Проект Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О международных компаниях и международных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части уточнения правового регулирования международных фондов" (подготовлен Минэкономразвития России 08.10.2020)

Проект Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О международных компаниях и международных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части уточнения правового регулирования международных фондов"
(подготовлен Минэкономразвития России 08.10.2020 г.)

Досье на проект

Пояснительная записка

Вносится Правительством
Российской Федерации

Проект

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
О внесении изменений в Федеральный закон "О международных компаниях и международных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части уточнения правового регулирования международных фондов

Статья 1

Внести в Федеральный закон от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; N 53, ст. 8411, 8440; 2019, N 48, ст. 6739) следующие изменения:

1) второе предложение части 5 статьи 1 дополнить словами ", а к международным фондам, указанным в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, - также положения абзаца второго пункта 2 статьи 7, пункта 4 статьи 14, пункта 2 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996 года N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", абзаца второго пункта 2 статьи123.18, второго предложения пункта 4 статьи 123.19 Гражданского кодекса Российской Федерации.";

2) пункт 9 части 3 статьи 5 после слов "фамилию, имя, отчество" дополнить словами "(при наличии)";

3) в статье 12.1:

а) в части 1:

в абзаце первом после слов "являются участниками) специального административного района" дополнить словами ",а в случаях, прямо предусмотренных настоящим Федеральным законом, также физическим лицом,";

пункт 1 дополнить словами ", если иное не предусмотрено частью 1.1 настоящей статьи";

пункт 2 дополнить словами ", если иное не предусмотрено частью 1.1 настоящей статьи";

б) дополнить частью 1.1 следующего содержания:

"1.1. Если международный фонд на момент своей государственной регистрации на территории Российской Федерации соответствует требованиям, указанным в настоящей части, целями создания и деятельности международного фонда могут являться:

1) выплаты в пользу учредителя, и (или) лиц, входящих в органы управления международного фонда, и (или) третьих лиц от приносящей доход деятельности в порядке, предусмотренном уставом международного фонда;

2) деятельность по управлению полученным в порядке наследования имуществом физического лица;

3) деятельность по управлению имуществом, переданным в международный фонд, в собственном интересе или в интересах третьих лиц.

Учредителем международного фонда, предусмотренного настоящей частью, может быть физическое лицо и (или) участник (участники) специального административного района и (или) иностранное юридическое лицо.

Международный фонд, предусмотренный абзацем первым настоящей части, может быть зарегистрирован на территории специального административного района, если его учредительные документы и структура органов управления, на момент его государственной регистрации на территории Российской Федерации, отвечают следующим критериям:

единоличным исполнительным органом международного фонда назначается физическое лицо - член гильдии независимых директоров, созданной в форме ассоциации (далее - независимый профессиональный управляющий);

в состав органов управления международным фондом, за исключением попечительского совета (попечителя), избирается хотя бы один независимый профессиональный управляющий;

в международном фонде организуется внутренний контроль за соответствием деятельности международного фонда требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, норм иностранного права (если устав международного фонда предусматривает возможность их применения), правилам управления имуществом международного фонда, иным договорам, заключенным международным фондом (в том числе договорам с учредителем и иными лицами, указанными в уставе международного фонда), а также учредительным документам и внутренним документам международного фонда (далее - внутренний контроль) в порядке,предусмотренном статьей 12.12.1 настоящего Федерального закона.";

в) в части 2:

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1)регистрации в порядке редомициляции на территории специального административного района иностранного унитарного юридического лица, учредители которого не являются его участниками, а также не имеют в нем прав членства, которое создано в целях, предусмотренных частями 1 или 1.1. настоящей статьи, и которое приняло решение об изменении своего личного закона в установленном таким личным законом порядке (далее - иностранное унитарное юридическое лицо);";

пункт 2 изложить в следующей редакции:

"2) регистрации в порядке инкорпорации на территории специального административного района международного фонда, созданного участником специального административного района и (или) иностранным юридическим лицом на основе добровольных имущественных взносов в целях, предусмотренных частью 1 настоящей статьи, или физическим лицом и (или) участником специального административного района и (или) иностранным юридическим лицом на основе добровольных имущественных взносов в целях, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи (далее - учредитель)";

г) пункт 2 части 3 изложить в следующей редакции:

"2) в случае регистрации международного фонда, указанного в части 1 настоящей статьи, балансовая стоимость активов каждого учредителя международного фонда на основании его консолидированной финансовой отчетности на последнюю отчетную дату или данных бухгалтерской (финансовой) отчетности на последнюю отчетную дату (для учредителя, не составляющего консолидированную финансовую отчетность), предшествующую дате подачи заявки, указанной в пункте 1 настоящей части, в том числе активов, находящихся за рубежом, составляет не менее 500 миллионов рублей;

в случае регистрации международного фонда, указанного в части 1.1 настоящей статьи:

балансовая стоимость активов учредителя международного фонда, являющегося юридическим лицом,находящихся в его управлении либо активов, которые будут переданы учредителем самостоятельно либо через свои прямо или косвенно подконтрольные лица, определяемые в соответствии с главой XI Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и статьей 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", либо через иностранные структуры без образования юридического лица, бенефициаром которых является учредитель, на основании его консолидированной финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, или данных бухгалтерской (финансовой) отчетности на последнюю отчетную дату (для учредителя, не составляющего консолидированную финансовую отчетность)предшествующую дате подачи заявки, указанной в пункте 1 настоящей части, в том числе активов, находящихся за рубежом, составляет не менее 500 миллионов рублей;

рыночная стоимость активов учредителя международного фонда, являющегося физическим лицом, в том числе активов, находящихся за рубежом,на основании отчета независимого оценщика, составляет не менее 500 миллионов рублей;

д)в части 5 слова"физическое лицо,"исключить";

е) часть 6 дополнить абзацем следующего содержания:

"В случае смерти физического лица -учредителя международного фонда, указанного в части 1.1 настоящей статьи, его права и обязанности как учредителя международного фонда, в том числе предусмотренные пунктом 5 части 3 статьи 12.5, частями 3, 5 и 6статьи 12.7, частями 5 и 7 статьи 12.8, частью 2 статьи 12.11, частью 1 статьи 12.13 настоящего Федерального закона, переходят его наследникам, если в уставе международного фонда не указано иное лицо или лица, которому(-ым) переходят права и обязанности учредителя международного фонда после его смерти, при условии, что международный фонд не подлежит ликвидации в связи со смертью его учредителя в случае, предусмотренном частью 6 статьи 12.13 настоящего Федерального закона.";

ж) в части 7 слова "пункта 2 части 2, частей 3 - 7 статьи 4, частей 14 - 16 статьи 5 настоящего Федерального закона" заменить словами "частей 2 - 7 статьи 4, частей 14 - 16 статьи 5, статьи 6 настоящего Федерального закона";

4) в статье 12.2:

а) в части3:

абзац первый дополнить словом "(сведения)";

дополнить пунктами 6,7 и 8следующего содержания:

"6) подтверждение отсутствия в отношении учредителя международного фонда производства по делу о банкротстве и (или) факта признания его банкротом в порядке, установленном Федеральным законом от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" или личным законом иностранного учредителя;

7) сведения (в виде информации, содержащей фамилию, имя, отчество (при наличии) адрес места регистрации) о лицах, которые будут входить в органы управления международного фонда, а также осуществлять внутренний контроль, в случае государственной регистрации международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона;

8) правила организации и осуществления внутреннего контроля в международном фонде, утвержденные учредителем (учредителями) в случае государственной регистрации международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона.";

б) в части4:

абзац первый дополнить словом "(сведения)";

в пункте 10 после слов "фамилию, имя, отчество" дополнить словами "(при наличии)";

дополнить пунктами 12 и 13 следующего содержания:

"12) сведения (в виде информации, содержащей фамилию, имя, отчество (при наличии) адрес места регистрации) о лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа, руководителя структурного подразделения (должностного лица), в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля, членов органов управления международного фонда, которые являются независимыми профессиональными управляющими, а также документы, подтверждающие назначение (избрание) указанных лиц в органы управления международного фонда (на должность) и соответствие указанных лиц требованиям, предъявляемым к ним в соответствии с настоящим Федеральным законом в случае государственной регистрации международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона;

13) правила организации и осуществления внутреннего контроля в международном фонде, утвержденные высшим органом управления иностранного унитарного юридического лица, в случае государственной регистрации международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона.";

в) дополнить частями13и14следующего содержания:

"13. Государственная регистрация международного фонда в порядке редомициляции, а также передача учредителем или связанными с учредителем лицами международному фонду имущества при государственной регистрации международного фонда в порядке инкорпорации, в том числе акций, долей в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью, основных производственных средств, активов финансовых организацийне требует получения предварительных согласований, предусмотренных Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции", Федеральным законом от 29 апреля 2008 года N 57-ФЗ "О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства.

14. Изменение целей деятельности международного фонда после его государственной регистрации не допускается.";

5) в статье 12.4:

а) в пункте 1 части 1 после слова "переданного" дополнить словами "в собственность";

б) дополнить частью 5 следующего содержания:

"5. Международный фонд, указанный в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, вправе осуществлять в пользу учредителя, и (или) лиц, входящих в органы управления международного фонда, и (или) третьих лиц выплаты от приносящей доход деятельности, в том числе от деятельности по управлению имуществом международного фонда, в порядке, предусмотренном уставом международного фонда.";

6) в пункте 1 части 3 статьи 12.5 после слов "учредителя (учредителей)" дополнить словами ", и (или) попечительского совета (попечителя), или лица, определенного уставом международного фонда, в интересах которого осуществляется управление имуществом,";

7) в статье 12.7:

а) дополнить частью 2.1 следующего содержания:

"2.1.В уставе международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, может быть предусмотрена необходимость получения согласия учредителя или попечительского совета (попечителя) на приобретение активов за счет отдельного или всего имущества, переданного учредителем самостоятельно либо через свои прямо или косвенно подконтрольные лица, определяемые в соответствии с главой XI Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и статьей 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", бенефициаром которых является учредитель, международному фонду, либо за счет доходов, полученных от управления таким имуществом.

Имущество, приобретенное таким международным фондом с согласияучредителя или попечительского совета (попечителя), обособляется от имущества, переданного учредителем в собственность международному фонду при его учреждении, а также от доходов, полученных от управления таким имуществом, и учитывается международным фондом на отдельном счете в системе бухгалтерского учета.";

б) часть 3 изложить в следующей редакции:

"3. Уставом международного фонда может быть предусмотрено условие об обязательном возврате учредителю внесенных учредителем (учредителями)самостоятельно либо через свои прямо или косвенно подконтрольные лица, определяемые в соответствии с главой XI Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и статьей 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", бенефициаром которых является учредитель,в международный фонд акций и долей в уставном капитале российских юридических лиц и (или) иностранных юридических лиц, ценных бумаг, удостоверяющих права в отношении акций и долей в уставном капитале российских юридических лиц и (или) иностранных юридических лиц, в случае ликвидации международного фонда.";

в) дополнить частью 6 следующего содержания:

"6. Требования к структуре имущества международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, включая ограничения по ним, порядок осуществления выплат учредителю указанного международного фонда и (или) лицу (лицам), указанному(-ым) в уставе международного фонда, порядок выплаты вознаграждения органам управления международного фонда устанавливаются уставом международного фонда и (или) внутренними документами международного фонда.";

8) статью 12.8 дополнить частями 4- 7 следующего содержания:

"4. В международном фонде, указанном в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, может создаваться попечительский совет или назначаться попечитель. Попечительский совет (попечитель) является органом международного фонда и осуществляет надзор за деятельностью международного фонда, принятием другими органами управления международного фонда решений и обеспечением их исполнения, использованием средств международного фонда, соблюдением международным фондом законодательства.Порядок формирования и деятельности попечительского совета (порядок назначения и отстранения попечителя), его компетенцияопределяется уставом международного фонда.

5. Учредитель международного фонда, а также иные лица, указанные в уставе международного фонда, вправе обжаловать в суд решение, влекущее гражданско-правовые последствия, принятое коллегиальным органом управления, исполнительным органом, попечительским советом (попечителем), иными органами управления, созданными в соответствии с уставом международного фонда, с нарушением требований настоящего Федерального закона, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, устава международного фона, внутренних документов международного фонда, в случае, если таким решением нарушены права и (или) законные интересы учредителя или лиц, указанных в уставе международного фонда. Заявлениео признании недействительным решения коллегиального органа управления, исполнительного органа, попечительского совета (попечителя), иного органа управления, созданного в соответствии с уставом международного фонда, может быть подано в суд в течение трех месяцев со дня, когда учредитель или иные лица, указанные в уставе международного фонда, узнали или должны были узнать о принятом решении и об обстоятельствах, являющихся основанием для признания его недействительным, но не позднее одного года со дня принятия соответствующего решения.

6. Члены коллегиального органа управления международного фонда, единоличный исполнительный орган международного фонда, члены коллегиального исполнительного органа международного фонда, члены попечительского совета международного фонда, попечитель, члены иных органов управления, создаваемых в соответствии с уставом международного фонда, несут ответственность перед международным фондом, а также иными лицами, указанными в уставе международного фонда, за причиненные убытки, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей онидействовали недобросовестно или неразумно, за исключением лиц, голосовавших против решения, которое повлекло причинение международному фонду или учредителю убытков, или, действуя добросовестно, не принимавшие участия в голосовании.

7. Международный фонд, учредитель международного фонда вправе обратиться в суд с иском к члену коллегиального органа управления международного фонда, единоличному исполнительному органу международного фонда, члену коллегиального исполнительного органа международного фонда, члену попечительскому совета, попечителю, члену иного органа управления, созданного в соответствии с уставом международного фонда, о возмещении причиненных международному фонду убытков в случае, предусмотренном частью 6 настоящей статьи.";

9) часть 3 статьи 12.9дополнить предложением следующего содержания:

"При этом в составе коллегиального органа управления международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, должен входитьне менее чем один независимый профессиональный управляющий.";

10) в статье 12.10:

а) часть 1 дополнить абзацем следующего содержания:

"В международном фонде, указанном в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, может быть только независимый профессиональный управляющий.";

б) часть 4 дополнить абзацем следующего содержания:

"При этом в состав коллегиального исполнительного органа международного фонда, указанного в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, должен входить не менее чем один независимый профессиональный управляющий.";

11) часть 2 статьи 12.11 дополнить словами ", а также уставу международного фонда, документам, подтверждающим государственную регистрацию международного фонда, внутренним документам международного фонда, регулирующих деятельность его органовуправления, решениям (протоколам, приказам, распоряжениям) органов управления международного фонда, отчетам контролера (руководителя структурного подразделения) по вопросам внутреннего контроля и иным документам международного фонда";

12) в статье 12.12:

а) в части 7 слова "частью 1" заменить словами"частями 1 или 1.1";

б) в части 9 слова "частью 1" заменить словами"частями 1 или 1.1";

13) дополнить статьей 12.12.1 следующего содержания:

"Статья 12.12.1 Внутренний контроль в международном фонде

1. Международный фонд, указанный в части 1.1 статьи 12.1 настоящего Федерального закона, обязан организовать внутренний контроль и обеспечить условия для беспрепятственного и эффективного осуществления структурным подразделением (должностным лицом), указанным в части 2 настоящей статьи, своих функций.

2. Внутренний контроль должен осуществляться должностным лицом (далее - контролер) или отдельным структурным подразделением международного фонда (далее - служба внутреннего контроля). Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность и освобождается от должности на основании решения коллегиального органа управления международного фонда. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен коллегиальному органу управления международного фонда.

При государственной регистрации международного фонда в порядке инкорпорации решение о назначении контролера (руководителя службы внутреннего контроля) принимается учредителем, а при государственной регистрации международного фонда при редомициляции - высшим органом управления иностранного унитарного юридического лица.

3. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, попечитель, член попечительского совета международного фонда, член коллегиального органа управления международного фонда, член коллегиального исполнительного органа международного фонда, член иного органа управления, созданного в соответствии с уставом международного фонда, не может являться контролером (руководителем службы внутреннего контроля) или работником службы внутреннего контроля, осуществляющим внутренний контроль.

4. Правила организации и осуществления внутреннего контроля в международном фонде и вносимые в них изменения утверждаются коллегиальным органом управления международного фонда.

При государственной регистрации международного фонда в порядке инкорпорации первая редакция правил организации и осуществления внутреннего контроля в международном фонде утверждается учредителем, а при государственной регистрации международного фонда при редомициляции - высшим органом управления иностранного унитарного юридического лица.".

14) в статье 12.13:

а) часть 1 дополнить пунктом 3.1 следующего содержания:

"3.1) если независимый профессиональный управляющий нарушает требование об обязательном членстве в гильдии независимых директоров, созданной в форме ассоциации;";

б) дополнить частью 6 следующего содержания:

"6. В случае смерти учредителя - физического лица международный фонд продолжает свою деятельность, если в уставе международного фонда не предусмотрено, что он подлежит ликвидации. Если в уставе международного фонда указано, что международный фонд подлежит ликвидации в связи со смертью учредителя, имущество международного фонда, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, направляется на цели, указанные в уставе фонда.";

15) в части 1 статьи 12.14 после слов "члены коллегиального органа управления" дополнить словами ", члены попечительского совета (попечитель)".

Статья 2

Пункт 4.3 статьи 132 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"(Собраниезаконодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2004, N 35, ст. 3607; 2009, N 1, ст. 4; 2015, N 1, ст. 35; N 29, ст. 4350; 2019, N 48, ст. 6739) изложить в следующей редакции:

"4.3. В случае несостоятельности (банкротства) фонда, имеющего статус международного фонда в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - международный фонд), в его конкурсную массу не включаются и подлежат передаче учредителю и (или) иному лицу (лицам), указанному(-ым) в уставе международного фонда, внесенные учредителем самостоятельно либо через свои прямо или косвенно подконтрольные лица, определяемые в соответствии с главой XI Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и статьей 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", либо через иностранные структуры без образования юридического лица,бенефициаром которых является учредитель, в международный фонд акции и доли в уставном капитале российских и иностранных юридическихлиц, ценные бумаги, удостоверяющие права в отношении акций и долей в уставном капитале российских и иностранных юридических лиц,при одновременном наличии следующих условий:

1) в отношении указанных в настоящем пункте акций, долей, ценных бумагуставом международного фонда установлен запрет на их отчуждение международным фондом, сведения о котором внесены в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц;

2) уставом международного фонда предусмотрены осуществление международным фондом полномочий, прав и обязанностей, установленных пунктами 1 и 2 части 1 статьи 12.4 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах", и обязательный возврат учредителю и (или)обязательная передача иному лицу (лицам), указанному(-ым) в уставе международного фонда, в случае ликвидации международного фонда внесенных учредителем самостоятельно либо через свои прямо или косвенно подконтрольные лица, определяемые в соответствии с главой XI Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и статьей 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", либо через иностранные структуры без образования юридического лица,бенефициаром которых является учредитель,в международный фонд акций и долей российских и иностранных юридических лиц, ценных бумаг, удостоверяющих права в отношении акций и долей в уставном капитале российских и иностранных юридических лиц.".

Статья 3

Внести в Федеральный закон от 3 августа 2018 года N 291-ФЗ "О специальных административных районах на территориях Калининградской области и Приморского края" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5084; N 53, ст. 8411; 2019, N 48, ст. 6739) следующие изменения:

1) в статье 5:

а) в части 1:

в абзаце первом после слов "специального административного района" дополнить словами"в связи с изменением личного закона в порядке редомициляции либо учредитель (учредители) международного фонда, намеревающегося стать участником специального административного района, в случае его регистрации в порядке инкорпорации";

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1) полное фирменное наименование заявителя или фамилия, имя, отчество (при наличии) заявителя, являющегося учредителем международного фонда;";

б) часть 2 дополнить абзацем следующего содержания:

"В случае участия в регистрации международного фонда в порядке инкорпорации двух и более лиц такое заявление направляется лицом, определенным соответствующим решением о создании международного фонда в виде протокола собрания учредителей, договора или иного документа.";

2) в статье 16:

а) в наименовании статьи слово "подведомственность" заменить словом "подсудность";

б) в части 1 слово"подведомственны" заменить словом"подсудны".

Президент Российской Федерации