Примерная форма правил внутреннего контроля некредитной финансовой организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (май 2025)

>>

[полное наименование организации]

Утверждаю [подпись, Ф. И. О., должность лица, утверждающего правила] [число, месяц, год] М. П.

Правила внутреннего контроля некредитной финансовой организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

[полное наименование организации]

1. Общие положения

1.1. Настоящие Правила внутреннего контроля некредитной финансовой организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма разработаны на основании требований:

- ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

- Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3470-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях",;

- Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях";

- Положения Банка России от 12 декабря 2014 г. N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

- Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

- Указания Банка России от 15 декабря 2014 г. N 3484-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

- приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 мая 2009 г. N 103 "Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок".

1.2. Настоящие Правила являются комплексным документом [наименование некредитной финансовой организации] (далее - НФО), регламентирующим ее деятельность по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) и содержащим описание совокупности принимаемых НФО мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

1.3. Под внутренним контролем понимается деятельность НФО по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

1.4. Основная задача внутреннего контроля - недопущение вовлечения НФО в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

1.5. Целями разработки настоящих Правил являются:

- обеспечение выполнения НФО требований законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ;

- поддержание в НФО эффективности системы ПОД/ФТ на уровне, достаточном для управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

- исключение вовлечения НФО, ее руководителей и сотрудников в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

1.6. Основными принципами и целями организации внутреннего контроля в НФО являются:

- обеспечение защиты НФО от проникновения в нее преступных доходов;

- управление риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в целях его минимизации;

- обеспечение независимости специального должностного лица, ответственного за соблюдение настоящих Правил;

- участие специального должностного лица НФО, ответственного за реализацию настоящих Правил, сотрудников, участвующих в осуществлении операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, сотрудников, осуществляющих юридическое сопровождение деятельности, сотрудников, выполняющих функции обеспечения безопасности, сотрудников, выполняющих функции внутреннего контроля, независимо от занимаемой должности в рамках их компетенции, в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

1.7. Функции контроля за организацией работы по ПОД/ФТ в НФО возлагаются на [наименование должности лица] (далее - руководитель НФО).

2. Программы осуществления внутреннего контроля

В целях осуществления внутреннего контроля разрабатываются и реализуются следующие программы:

2.1. Программа организации системы ПОД/ФТ.

2.2. Программа идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (далее - программа идентификации).

2.3. Программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - программа управления риском).

2.4. Программа выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - программа выявления операций).

2.5. Программа, определяющая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента и порядок проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки).

2.6. Программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом.

2.7. Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции.

2.8. Программа подготовки и обучения кадров НФО в сфере ПОД/ФТ.

2.9. [Иные программы, например, программа, определяющая порядок взаимодействия НФО с лицами, которым поручено проведение идентификации (в случае поручения НФО проведения идентификации иным лицам)].

3. Программа организации системы ПОД/ФТ

3.1. Лицом, ответственным за реализацию настоящих Правил, является [наименование должности лица] (далее - ответственный сотрудник).

3.2. Ответственный сотрудник должен соответствовать следующим квалификационным требованиям: [указать требования в соответствии с Указанием Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3470-У].

3.3. Функции ответственного сотрудника:

- организация разработки и представления правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ на утверждение лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа НФО;

- принятие решений при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в том числе при возникновении сомнений в части правомерности квалификации операции как операции, подлежащей обязательному контролю, об отнесении операции клиента к операциям, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, о действиях НФО в отношении операции клиента, по которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также в отношении клиента, совершающего такую операцию;

- организация представления и контроль за представлением сведений в уполномоченный орган;

- представление руководителю НФО текущей отчетности в сроки и в порядке, которые определяются внутренними документами НФО [за исключением случая, когда функции ответственного сотрудника выполняет руководитель НФО], подготовка и представление не реже одного раза в год [наименование коллегиального исполнительного органа НФО] письменного отчета, согласованного с руководителем НФО, о результатах реализации настоящих Правил, рекомендуемых мерах по улучшению системы ПОД/ФТ;

- [иные функции].

3.4. Ответственный сотрудник имеет право:

- давать указания, касающиеся проведения операции (заключения сделки), в том числе о задержке ее проведения (заключения) в целях получения дополнительной или проверки имеющейся информации о клиенте или об операции (сделке);

- запрашивать и получать от руководителей и сотрудников подразделений НФО [при наличии таких подразделений] необходимые документы, в том числе распорядительные и бухгалтерские документы (документы по операциям (сделкам);

- снимать копии с полученных документов, электронных файлов;

- доступа в помещения подразделений НФО, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), компьютерной обработки данных (компьютерные залы) и хранения данных на электронных носителях;

- [иные права].

3.5. Ответственный сотрудник обязуется:

- обеспечивать сохранность и возврат полученных от руководителей и сотрудников подразделений документов;

- обеспечивать конфиденциальность информации, полученной при осуществлении своих функций;

- [иные обязанности].

3.6. Ответственный сотрудник взаимодействует с [указать должность сотрудника] в форме [вписать нужное, например, в форме руководства деятельностью сотрудника, устных запросов у него необходимой информации].

3.7. Информация, полученная НФО при реализации настоящих Правил, подлежит документальному фиксированию.

3.8. НФО документально фиксирует информацию при выявлении признаков совершения клиентом:

а) операции (сделки), подлежащей обязательному контролю в соответствии со ст. 6 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

б) операции (сделки), подпадающей под критерии выявления и (или) признаки необычной операции (сделки);

в) операции (сделки), в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

3.9. В случаях, перечисленных в п. 3.8 настоящих Правил, НФО фиксирует информацию о клиенте, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце, а также об операциях (сделках) клиента таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции (сделки), в том числе сумму операции (сделки), валюту и назначение платежа, а также данные о контрагенте клиента.

3.10. В случае выявления признаков совершения клиентом операции (сделки), подлежащей обязательному контролю в соответствии с требованиями ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", или необычной операции (сделки) сотрудник НФО, выявивший указанную операцию (сделку), составляет внутреннее сообщение - документ, содержащий сведения об указанной операции (сделке).

Основные критерии выявления необычных сделок, признаки необычных сделок и форма внутреннего сообщения являются неотъемлемыми приложениями к настоящим Правилам.

3.11. Информация может фиксироваться как на бумажных носителях, так и в электронном виде в форме внутреннего сообщения.

3.12. По мере необходимости также могут применяться неформализованные бумажные или электронные документы при условии, что содержащаяся в них информация может быть однозначно интерпретирована для целей выполнения настоящих Правил.

3.13. НФО обеспечивает хранение в течение [указать срок] следующих документов: [вписать нужное].

3.14. Документы хранятся в помещении, оборудованном противопожарной сигнализацией и системой вентиляции в шкафу, оборудованном механическим запирающим устройством, ответственность за доступ к которому несет [наименование должности ответственного лица].

3.15. По истечении срока хранения документов на бумажных носителях они уничтожаются ответственным лицом посредством сожжения. Документы на электронных носителях уничтожаются посредством стирания соответствующих файлов с применением программных средств, исключающих их восстановление.

3.16. Об уничтожении носителей информации составляется акт, который хранится [указать срок].

3.17. НФО взаимодействует с клиентами [указать порядок, в том числе порядок использования технологий дистанционного обслуживания].

ГАРАНТ:

Примечание. В зависимости от вида НФО в программу организации системы ПОД/ФТ включаются дополнительные сведения, предусмотренные в п. 2.8 Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

4. Программа идентификации

4.1. Идентификация клиента, представителя клиента (в том числе лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, как представителя клиента), выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (далее - идентификация) начинается до приема на обслуживание.

4.2. Идентификация включает в себя следующие мероприятия:

4.2.1. Установление сведений, определенных ст. 7 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", до их приема на обслуживание, а именно:

- в отношении физических лиц - фамилию, имя, отчество, гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии);

- в отношении юридических лиц - наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения;

- - в отношении иностранной структуры без образования юридического лица - наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности, а в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией также состав имущества, находящегося в управлении (собственности), фамилию, имя, отчество (при наличии) (наименование) и адрес места жительства (места нахождения) учредителей и доверительного собственника (управляющего)..

4.2.2. Принятие обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по идентификации бенефициарных владельцев клиентов, в том числе мер, позволяющих установить в отношении указанных владельцев сведения, предусмотренные подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а именно:

- фамилию, имя, отчество, гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

4.2.3. Проверка наличия или отсутствия причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

4.2.4. Определение принадлежности физического лица, находящегося на обслуживании или принимаемого на обслуживание, к числу иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих (занимающих) государственные должности РФ, должности членов Совета директоров Центрального банка РФ, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом РФ или Правительством РФ, или должности в Центральном банке РФ, государственных корпорациях и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом РФ.

4.2.5. Выявление юридических и физических лиц, имеющих соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо использующих счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).

4.2.6. Оценка и присвоение степени (уровня) риска совершения операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее - риск), в соответствии с программой оценки риска.

4.2.7. Обновление сведений, полученных в результате идентификации.

4.3. Способом и формой фиксирования сведений (информации), получаемых НФО в ходе выполнения программы идентификации, является Анкета клиента, которая составляется на бумажном носителе или в виде электронного документа.

4.4. Приложением к Анкете являются действительные на дату предъявления документы, содержащие сведения, позволяющие идентифицировать клиента, представителя клиента (в том числе лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, как представителя клиента), выгодоприобретателя, бенефициарного владельца.

4.5. При проведении идентификации НФО использует сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, сводном государственном реестре аккредитованных на территории РФ представительств иностранных компаний, а также сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов, получаемые в соответствии с абзацем 5 статьи 9 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от соответствующих федеральных органов исполнительной власти в установленном порядке.

4.6. НФО использует иные дополнительные (вспомогательные) источники информации, доступные ей на законных основаниях, в том числе, сведения, предоставляемые органами государственной власти.

4.7. В случае наличия сомнений в достоверности представленной информации НФО проводит проверку информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце с использованием следующих данных:

- открытые данные арбитражных судов, судов общей юрисдикции в отношении проверяемого лица;

- открытые данные Федеральной службы судебных приставов Минюста РФ в отношении проверяемого лица;

- открытые данные ИФНС по дисквалифицированным лицам в отношении проверяемого лица.

4.8. Результаты проверки заносятся в анкету идентифицируемого лица.

4.9. НФО обновляет информацию о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах [указать периодичность], а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации - в течение [указать срок].

4.10. Обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах производится путем заполнения анкеты, к которой, при наличии необходимости, прилагаются документы, подтверждающие произошедшие с даты последнего обновления изменения.

4.11. Для выявления бенефициарных владельцев НФО использует следующие процедуры:

- анкетирование;

- изучение информации, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц;

- [иные процедуры].

4.12. НФО признает физическое лицо бенефициарным владельцем клиента в следующих случаях:

- физическое лицо прямо или косвенно (через третьих лиц) имеет преобладающее участие (более 25%) в капитале клиента или владеет более 25% от общего числа акций клиента с правом голоса;

- физическое лицо имеет право (возможность), в том числе на основании договора с клиентом, оказывать прямое или косвенное (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые клиентом, использовать свои полномочия с целью оказания влияния на величину дохода клиента;

- физическое лицо имеет возможность воздействовать на принимаемые клиентом решения об осуществлении сделок (в том числе, несущих кредитный риск (о выдаче займов (кредитов), гарантий и так далее), а также финансовых операций.

4.13. В случае если в результате принятия мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец клиента - юридического лица не выявлен и бенефициарным владельцем признано лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа такого клиента, НФО принимает решение о признании лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа клиента бенефициарным владельцем.

4.14. НФО при приеме и обслуживании клиентов - юридических лиц получает информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с НФО, а также на регулярной основе принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации своих клиентов - юридических лиц.

4.15. [Должность сотрудника НФО] получает доступ к информации, полученной при проведении идентификации, [указать порядок].

4.16. Оценка риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, основания оценки такого риска определяются программой управления риском.

5. Программа управления риском

5.1. Под управлением риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма понимается совокупность действий НФО, направленных на оценку такого риска и его минимизацию посредством принятия мер, предусмотренных законодательством РФ, настоящими Правилами, а также договором с клиентом, в частности, путем запроса дополнительных документов и их анализа.

5.2. При реализации программы управления риском НФО принимает меры по классификации клиентов с учетом критериев риска, по которым осуществляется оценка степени (уровня) риска совершения клиентом операций (заключения сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - риск клиента), а также по определению риска вовлеченности НФО и ее сотрудников в использование услуг НФО в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - риск НФО).

5.3. НФО оценивает и присваивает каждому клиенту степень (уровень) риска.

5.4. Степень (уровень) риска клиента оценивается по шкале определения степени (уровня) риска клиента, которая не может состоять менее чем из двух степеней (уровней).

5.5. Оценка риска клиента осуществляется по одной или по совокупности следующих категорий рисков:

- риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца;

- страновой риск;

- риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций.

5.6. Уровень риска может быть:

- минимальным,

- приемлемым,

- максимальным.

5.7. НФО присваивает клиенту максимальный уровень риска в следующих случаях:

- наличие у клиента статуса лица, указанного в ст. 7.3 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

- наличие оснований полагать, что представленные клиентом документы и информация, в том числе в целях идентификации, являются недостоверными;

- ранее принятое в отношении клиента решение об отказе в выполнении его распоряжения о совершении операции;

- указание в качестве адреса юридического лица адреса, в отношении которого имеется информация Федеральной налоговой службы о расположении по такому адресу также иных юридических лиц (адреса массовой регистрации);

- наличие информации о представлении клиентом бухгалтерской отчетности с нулевыми показателями за последние четыре отчетных периода в случае, когда НФО известно о совершении клиентом операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом;

- включение клиента и (или) бенефициарного владельца в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности (далее - Перечень организаций и физических лиц);

- принятие в отношении клиента и (или) бенефициарного владельца межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества.

5.8. НФО присваивает клиенту приемлемый уровень риска в случае отсутствия информации о финансово-хозяйственной деятельности клиента в открытых источниках информации.

5.9. В случае, если клиенту не присвоен максимальный или приемлемый уровень риска, ему присваивается минимальный уровень риска.

5.10. НФО оценивает степень (уровень) риска клиента при установлении деловых отношений с клиентом с отражением необходимых сведений в Анкете.

5.11. НФО определяет следующие уровни риска использования своих услуг: [вписать нужное].

5.12. В системе управления риском задействованы [указать должности сотрудников] (далее - ответственные сотрудники).

5.13. Система управления риском функционирует при участии хотя бы одного из ответственных сотрудников.

5.14. Методика выявления и оценки риска в отношении клиента НФО основана на [вписать нужное].

5.15. Методика выявления и оценки риска в отношении риска использования услуг НФО основана на [вписать нужное].

5.16. Уровень риска клиента определяется ответственным сотрудником [указать момент] и пересматривается не реже чем [указать периодичность], а также при возникновении обстоятельств, которые могут свидетельствовать о необходимости такого пересмотра.

5.17. Уровень риска использования услуг НФО определяется ответственным сотрудником [указать момент] и пересматривается [указать срок].

5.18. Оценка уровня риска клиента, а также обоснование данной оценки фиксируются НФО в Анкете и могут быть пересмотрены [указать срок].

5.19. Оценка уровня риска использования услуг НФО фиксируется в [указать, в каких документах], которые подписываются ответственным сотрудником. В случае пересмотра указанного уровня ответственным сотрудником составляется новый аналогичный документ.

5.20. НФО осуществляет мероприятия по мониторингу, анализу и контролю за риском клиента в следующем порядке:

- знакомство с перечнем лиц, указанных в статье 7.3 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" на предмет включения в них клиентов и/или их бенефициарных владельцев;

- знакомство с перечнем адресов, в отношении которых имеется информация Федеральной налоговой службы о расположении по такому адресу также иных юридических лиц (адреса массовой регистрации);

- анализ бухгалтерской отчетности клиентов на предмет отражения в ней нулевых показателей за последние четыре отчетных периода в случаях, когда НФО известно о совершении клиентом операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом;

- знакомство с Перечнем организаций и физических лиц в установленные сроки;

- знакомство с информацией межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о принятии решения о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества физических и юридических лиц.

5.21. В случае если одно или несколько мероприятий, указанных в п. 4.2 настоящих Правил, выявят изменение информации, послужившей основанием для присвоения текущего уровня риска, ответственный сотрудник принимает решение о присвоении нового уровня риска клиенту с отражением в Анкете клиента.

5.22. НФО осуществляет мероприятия по мониторингу, анализу и контролю за риском использования своих услуг посредством [вписать нужное].

5.23. В целях управления риском НФО осуществляет следующие предупредительные мероприятия: [вписать нужное].

5.24. НФО устанавливает для операций клиентов, отнесенных к различным группам риска, следующие особенности мониторинга и анализа:

- операции с клиентами, отнесенными к группе "приемлемый" осуществляются [указать порядок];

- операции с клиентами, отнесенными к группе "максимальный" осуществляются [указать порядок].

6. Программа выявления операций

6.1. Обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленные в ст. 6 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

6.2. НФО обеспечивает повышенное внимание (мониторинг) к операциям (сделкам) клиентов, отнесенных к группе повышенного риска в целях выявления необычных операций, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

6.3. НФО определяет принадлежность операции к операциям, предусмотренным п. 3 ст. 7 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", на основании критериев и признаков выявления сделок, указывающих на необычный характер сделки, установленных Банком России, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности НФО.

6.4. Выявление операции и принятие решения о признании операции подозрительной осуществляется [наименование должности лица] в течение [указать срок] на основании информации о финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении и деловой репутации клиента, характеризующей его статус, статус его представителя и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца.

6.5. В отношении операций (сделок) подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций (сделок), [наименование должности лица] составляет и подписывает внутреннее сообщение.

6.6. Подозрительными также считаются операции (сделки), совершаемые клиентом, которому присвоен максимальный уровень риска.

6.7. Решение о квалификации (неквалификации) выявленной необычной операции клиента в качестве подозрительной операции НФО принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов о клиенте и (или) его деятельности (операциях), а также о его представителе и (или) выгодоприобретателе, бенефициарном владельце (при их наличии).

6.8. Взаимодействие между сотрудниками НФО, выявляющими операции, подлежащие обязательному контролю, и подозрительные операции, с ответственным сотрудником осуществляется [указать порядок].

6.9. Направление информации о выявленных операциях (сделках) в уполномоченный орган осуществляется в сроки, установленные ст. 7 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

6.10. НФО не применяет современных технологий, позволяющих клиенту дистанционно совершать операции [или указать, особенности выявления операций, совершаемых с применением указанных технологий].

ГАРАНТ:

Примечание. В зависимости от вида НФО в программу выявления операций включаются дополнительные сведения, предусмотренные в п. 5.3 Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

7. Программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки

7.1. Ответственный сотрудник [указать периодичность] знакомится с Перечнем организаций и физических лиц, а также решениями межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для его включения в Перечень организаций и физических лиц.

7.2. НФО применяет меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиентов, за исключением случаев, установленных п. 2.1 ст. 6 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в Перечень организаций и физических лиц либо со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень, незамедлительно проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным Банком РФ по согласованию с уполномоченным органом.

7.3. Меры по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества клиента осуществляются в следующем порядке: [вписать нужное, например, прекращается выплата процентов, прекращается погашение основного долга по займам, прекращается выдача займов и т. д.].

7.4. Решения по вопросам, указанным в п. 6.3 настоящих Правил, принимаются уполномоченными органами НФО на основании сообщения ответственного сотрудника. Ответственный сотрудник дает письменное распоряжение произвольной формы [наименование должности лица] о недопустимости совершения вышеперечисленных операций.

7.5. Информация о примененных мерах по замораживанию (блокированию) принадлежащих клиенту денежных средств и иного имущества фиксируется по форме, установленной Центральным Банком РФ для сообщения в уполномоченный орган о применении таких мер.

7.6. НФО [указать периодичность] проверяет наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным Банком РФ по согласованию с уполномоченным органом.

Фиксирование данной информации осуществляется по форме, установленной Центральным Банком РФ.

7.7. Порядок взаимодействия с лицами, в отношении которых должны быть применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества, включает в себя назначение и выплату гуманитарного пособия и информирование указанного лица о мерах, принятых Федеральной службой по финансовому мониторингу (за исключением предоставления информации, не подлежащей разглашению).

7.8. В случае, если в целях обеспечения жизнедеятельности физического лица, в отношении которого принято решение о замораживании (блокировании) его денежных средств или иного имущества, а также проживающих совместно с ним членов его семьи, не имеющих самостоятельных источников дохода, межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принято решение о назначении этому лицу ежемесячного гуманитарного пособия в размере, не превышающем 10 000 рублей, выплата указанного пособия осуществляется НФО за счет замороженных (блокированных) денежных средств или иного имущества, принадлежащих получателю пособия.

7.9. Информация о выданных денежных средствах фиксируется в первичных банковских и кассовых документах НФО в поле "Назначение платежа".

7.10. При применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества клиенту направляется сообщение о примененных мерах в связи с наличием сведений о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму, получаемым из информации, размещаемой на официальном сайте уполномоченного органа в информационно-коммуникационной сети "Интернет".

7.11. Меры, указанные в п. 7.3 настоящих Правил, прекращают применяться при получении НФО информации об исключении сведений о клиенте из Перечня организаций и физических лиц либо о прекращении действия вынесенного ранее в отношении такого клиента решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества.

7.12. О прекращении применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества клиенту в трехдневный срок направляется письменное сообщение произвольной форме.

ГАРАНТ:

Примечание. В зависимости от вида НФО в программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки включаются дополнительные сведения, предусмотренные в п. 6.2 Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

8. Программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом

8.1. Настоящая программа предусматривает сроки и порядок принятия НФО мер, направленных на:

- приостановление в соответствии с пунктом 10 статьи 7 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" операций (сделок), в которых одной из сторон является организация или физическое лицо, включенное в Перечень организаций и физических лиц, и информирование Федеральной службы по финансовому мониторингу в соответствии с пунктом 2 статьи 6 названного ФЗ;

- приостановление операций (сделок) клиента в случае получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом, вынесенного на основании статьи 8 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

- приостановление операций (сделок) клиента на дополнительный срок в случае получения решения суда о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом, вынесенного на основании статьи 8 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

8.2. НФО приостанавливает соответствующую операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о ее осуществлении должно быть выполнено, в случае если хотя бы одной из сторон является:

- юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем организации или физического лица, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица;

- физическое лицо, осуществляющее операцию с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

8.3. НФО незамедлительно представляет информацию о приостановленных операциях в уполномоченный орган.

8.4. При неполучении в течение срока, на который была приостановлена операция, постановления уполномоченного органа о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок НФО осуществляет операцию с денежными средствами или иным имуществом по распоряжению клиента, если в соответствии с законодательством РФ не принято иное решение, ограничивающее осуществление такой операции.

9. Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции

9.1. НФО в лице ответственного сотрудника вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также в случае, если в результате реализации настоящих Правил у работников НФО возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

9.2. На принятие решения об отказе в совершении НФО операции влияют следующее факторы: [вписать нужное].

9.3. НФО документально фиксирует и представляет в уполномоченный орган сведения обо всех случаях отказа по основаниям, указанным в настоящей программе, от проведения операций в срок [указать срок] в порядке, установленном Центральным банком РФ по согласованию с уполномоченным органом.

9.4. НФО [указать порядок дальнейших действий в отношении клиента].

ГАРАНТ:

Примечание. В зависимости от вида НФО в программу организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции включаются дополнительные сведения, предусмотренные в п. 7.2 Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

10. Программа подготовки и обучения кадров

10.1. Целью обучения сотрудников НФО по ПОД/ФТ является получение знаний по ПОД/ФТ, необходимых для исполнения ими законодательных актов РФ, нормативных актов Банка России и нормативных правовых актов РФ в области ПОД/ФТ, а также внутренних документов НФО по ПОД/ФТ.

10.2. Программа подготовки и обучения кадров предусматривает:

а) изучение законодательных актов РФ, нормативных актов Банка России и иных нормативных правовых актов РФ в области ПОД/ФТ;

б) изучение правил и программ осуществления внутреннего контроля в НФО при исполнении сотрудником должностных обязанностей, а также мер ответственности, которые могут быть применены к сотруднику НФО за неисполнение законодательных актов РФ, нормативных актов Банка России, иных нормативных правовых актов РФ в области ПОД/ФТ и внутренних документов НФО, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля;

в) изучение типологий, характерных схем и способов отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, а также критериев выявления и признаков необычных сделок;

г) проверку знаний сотрудников НФО по ПОД/ФТ.

10.3. В перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ, включаются следующие сотрудники: [вписать нужное].

10.4. Обучение проводится в следующих формах:

- вводный (первичный) инструктаж;

- целевой (внеплановый) инструктаж;

- повышение квалификации (плановый инструктаж).

10.5. Вводный (первичный) инструктаж проводится в целях ознакомления сотрудников с законодательными актами РФ, нормативными актами Банка России, нормативными правовыми и иными актами РФ в области ПОД/ФТ, а также внутренними документами по ПОД/ФТ.

10.6. Вводный (первичный) инструктаж проводится однократно [указать кем и когда].

10.7. Целевой (внеплановый) инструктаж сотрудники проходят в целях получения знаний, необходимых для соблюдения ими законодательных актов РФ, нормативных актов Банка России, нормативных правовых и иных актов РФ в области ПОД/ФТ, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля некредитных финансовых организаций, программ его осуществления и внутренних документов НФО, принятых в целях ПОД/ФТ.

10.8. Обучение в форме целевого (внепланового) инструктажа должны пройти: [вписать нужное].

10.9. Целевой (внеплановый) инструктаж проводится [указать кем и когда].

10.10. Повышение квалификации (плановый инструктаж) осуществляется в форме участия в семинарах и иных обучающих мероприятиях.

10.11. Повышение квалификации должны проходить [указать кто и с какой периодичностью].

10.12. Обучение сотрудников в форме целевого (внепланового) инструктажа и повышения квалификации (планового инструктажа) осуществляется НФО самостоятельно и (или) с привлечением сторонних организаций.

10.13. Учет прохождения сотрудниками обучения ведется в Журнале прохождения обучения, заполнение которого возложено на ответственное должностное лицо.

Форма Журнала прохождения обучения сотрудниками НФО является неотъемлемым приложением к настоящим Правилам.

10.14. Первичная проверка знаний сотрудников по ПОД/ФТ проводится [указать сроки и периодичность].

10.15. Проверка знаний осуществляется в форме [вписать нужное, например, тестирования].

11. Заключительные положения

11.1. Изменения в настоящие Правила вносятся [указать порядок].

11.2. НФО обеспечивает конфиденциальность информации, полученной в результате применения настоящих Правил и реализации программ, предусмотренных настоящими Правилами.

11.3. НФО не информирует клиентов о представлении в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих контролю.

11.4. НФО и ее работникам запрещено информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".