | | | 041 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-------/ \-----------------------------/ \---/
Код вычета Сумма вычета
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
/-----\ /-----------------------------\ /---\
042 | | | | 043 | | | | | | | | | | | | | | | |.| | |
\-----/ \-----------------------------/ \---/
Суммы предоставленных стандартных налоговых вычетов
Код строки Код вычета Код строки Сумма вычета Код строки Код вычета Код строки Сумма вычета
/-----\ /-----------------\ /-----\ /-----------------\
051 | | | | 052 | | | | | | | | | | 051 | | | | 052 | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------/ \-----/ \-----------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
Пример 2. Заполнение декларации по налогу на прибыль при уплате ежемесячных авансовых платежей
Условия примера
Акционерное общество "Рига" является плательщиком налога на прибыль. Авансовые платежи по налогу на прибыль уплачивает ежемесячно.
В первом квартале 2017 года сумма исчисленного налога на прибыль (строка 180 Декларации за 1 квартал) составила 20 000 рублей, сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате во 2 квартале 2017 года (строка 290 Декларации за 1 квартал), соответственно - 20 000 рублей.
Сумма исчисленного налога на прибыль за полугодие 2017 года (строка 180 Декларации за полугодие) составила 50 000 рублей, сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 3 квартале 2017 года (строка 290 Декларации за полугодие), соответственно - 30 000 рублей (строка 180 Декларации за полугодие - строка 180 Декларации за 1 квартал).
Сумма исчисленного налога на прибыль за 9 месяцев 2017 года (строка 180 Декларации за 9 месяцев) составила 126 000 рублей, сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 4 квартале 2017 года (строка 290 Декларации за 9 месяцев), соответственно - 76 000 рублей (строка 180 Декларации за 9 месяцев - строка 180 Декларации за полугодие).
Утв. приказом Федеральной налоговой службы
от 19 октября 2016 г. N ММВ-7-3/572@
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе Adobe Reader
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3011 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|1|
\-----------------/ \-----/
Налоговая декларация Форма по КНД 1151006
по налогу на прибыль организаций Лист 01
/-----\ /---\ /-------\
Номер корректировки |0|-|-| Налоговый (отчетный) период (код) |3|3| Отчетный год |2|0|1|7|
\-----/ \---/ \-------/
/-------\ /-----\
Представляется в налоговый орган (код) |6|2|3|0| по месту нахождения (учета) (код) |2|1|4|
\-------/ \-----/
| А | К | Ц | И | О | Н | Е | Р | Н | О | Е | О | Б | Щ | Е | С | Т | В | О | " | Р | И | Г | А | " |
(организация / обособленное подразделение)
/---\ /---\ /---\
Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД |6|2|.|0|2|.|9|-|
\---/ \---/ \---/
Форма реорганизации /-\ ИНН/КПП реорганизованной /-------------------\ /-----------------\
(ликвидация) (код) | | организации (обособленного | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
\-/ подразделения) \-------------------/ \-----------------/
/---------------------------------------\
Номер контактного телефона |8|(|4|9|1|2|)|0|0|0|0|0|0| | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----\ /-----\
На | | |9| страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на | | |0| листах.
\-----/ \-----/
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных | Заполняется работником налогового органа
в настоящей декларации, подтверждаю : |
/-\ |
|1| 1 - налогоплательщик, налоговый агент | Сведения о представлении декларации
\-/ 2 - представитель налогоплательщика, налогового агента| /---\
| Данная декларация представлена (код) | | |
/---------------------------------------\ | \---/
|К|У|Р|Е|Н|К|О|В| | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ | /-----\
|О|Л|Е|Г| | | | | | | | | | | | | | | | | | на | | | | страницах
\---------------------------------------/ | \-----/
/---------------------------------------\ |
|И|Г|О|Р|Е|В|И|Ч| | | | | | | | | | | | | |с приложением подтверждающих документов
\---------------------------------------/ | /-----\
(фамилия, имя, отчество полностью) |или их копий на | | | | листах
/---------------------------------------\ | \-----/
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ | Дата представления /---\ /---\ /-------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | декларации | | |.| | |.| | | | |
\---------------------------------------/ | \---/ \---/ \-------/
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ | Зарегистрирована /-------------------------\
/---------------------------------------\ | за N | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | \-------------------------/
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
(наименование организации - представителя |
налогоплательщика, налогового агента) |
/---\ /---\ /-------\ |
Подпись ____________ Дата |1|0|.|1|0|.|2|0|1|7| |
\---/ \---/ \-------/ |
Наименование документа,подтверждающего полномочия |
представителя налогоплательщика, налогового агента |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ | ______________________ _______________
/---------------------------------------\ | Фамилия, И.О.* Подпись
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3028 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|2|
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.1. Для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 030 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|1|0|1|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 040 | | | | | | | | | | | |6|9|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 060 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|2|0|2|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 070 | | | | | | | | | | |3|9|1|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) ________10.10.2017_______ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3035 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|3|
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/---\
Квартал, на который исчисляются авансовые платежи (код) 001 |2|4|
\---/
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 110 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|1|0|1|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 120 | | | | | | | | | | | |3|8|0|0|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 130 | | | | | | | | | | | |3|8|0|0|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 140 | | | | | | | | | | | |3|8|0|0|
сроку в рублях \-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 210 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|2|0|2|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 220 | | | | | | | | | | |2|1|5|3|4|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 230 | | | | | | | | | | |2|1|5|3|3|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 240 | | | | | | | | | | |2|1|5|3|3|
сроку в рублях \-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) ________10.10.2017_______ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3035 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|4|
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/---\
Квартал, на который исчисляются авансовые платежи (код) 001 |2|1|
\---/
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 110 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|1|0|1|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 120 | | | | | | | | | | | |3|8|0|0|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 130 | | | | | | | | | | | |3|8|0|0|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 140 | | | | | | | | | | | |3|8|0|0|
сроку в рублях \-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 210 |1|8|2|1|0|1|0|1|0|1|2|0|2|1|0|0|0|1|1|0|
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 220 | | | | | | | | | | |2|1|5|3|4|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 230 | | | | | | | | | | |2|1|5|3|3|
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 240 | | | | | | | | | | |2|1|5|3|3|
сроку в рублях \-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
__________________________ (подпись) ________10.10.2017_______ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3059 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|5|
\-----------------/ \-----/
Лист 02
Расчет налога
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (стр.040 Приложения N 1 к Листу 02) 010 | | | | | | | |8|6|5|5|0|0|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы (стр. 100 Приложения N 1 к Листу 02) 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр. 130 030 | | | | | | | |8|5|9|0|0|0|0|0|
Приложения N 2 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы (стр. 200 + стр. 300 Приложения N 2 040 | | | | | | | | | | |2|0|0|0|0|
к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки (стр.360 Приложения N 3 к Листу 02) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) 060 | | | | | | | | | |5|8|0|0|0|0|
(стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Прибыль, полученная Банком России от осуществления /-----------------------------\
деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
по налоговой ставке 0% \-----------------------------/
Налоговая база /-----------------------------\
(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 - стр. 400 100 | | | | | | | | | |6|3|0|0|0|0|
Приложения N2 к Листу 02 + стр. 100 Листов 05 + стр. 530 \-----------------------------/
Листа 06)
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за /-----------------------------\
отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (стр. 100 - стр. 110) 120 | | | | | | | | | |6|3|0|0|0|0|
\-----------------------------/
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом /-----------------------------\
положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации) \-----------------------------/
/---\ /---\
Ставка налога - всего, (%) 140 |2|0|.|0|0|
в том числе: \---/ \---/
/---\ /---\
в федеральный бюджет 150 | |3|.|0|0|
\---/ \---/
/---\ /---\
в бюджет субъекта Российской Федерации 160 |1|7|.|0|0|
\---/ \---/
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений /---\ /---\
пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) 170 | | |.| | |
\---/ \---/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога - всего 180 | | | | | | | | | |1|2|6|0|0|0|
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр. 120 х стр. 150 : 100) 190 | | | | | | | | | | |1|8|9|0|0|
\-----------------------------/
в бюджет субъекта Российской Федерации /-----------------------------\
(стр. 120 - стр. 130) х стр.160 : 100 + (стр. 130 х 200 | | | | | | | | | |1|0|7|1|0|0|
х стр. 170 : 100) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3066 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|6|
\-----------------/ \-----/
Лист 02(продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) /-----------------------------\
период - всего 210 | | | | | | | | | | |8|0|0|0|0|
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 220 | | | | | | | | | | |1|2|0|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 230 | | | | | | | | | | |6|8|0|0|0|
\-----------------------------/
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и /-----------------------------\
засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
статьей 311 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 265 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в /-----------------------------\
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный 266 | | | | | | | | | | | | | | | |
период \-----------------------------/
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные /-----------------------------\
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской 267 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
Сумма налога к доплате
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.190-стр.220-стр.250) 270 | | | | | | | | | | | |6|9|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 271 | | | | | | | | | | |3|9|1|0|0|
(стр.200-стр.230-стр.260-стр.267) \-----------------------------/
Сумма налога к уменьшению
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.220+стр.250-стр.190) 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 281 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.230+стр.260+стр.267-стр.200) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 290 | | | | | | | | | | |7|6|0|0|0|
квартале, следующем за текущим отчетным периодом \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 300 | | | | | | | | | | |1|1|4|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 310 | | | | | | | | | | |6|4|6|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 320 | | | | | | | | | | |7|6|0|0|0|
первом квартале следующего налогового периода \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 330 | | | | | | | | | | |1|1|4|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 340 | | | | | | | | | | |6|4|6|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного проекта \-----------------------------/
Разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке /-----------------------------\
20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных 351 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых ставок \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3073 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|7|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1 к Листу 02
Доходы от реализации и внереализационные доходы
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Выручка от реализации - всего 010 | | | | | | | |8|6|5|5|0|0|0|0|
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного 011 | | | | | | | |8|6|5|5|0|0|0|0|
производства \-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации покупных товаров 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
выручка от реализации имущественных прав, за исключением /-----------------------------\
доходов от реализации прав требований долга, указанных в 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложении N 3 к Листу 02 \-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации прочего имущества 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) /-----------------------------\
ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
в том числе
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия)
ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, ниже:
/-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) /-----------------------------\
ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
- всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса 027 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
к Листу 02 (стр.340 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого сумма доходов от реализации (стр.010+стр.020+ 040 | | | | | | | |8|6|5|5|0|0|0|0|
стр.023+стр.027+стр.030) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы - всего 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) 101 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоде \-----------------------------/
в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при /-----------------------------\
демонтаже или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации 102 | | | | | | | | | | | | | | | |
основных средств, при ремонте, модернизации, реконструкции, \-----------------------------/
техническом перевооружении, частичной ликвидации основных
средств
в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или /-----------------------------\
имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Налогового 103 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации) \-----------------------------/
в виде стоимости излишков материально-производственных запасов /-----------------------------\
и прочего имущества, которые выявлены в результате 104 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвентаризации \-----------------------------/
сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в /-----------------------------\
соответствии с абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового 105 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных /-----------------------------\
бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, 106 | | | | | | | | | | | | | | | |
по операциям с производными финансовыми инструментами, не \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3080 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|8|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02
Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы
и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\-/ 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, 010 | | | | | | | |8|5|5|0|0|0|0|0|
услугам) \-----------------------------/
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, /-----------------------------\
мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе стоимость реализованных покупных товаров 030 | | | | | | | | | |4|0|0|0|0|0|
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Косвенные расходы - всего 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в /-----------------------------\
порядке, установленном законодательством Российской Федерации о 041 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в \-----------------------------/
статье 270 Налогового кодекса Российской Федерации
расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым
пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в
размере:
/-----------------------------\
не более 10% 042 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
не более 30% 043 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией, /-----------------------------\
использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1 045 | | | | | | | | | | | | | | | |
статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
расходы налогоплательщиков - общественных организаций /-----------------------------\
инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными 046 | | | | | | | | | | | | | | | |
собственниками имущества которых являются общественные \-----------------------------/
организации инвалидов, согласно подпункту 39 пункта 1 статьи
264 Налогового кодекса Российской Федерации
расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в /-----------------------------\
пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской 047 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации, признаваемые расходами отчетного (налогового) \-----------------------------/
периода - всего
из них при признании расходов:
/-----------------------------\
в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее 048 | | | | | | | | | | | | | | | |
5 лет) \-----------------------------/
/-----------------------------\
в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего 049 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока, установленного договором при приобретении 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
земельного участка на условиях рассрочки \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока действия договора аренды земельного участка, не 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
подлежащего государственной регистрации \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы на НИОКР 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
из суммы по стр.052 расходы на НИОКР по перечню, установленному 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
Правительством Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 055 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав 059 | | | | | | | | | | | | | | | |
требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
связанные с его реализацией \-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как 061 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественный комплекс \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-----------------------\
\-/штрих-код \-/ ИНН |6|2|3|0|2|5|2|1|5|1|-|-|
0021 3097 \-----------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП |6|2|3|0|0|1|0|0|1| Стр.|0|0|9|
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
/-\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 3, 4, 5 и 6
Признак налогоплательщика (код) |1| 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
\-/ 4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском
месторождении углеводородного сырья
5 - по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми
инструментами, не обращающимися на организованном рынке
6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг профессиональными 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
участниками рынка ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 071 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в /-----------------------------\
том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на 072 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 073 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.350 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств /-----------------------------\
и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально- 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего \-----------------------------/
отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам
деятельности
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации права на земельный участок, 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как /-----------------------------\
имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059 - 130 | | | | | | | |8|5|9|0|0|0|0|0|
070, 072, 080 - 120) \-----------------------------/
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:
/-----------------------------\
линейным методом 131 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 132 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
нелинейным методом 133 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 134 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике 135 | | 1 - линейный
(код) \-/ 2 - нелинейный
/-----------------------------\
Внереализационные расходы - всего 200 | | | | | | | | | | |2|0|0|0|0|
\-----------------------------/
в том числе:
расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого /-----------------------------\
вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) \-----------------------------/
налогоплательщиком
/-----------------------------\
расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых 202 | | | | | | | | | | | | | | | |
на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов \-----------------------------/
расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных /-----------------------------\
средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию 204 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану \-----------------------------/
недр и другие аналогичные работы
/-----------------------------\
штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или 205 | | | | | | | | | | | | | | | |
долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба \-----------------------------/
расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, /-----------------------------\
осуществляющих дилерскую деятельность, включая банки, по 206 | | | | | | | | | | | | | | | |
операциям с производными финансовыми инструментами, не \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете подать заявку на получение полного доступа к системе бесплатно на 3 дня.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Примеры заполнения Налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (Форма по КНД 1151006)
Подготовлено экспертами компании "Гарант", октябрь 2017 г.