Российский опыт развития банковской BPM-системы (О. Морозова, "Бухгалтерия и банки", N 10, октябрь 2008 г.)

Российский опыт развития банковской BPM-системы

К комплексной автоматизации корпоративного управления в мире стали переходить всего несколько лет назад. Только к началу XXI века сложилась концепция специализированного класса программного обеспечения для комплексной поддержки управленческих технологий, позже получивших название Business Performance Management (BPM, управление эффективностью бизнеса). В России первые проекты внедрения BPM-систем относятся к 2002 году. Сегодня опыт использования управленческих систем имеют предприятия различных отраслей, в том числе десятки банков. В статье на конкретных примерах рассказывается об особенностях реализации проекта внедрения BPM-системы и о том, насколько она облегчает работу сотрудников кредитной организации.

Основа BPM-системы - финансовое хранилище данных (ХД), предназначенное для сбора и консолидации оперативной информации из различных автоматизированных систем, установленных в головном офисе и удаленных филиалах банка. На основе хранилища реализуются инструменты для поддержки полного цикла корпоративного управления, обеспечивающие взаимосвязь управления на стратегическом и тактическом уровне. В цикле корпоративного управления выделяют четыре этапа, которые поддерживаются инструментами BPM-системы:

- разработка стратегических планов и показателей;

- оперативное планирование;

- мониторинг и контроль исполнения планов;

- анализ и регулирование отклонений фактических показателей от плановых.

На первом этапе этого цикла определяют основные стратегические цели банковского бизнеса и их метрики - KPI (Key Performance Indicators - ключевые показатели эффективности). Количественные значения KPI устанавливают плановые результаты, которые должны быть достигнуты. Для планирования KPI задействуются средства создания стратегических карт.

Намеченные в стратегических планах ключевые показатели являются ориентирами для разработки тактических планов и распределения ресурсов для их выполнения. Основной инструмент оперативного планирования - бюджет.

Далее данные управленческого учета или результаты исполнения бюджетных планов вычисляются на основе данных первичного учета, собранных в ХД. Для сравнения плановых и фактических показателей бюджетов и KPI используются инструменты план-фактного анализа. Для мониторинга и контроля исполнения значений бюджетных планов и статей управленческого учета в классических BPM-системах применяют интерактивные отчеты на основе OLAP-технологий, которые позволяют быстро анализировать информацию из ХД.

На завершающем этапе стратегические планы корректируют в соответствии с реальными условиями работы банка. Так замыкается цикл корпоративного управления между выбранной банком стратегией и ее практической реализацией. Для решения этой задачи применяют управленческие отчеты и специализированные инструменты прогнозирования и моделирования различных сценариев развития ситуации.

Итак, автоматизированные BPM-системы объединяют хранилище данных для финансовой консолидации и специализированные инструменты для поддержки финансового управления: планирования KPI и бюджетов, управленческого учета, анализа, прогнозирования, моделирования и т.д. Приведем примеры того, для каких задач используются BPM-системы в российских банках.

Один из крупнейших российских банков АКБ "АК БАРС" ОАО использует BPM-систему на базе хранилища данных "Контур Корпорация", с помощью которой решает задачи подготовки сводной отчетности многофилиального банка, управленческого учета, планирования и бюджетирования. В результате реализации проекта бухгалтерия банка смогла получать данные главной книги по всем филиалам, выпускать сводные оборотно-сальдовые ведомости по всему банку, получила возможность централизованного контроля бухучета в филиалах с помощью автоматизированных процедур выверки данных, подготовки и выверки регламентированной отчетности. Бухгалтерия филиалов освободилась от участия в процессе подготовки сводных отчетов. С внедрением функций управленческого учета руководство банка, менеджеры направлений, финансовые службы получили данные для анализа прибыльности банковских продуктов, клиентов, центров ответственности, для контроля хозяйственных расходов.

Еще один пример применения BPM-системы можно найти в ОАО "Транскредитбанк". На сегодня с помощью BPM-системы "Контур Корпорация" банк ведет управленческий учет и готовит управленческую отчетность. Построение единого финансового хранилища данных позволило также автоматизировать в банке трансфертное управление ресурсами и все операции по ведению хозяйственного бюджета, включая установку лимитов, сбор заявок на платежи от подразделений банка, оперативный анализ и контроль фактического исполнения сметы.

Опыт АКБ "Еврофинанс Моснарбанк"

Далее более подробно рассмотрим этапы реализации масштабного проекта по построению системы управления эффективностью в АКБ "Еврофинанс Моснарбанк".

Банк развивает систему класса Business Performance Management с 2004 года. Все это время он последовательно расширял состав задач автоматизации и накопил опыт использования управленческой системы. Так, сейчас с помощью BPM-системы в банке ведут управленческий учет, выпускают налоговую отчетность и отчетность для ЦБ РФ. Опыт банка будет полезен любой кредитной организации как источник "уроков внедрения". Он показывает, что в ходе создания эффективной управленческой системы могут возникнуть трудности, которые можно преодолеть.

"Еврофинанс Моснарбанк" был создан в конце 2003 года в результате присоединения КБ "Моснарбанк" ЗАО к ОАО АКБ "ЕВРОФИНАНС". Банк входит в число крупнейших российских кредитных организаций по размеру активов и собственного капитала. Прежде всего он ориентирован на комплексное обслуживание крупных корпоративных организаций реального сектора экономики (предприятия топливно-энергетического, оборонного и атомно-энергетического комплекса).

Потребность в построении комплексной системы класса Business Performance Management возникла после объединения двух банков и, следовательно, укрупнения бизнеса: объемы обрабатываемых данных резко возросли, а эффективная до того момента технология подготовки отчетности на основе таблиц (MS Excel) и локальных приложений (Oracle Financial Analyzer) становилась все более ресурсоемкой. Первоочередной задачей будущей системы была признана автоматизация бюджетирования, в том числе контроль сметы хозрасходов. Вторая поставленная задача - подготовка регулятивной отчетности (налоговой и обязательной для Банка России).

При выборе системы специалисты банка ориентировались на следующие критерии: опыт успешного внедрения и использования системы в российских кредитных организациях, оптимальное соотношение цена - качество, цена - базовая функциональность. Среди технологических требований - масштабируемость, достаточная для удовлетворения амбициозных планов развития банка. Важны были и параметры решения, которые позволят банку развивать BPM-систему самостоятельно, привлекая только собственных специалистов. Руководство банка остановило свой выбор на BPM-платформе "Контур" компании Intersoft Lab как отвечающей этим требованиям.

История развития BPM-системы банка

В 2004 году выбранное хранилище данных было внедрено, для чего потребовалась интеграция ХД с АБС банка и настройка бизнес-ориентированных структур хранилища данных. На следующем этапе банк начал использовать BPM-приложение "Главная книга", которое позволило собирать на постоянной основе первичные данные бухучета из АБС в хранилище. Далее в банке был автоматизирован управленческий учет благодаря чему сотрудники смогли просматривать и анализировать управленческие балансы, остатки по клиентам, план-факт отчеты, выпущенные автоматически с помощью BPM-системы.

  /------------------------------------------------------------------\

  |                          /--------------------------------------\|

  |Средства анализа и        |Подразделения - пользователи ХД:      ||

  |подготовки отчетности     | /--\                                 ||

  | /--\        /--\         |/-------\                             ||

  |/---------\ /----------\  ||       | отдел анализаи планирования;||

  ||   CRM   | |Control BI|  |\-------/                             ||

  |\---------/ \----------/  | /--\                                 ||

  | /--\                     |/-------\ отдел рыночных рисков,      ||

  |/---------\               ||       | казначейство;               ||

  ||MS Excel |               |\-------/                             ||

  |\---------/               | /--\                                 ||

  |                          |/-------\                             ||

  |                          ||       | отдел налоговой отчетности; ||

  |                          |\-------/                             ||

  |                          | /--\                                 ||

  |                          |/-------\                             ||

  |                          ||       | отдел неторговых операций;  ||

  |                          |\-------/                             ||

  |                          | /--\                                 ||

  |                          |/-------\                             ||

  |                          ||       | отдел клиринговых расчетов  ||

  |                          |\-------/                             ||

  |                          | /--\                                 ||

  |                          |/-------\ управление оформления       ||

  |                          ||       | банковских операций;        ||

  |                          |\-------/                             ||

  |                          | /--\                                 ||

  |                          |/-------\                             ||

  |                          ||       | казначейство;               ||

  |                          |\-------/                             ||

  |                          \--------------------------------------/|

  \------------------------------------------------------------------/

  /----------------------------------+-------------------------------------\

  |                    /-----------------------------\                     |

  |  Хранилище данных  |Бюджет хозяйственных расходов|                     |

  |  и ВРМ-приложения  |-----------------------------|                     |

  |                    |     Управленческий учет     |                     |

  |                    |-----------------------------|                     |

  |                    |     Налоговая отчетность    |                     |

  |                    |-----------------------------|                     |

  |                    | Отчетность для Банка России |                     |

  |                    |-----------------------------|                     |

  |                    |       Портфель сделок       |                     |

  |                    |-----------------------------|                     |

  |                    |        Главная книга        |                     |

  |                    |-----------------------------|                     |

  |                    | Финансовое хранилище данных |                     |

  |                    |     "Контур Корпорация"     |                     |

  |                    \-----------------------------/                     |

  \------------------------------------------------------------------------/

  /--+-----------------+-----------------+-----------------+---------------\

  |  |                 |Первичные        |                 |               |

  |  |                 |бухгалтерские    |                 |               |

  |  |                 |данные           |                 |               |

  |  |                 |(клиенты,        |                 |   Денежные    |

  |  |   Налоговые     |операционисты,   |                 |   начисления  |

  |  |   учетные       |счета, проводки, |   Сделки по     |   сотрудникам |

  |  |   записи        |остатки и т.д.)  |   акциям        |   банка       |

  | /---\             /---\             /---\             /---\            |

  |/-------------\   /-------------\   /-------------\   /-------------\   |

  ||АБС головного|   | АБС филиал  |   |   Диасофт   |   |    ИНФИН    |   |

  ||    банка    |   |    1...11   |   |   Custody   |   |             |   |

  |\-------------/   \-------------/   \-------------/   \-------------/   |

  | Учетные системы банка                                                  |

  \------------------------------------------------------------------------/

Архитектура системы автоматизации управленческого учета и регулярной отчетности на основе хранилища данных

Постепенное развитие BPM-системы позволило сотрудникам банка получать внутреннюю отчетность по четырем регистрам налогового учета, также в целях управленческого учета детализировать отчетность вплоть до отдельных сделок с клиентами, была налажена подготовка графиков выплат по ценным бумагам. Этих результатов исполнители проекта добились в 2006 году. В следующем году в банке автоматизировали бюджетирование хозяйственных расходов, что позволило упростить процесс планирования и контроля исполнения сметы. Например, регистрацию и согласование заявок на платеж стали осуществлять в онлайн-режиме. В этом же году удалось автоматизировать выпуск 15 отчетных форм обязательной отчетности по РПБУ

Трудности развития BPM-системы

Однако для дальнейшего успешного развития BPM-системы было необходимо поддерживать производительность хранилища данных: BPM-систему использовали в промышленном режиме с 2005 года, с момента ее запуска по мере окончания новых проектов и запуска в использование новых приложений нагрузка на вычислительную систему постоянно росла.

Характеристики серверов BPM-системы АКБ "Еврофинанс Моснарбанк"

	Характеристики 32-разрядного сервера HP DL380 G3	Характеристики 64-разрядного сервера SeNECа II
Процессор	CPU - 2x Xeon 2.8 Ghz	CPU - 2x Dual Core Itanium2 1.6 Ghz
Оперативная память	RAM - 4 Gb	RAM - 8 Gb
Жесткие диски	Объем жесткого диска - 100 Gb	Внутренние диски: LSI Logic Megaraid SCSI 320 2х 146Gb U320 - raid1 Внешние диски: дисковый массив Hitachi AMS500, подключение через FC HBA Emulex LihgtPulse LP9802 Dual Port

Нагрузку на систему создает естественное увеличение объема хранимых данных, которое характерно для растущего банка, и расширение задач автоматизации. В "Еврофинанс Моснарбанке" постоянно росло количество пользователей, к системе подключали новые филиалы. К 2008 году данные в ХД "Еврофинанс Моснарбанка" собирали из 11 филиалов, число так называемых центров финансовой ответственности превысило 70, регулярно выпускались 80 отчетов, доступом к данным хранилища пользовались 15 пользователей.

Если в 2005 году объем архивных данных в хранилище составлял 20 Гб, то в 2007 году эта цифра выросла примерно в пять раз - до 100 Гб. Опыт показывает, что объем банковских хранилищ данных растет постоянно и только за 2007 год в "Еврофинанс Моснарбанке" он вырос на 50%.

Таким образом, объем данных, обрабатываемых в хранилище, постоянно увеличивался, что сказывалось на его быстродействии и скорости выполнения запросов пользователей. Также снижение производительности создавало трудности для реализации плана развития BPM-системы, в котором было расширение состава отчетов для Банка России, полная автоматизация выпуска налоговой отчетности и др.

Решить эту проблему можно было путем оптимизации всего программно-аппаратного комплекса (см. таблицу). Систему портировали с 32-разрядного сервера на 64-разрядный SeNECa II, установили новую версию хранилища "Контур Корпорация 64-bit" с более высоким уровнем производительности (в таблице можно увидеть сравнение 32- и 64-разрядных серверов). Новый сервер обеспечил высокую пропускную способность ввода (вывода) (до 10 Гб/сек) и снял ограничения на объем напрямую адресуемой памяти. Другими словами, оптимизация позволила повысить скорость выполнения запросов и других операций с базой данных.

После перехода на новый 64-разрядный сервер банк решил принять меры по повышению эффективности использования аппаратного обеспечения сервера хранилища данных. Ряд факторов, которые негативно влияют на производительность, и потенциал системы при увеличении нагрузки выяснили в ходе комплексного обследования быстродействия системы.

Проект выполняла команда из сотрудников компании Intersoft Lab и банка. Был исследован фактический регламент работы системы, данные из средств журнализации, также исполнители провели опрос бизнес-пользователей.

На начальной стадии проекта исполнители проанализировали фактический регламент использования системы, создали модель ее эксплуатации, измерили показатели производительности.

Затем последовала серия из 20 тестов, которые были нацелены на выявление проблемных процессов, а также моделирование рабочего дня банка и возможных ситуаций увеличения нагрузки на систему.

По результатам обследования исполнители составили конкретные рекомендации, которые позволили увеличить производительность BPM-системы в два раза и тем самым существенно сократить время выполнения запросов пользователей. Конкретные рекомендации для повышения эффективности работы получили и пользователи системы.

Дальнейшее наблюдение за системой на последней стадии проекта показало, что отчеты стали выпускаться существенно быстрее и исключились аппаратные сбои, даже при условии, что в системе одновременно работают все пользователи, выполняются регламентные операции массовой обработки данных (загрузка, расчеты) или объем данных, загружаемых в хранилище, увеличивается в полтора раза.

Сейчас BPM-система используется в интересах разных подразделений, с ее помощью выпускается более 80 видов отчетов, она активно развивается, и целесообразность мер по ее созданию подтверждают положительные отклики непосредственных пользователей.

В 2008-2009 годах банк планирует начать использовать всю функциональность системы выпуска обязательной отчетности по РПБУ и налоговой отчетности. Также "Еврофинанс Моснарбанк" планирует сбор данных о розничных операциях в хранилище данных, что связано с его выходом на рынок розничных услуг С хранилищем связаны и долгосрочные планы по автоматизации финансового планирования, трансфертного управления ресурсами, управления ликвидностью.

Условия успеха в создании BPM-системы

В заключение приведем несколько рекомендаций по построению BPM-системы и поддержанию ее эффективности.

- Перед началом проекта создайте команду его сторонников с представителями IT-департамента и бизнес-подразделений.

- Добейтесь поддержки высшего руководства, которая будет сохраняться в течение всего проекта.

- Четко определите задачи проекта построения BPM-системы и не отклоняйтесь от плана, тщательно проработайте техническое задание на настройку системы.

- Начинайте с автоматизации простых задач, делите проект на подпроекты длительностью не более полугода.

- Тщательно проработайте регламент использования системы.

- Поддерживайте производительность хранилища данных.

Стоит помнить о том, что BPM-система - это не шкатулка с чудесами, а сад, за которым нужно ухаживать. Хранилище нельзя внедрить как коробочный программный продукт, его можно только создать, причем настоящая работа с ним начинается после внедрения: загружаемые в ХД данные требуют очистки, синхронизации и выверки, а производительность системы на его основе - поддержки и регулярной профилактики.

О. Морозова,

к.т.н.,

руководитель отдела документации и

информации компании Intersoft Lab

"Бухгалтерия и банки", N 10, октябрь 2008 г.