Вопрос: Между компанией и банком заключен договор на расчетно-кассовое обслуживание. Из-за проблем в банке срок зачисления платежей на расчетный счет - до 14 дней, срок списания денежных средств с расчетного счета при наличии достаточного количества денежных средств - до семи дней, т.е. деньги со счета списываются через день, а поступают поставщикам на расчетные счета через неделю после списания. Каким документом регламентируются сроки проведения платежей? ("Финансовая газета", N 8, февраль 2009 г.)

Между компанией и банком заключен договор на расчетно-кассовое обслуживание. Из-за проблем в банке срок зачисления платежей на расчетный счет - до 14 дней, срок списания денежных средств с расчетного счета при наличии достаточного количества денежных средств - до семи дней, т.е. деньги со счета списываются через день, а поступают поставщикам на расчетные счета через неделю после списания. Каким документом регламентируются сроки проведения платежей?

Порядок и сроки осуществления безналичных платежей регулируются Положением о безналичных расчетах, утвержденным письмом Банка России 3.10.02 г. N 2-П (с изм. и доп. от 22.01.08 г.). Так, согласно п. 3.1 указанного Положения платежные поручения исполняются банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

При этом конкретный срок законодательством не установлен, ГК РФ также устанавливает, что платежное поручение должно быть исполнено в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 863 ГК РФ).

Таким образом, конкретные сроки проведения платежей зависят от условий договора банковского счета.

М. Маркина,

налоговый консультант

ООО ЦБО "Баланс Плюс"

19 февраля 2009

"Финансовая газета", N 8, февраль 2009 г.