Доработанный текст проекта Федерального закона "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (подготовлен Минфином России 21.01.2016)

Досье на проект

Вносится Правительством
Российской Федерации

Проект

Российская Федерация
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации

Статья 1

Внести в Федеральный закон от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30, ст. 3101; 2007, N 1, ст. 30; 2011, N 30, ст. 4584; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2014, N 19, ст. 2317, N 45, ст. 6154) следующие изменения:

1) в статье 19:

абзац первый части 1 изложить в следующей редакции:

"1. Резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные заключенными с нерезидентами договорами (контрактами), а в случае отсутствия в договорах (контрактах) указания на такие сроки, в сроки, указанные в соответствии с частью 1.1 настоящей статьи, обеспечить:";

пункт 1 части 1 после слов "в уполномоченных банках" дополнить словами "либо на банковские счета, открытые в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";

пункт 2 части 1 изложить в следующей редакции:

"2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам, в случае невыполнения нерезидентами встречных обязательств по передаче резидентам товаров, выполнению для них работ, оказанию им услуг, передаче им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.";

абзац первый части 1.1 изложить в следующей редакции:

"1.1 Резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам следующую информацию:";

в пункте 2 части 1.1 после слов "авансовых платежей" дополнить словами "и сроках возврата указанных авансовых платежей (при их наличии в договоре (контракте)";

в части 1.2 слова "в части 1.1" заменить словами "в частях 1.1 и 1.3";

дополнить частью 1.3 следующего содержания:

"1.3. Резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные заключенными между резидентами и нерезидентами договорами займа, а в случае отсутствия в договорах (контрактах) указания на такие сроки, в сроки, указанные в соответствии с абзацем вторым части 1.3 настоящей статьи, обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров.

При предоставлении займов нерезидентам резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию об ожидаемых в соответствии с условиями соответствующих договоров займа максимальных сроках получения от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации.";

в части 2 слова "валютной выручки" заменить словами "денежных средств";

в части 3:

а) слова "пунктами 1 и 3 части 2 настоящей статьи" заменить словами "пунктами 1, 3 и 6 части 2 настоящей статьи";

б) дополнить словами "либо на банковские счета, открытые в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";

2) в статье 20:

а) абзац первый части 3 изложить в следующей редакции:

"3. В паспорте сделки указываются:";

б) часть 3:

в пункте 3 слово "внешнеторговой" исключить;

дополнить пунктом 6 следующего содержания:

"6) сведения о месте передачи товара.";

3) в части 3 статьи 24 слова "внешнеторговым контрактам" заменить словами "договорам (контрактам)".

Статья 2

Внести в Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2006, N 31, ст. 3452; 2007, N 31, ст. 3993, 4011; 2010, N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 46, ст. 6406; 2011, N 27, ст. 3873; 2012, N 30, ст. 4172; 2013, N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2315, 2335; N 30, ст. 4214; 2015, N 1, ст. 37, ст. 58; N 27, ст.3950, 4001) следующие изменения:

1) статью 3 дополнить абзацем следующего содержания:

"Понятия "резидент" и "нерезидент" в настоящем Федеральном законе используются в значениях, предусмотренных Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле.";

2) в статье 6:

а) абзац восьмой подпункта 4 пункта 1 изложить в следующей редакции:

"предоставление физическим лицом - резидентом или юридическим лицом - резидентом, не являющимся кредитной организацией, беспроцентного займа физическому лицу - резиденту и (или) юридическому лицу - резиденту, а также получение такого займа.";

б) дополнить пунктом 1.5 следующего содержания:

"1.5. Операция с денежными средствами, осуществляемая между резидентом и нерезидентом по договору займа, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.";

в) дополнить пунктом 1.6 следующего содержания:

"1.6. Операция с денежными средствами, осуществляемая резидентом в пользу нерезидента по договору купли-продажи товаров, приобретаемых у нерезидентов на территории Российской Федерации либо за пределами Российской Федерации без их ввоза на территорию Российской Федерации, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.";

4) в статье 8:

а) часть третью изложить в следующем редакции:

"Уполномоченный орган самостоятельно или по запросам направляет полученную на основании настоящего Федерального закона информацию в органы валютного контроля, включая информацию о рисках неисполнения валютного законодательства.";

б) части третью - шестую статьи 8 считать частями четвертой - седьмой соответственно.

Статья 3

В статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 1; 2004, N 34, ст. 3533; 2007, N 26, ст. 3089; 2011, N 30, ст. 4584; N 47, ст. 6601, 6602; N 50, ст. 7351; 2012, N 31, ст. 4329; N 47, ст. 6405; 2013, N 26, ст. 3207; N 48, ст. 6163; 2015, N 13, ст. 1804) внести следующие изменения:

1) часть 4 после слов "исключительные права на них," дополнить словами "невыполнение резидентом при осуществлении расчетов по договору займа в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченном банке иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, причитающейся от нерезидента в соответствии с условиями указанного договора";

2) абзац первый части 5 изложить в следующей редакции:

"Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезиденту, в случае невыполнения нерезидентом встречных обязательств по передаче резиденту товаров, выполнению для резидента работ, оказанию резиденту услуг, передаче резиденту информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, -".

Статья 4

Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении 180 дней со дня его официального опубликования.

Действие настоящего Федерального закона распространяется на правоотношения, возникающие после вступления в силу настоящего Федерального закона.

Президент Российской Федерации