Глава 1. Общие положения

Глава 1. Общие положения

1.1. Банк осуществляет следующие кассовые операции: прием, выдачу, размен, обмен, обработку, включающую в себя пересчет, сортировку, формирование и упаковку наличных денег.

1.2. Кассовые операции по приему, выдаче, размену, обмену, обработке наличных денег осуществляются с находящимися на обслуживании в Банке клиентами - юридическими лицами, физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее - организации), и физическими лицами.

1.3. Банк определяет сумму минимального остатка хранения наличных денег приказом Председателя Правления. В приказе указываются суммы минимального остатка хранения наличных денег. Одновременно (не позднее трех рабочих дней после дня установления суммы минимального остатка хранения наличных денег) Банк направляет в Службу текущего банковского надзора Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью Банка и в подразделение Банка России, с которым заключен договор на кассовое обслуживание (далее - обслуживающее подразделение Банка России), письменное сообщение о суммах минимального остатка хранения наличных денег в Банке. При определении суммы минимального остатка хранения наличных денег учитываются особенности организации кассовой работы, объемы среднедневных оборотов наличных денег. Сумма минимального остатка хранения наличных денег должна обеспечивать своевременную выдачу наличных денег клиентам в начале рабочего дня. Сумма фактического остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше суммы минимального остатка хранения наличных денег. При изменении объемов среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассу Банка, Банк по своему усмотрению или по получении письма от Службы текущего банковского надзора Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью Банка, пересматривает установленную сумму минимального остатка хранения наличных денег в порядке, установленном настоящим пунктом.

1.4. Кассовые операции, хранение наличных денег, работа с сомнительными, неплатежеспособными, имеющими признаки подделки денежными знаками осуществляются в Банке в помещениях операционной (приходно-расходной) кассы. Количество, расположение помещений для совершения операций с ценностями, а также необходимость установки программно-технических средств определяются Банком с соблюдением требований к помещениям для совершения операций с ценностями и программно-техническим средствам кредитных организаций. Требования к технической укрепленности помещений для совершения операций с ценностями установлены абзацами четвертым - шестым пункта 1.3 Положения N 630-П.

1.5. Работу по ведению кассовыми работниками кассовых операций и работу с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России организует Старший кассир или уполномоченный кассовый работник.

1.6. Функции, права и обязанности должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей и кассовых работников определяются Банком с учетом требований действующего законодательства Российской Федерации.

1.7. Председатель Правления Банка или иное уполномоченное лицо обеспечивает сохранность денежных средств и ценностей, осуществляет организацию кассового обслуживания клиентов, контроль за оприходованием наличных денег, поступивших в кассу Банка, и несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

1.8. Банк приказом определяет должностных лиц, осуществляющих хранение наличных денег, один из которых является руководителем или иным уполномоченным лицом Банка, второй - Старшим кассиром (далее - должностные лица, ответственные за сохранность ценностей).

1.9. С должностными лицами Банка, ответственными за сохранность ценностей, кассовыми работниками, осуществляющими операции с наличными деньгами, заключаются договоры о полной материальной ответственности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

1.10. Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей и кассовые работники обязаны знать установленные настоящим Положением порядок ведения кассовых операций, правила хранения наличных денег в части, касающейся указанных работников.

1.11. При осуществлении операций с наличными деньгами должностным лицам, ответственным за сохранность ценностей и кассовым работникам запрещается:

- выполнять работу, не предусмотренную их должностными инструкциями;

- передоверять осуществление операций с наличными деньгами другим лицам;

- хранить личные деньги вместе с наличными деньгами Банка.

1.12. Кассовые работники Банка снабжаются образцами подписей бухгалтерских (операционных) работников, уполномоченных подписывать приходные/расходные документы, а бухгалтерские (операционные) работники Банка, связанные с оформлением приходно-расходных кассовых документов - образцами подписей кассовых работников. Образцы подписей заверяются Председателем Правления/Заместителем Председателя Правления Банка и Главным бухгалтером и скрепляются печатью Банка.

1.13. Перевозка наличных денег, а также проведение кассовых операций в части приема и обработки наличных денег может осуществляться в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" организациями, входящими в систему Банка России, уставом которых такое право им предоставлено (далее - организации, входящие в систему Банка России).

1.14. Банк для перевозки наличных денег привлекает специализированные организации, оказывающие услуги по перевозке ценных грузов.

1.15. Взаимоотношения Банка с клиентами, учреждениями Банка России, осуществляющими кассовое обслуживание Банка, организациями, входящими в систему Банка России, организациями, оказывающими услуги по перевозке ценных грузов, по вопросам осуществления кассовых операций, перевозки наличных денег, определяются на основании договоров, заключаемых в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

1.16. В случае выявления излишков, недостач наличных денег, сомнительных, неплатежеспособных и имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России при пересчете в Банке, наличных денег, сформированных и упакованных в Банке, кассовыми работниками в пачки банкнот, мешки с монетой, наличных денег, сформированных и упакованных кассовыми работниками в сумки с наличными деньгами, а также несоответствия фактического наличия наличных денег данным кассовых документов Банк устанавливает причины возникновения указанных расхождений и принимает меры по их урегулированию.

1.17. В случае недостачи наличных денег на сумму, равную или превышающую 150 000 рублей, произошедшей в результате действия (бездействия) работников Банка, повлекшего материальный ущерб, хищения наличных денег, в том числе нападения на должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассовых работников Банка при осуществлении операций с наличными деньгами, перевозки наличных денег (далее - случай утраты наличных денег) Банк сообщает в Банк России о случае утраты наличных денег не позднее десяти рабочих дней после дня наступления случая утраты наличных денег. Сообщение о случае утраты наличных денег направляется в Службу текущего банковского надзора Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью Банка и в Департамент наличного денежного обращения Банка России.

В сообщении о случае утраты наличных денег указываются: полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование Банка либо иные идентифицирующие признак (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность Банку; дата и время наступления случая утраты наличных денег; сумма утраченных наличных денег цифрами и прописью; описание случая утраты наличных денег.