Приложение 5. Положение о порядке согласования заимствований и крупных сделок государственных унитарных и казенных предприятий г. Москвы

Приложение 5
к постановлению Правительства Москвы
от 7 марта 2006 г. N 154-ПП

Положение
о порядке согласования заимствований и крупных сделок государственных унитарных и казенных предприятий города Москвы

С изменениями и дополнениями от:

28 августа, 18 декабря 2007 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", постановлением Правительства Москвы от 03.06.2003 N 419-ПП "О взаимодействии органов исполнительной власти по осуществлению прав собственника имущества государственных унитарных предприятий, казенных предприятий и государственных учреждений города Москвы".

1.2. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия и определения:

- предприятия - государственные унитарные и казенные предприятия города Москвы;

- органы исполнительной власти города Москвы - отраслевые, функциональные, территориальные органы исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которых находятся предприятия;

- кредитор - юридическое или физическое лицо, предоставляющее предприятию заемные средства;

- МРОТ - устанавливаемый федеральным законом минимальный размер оплаты труда.

1.3. Настоящее Положение определяет порядок и условия согласования заимствований, крупных сделок и иных сделок предприятий, для совершения которых требуется согласие собственника имущества государственных унитарных и казенных предприятий города Москвы, а также уточняет порядок взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы и Департамента имущества города Москвы по согласованию заимствований и сделок предприятий.

1.4. Действие настоящего Положения распространяется на осуществление унитарными предприятиями всех форм заимствований и сделок, предусмотренных статьями 22, 24 Федерального закона от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях".

1.5. Заимствования, крупные сделки и сделки, в совершении которых имеется заинтересованность руководителя предприятия, осуществляются предприятием по согласованию с органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие, и Департаментом имущества города Москвы.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 18 декабря 2007 г. N 1097-ПП в пункт 1.6 настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 февраля 2008 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.6. В случае, если заимствование или крупная сделка осуществляется предприятием, внесенным в Перечень государственных унитарных предприятий города Москвы, имеющих основополагающее положение на рынке товаров (услуг) города Москвы, или в Перечень государственных унитарных предприятий города Москвы, обеспечивающих жизнедеятельность города, безопасность и здоровье жителей или действующих в неконкурентном секторе экономики и выполняющих стратегически важные задачи, регулирование цен и тарифов на производимые товары (работы, услуги) которых осуществляется городом, и данная сделка может повлечь отчуждение имущества предприятия, проводится согласование также с Контрольным комитетом города Москвы.

2. Порядок согласования заимствований государственных унитарных и казенных предприятий

2.1. Заимствования предприятий могут осуществляться в форме:

- бюджетных кредитов;

- кредитов по договорам с кредитными организациями;

- размещения облигаций;

- выдачи векселей.

2.2. Заимствования предприятий в форме бюджетных кредитов осуществляются на условиях и в порядке, устанавливаемом Бюджетным кодексом Российской Федерации, нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 28 августа 2007 г. N 758-ПП пункт 2.3 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.3. Заимствование предприятия, за исключением заимствования в форме бюджетного кредита в сумме, не превышающей 10% размера уставного фонда, согласовывается органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 28 августа 2007 г. N 758-ПП пункт 2.4 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.4. Заимствование предприятия, за исключением заимствования в форме бюджетного кредита в сумме свыше 10% размера уставного фонда, подлежит согласованию с Департаментом имущества города Москвы и органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 28 августа 2007 г. N 758-ПП пункт 2.5 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.5. В случае, если заимствование предприятия, за исключением заимствования в форме бюджетного кредита, является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность руководителя предприятия, или осуществляется под залог имущества, или может повлечь отчуждение имущества предприятия, то данная сделка совершается только при согласии Департамента имущества города Москвы.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 28 августа 2007 г. N 758-ПП пункт 2.6 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.6. Заявка о привлечении заимствования, за исключением заимствования в форме бюджетного кредита в сумме свыше 10% уставного фонда, представляется в Департамент имущества города Москвы и орган исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится предприятие, за подписью руководителя предприятия.

2.7. Заявка о привлечении заимствования должна содержать следующие сведения:

- цель заимствования;

- форма заимствования;

- объем привлекаемых средств;

- полное наименование заимодавца;

- срок возврата привлекаемых средств;

- процентная ставка, выплачиваемая кредитору;

- способ обеспечения предприятием своих обязательств по возврату основной суммы долга по кредиту, а также процентов за пользование заемными средствами;

- сумма общей кредиторской задолженности на последнюю отчетную дату, в том числе сумма общей просроченной кредиторской задолженности;

- сумма общей задолженности по полученным кредитам и займам на последнюю отчетную дату, в том числе сумма общей просроченной задолженности по полученным кредитам и займам;

- сумма просроченной задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;

- стоимость чистых активов на последнюю отчетную дату;

- стоимость чистых активов на последнюю отчетную дату, скорректированную на сумму предполагаемого заимствования.

2.8. К заявке в обязательном порядке должны быть приложены следующие документы:

- согласование в виде письма органа исполнительной власти города Москвы;

- технико-экономическое обоснование (бизнес-план) возврата привлекаемых средств;

- копии форм бухгалтерской отчетности предприятия за последний год и последний отчетный период с отметкой территориальной инспекции Федеральной налоговой службы по г. Москве, заверенные руководителем предприятия;

- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности, с выделением задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и указанием статуса данной задолженности (просроченная/текущая);

- расшифровки краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;

- расшифровку задолженности по кредитам банков с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов, обеспечения;

- справку об оборотах и остатках на расчетных и текущих валютных счетах и наличие претензий к счетам;

- расшифровку полученных и выданных обеспечений с указанием наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, и наименование принципалов или организаций, по обязательствам которых выдано обеспечение, а также дат возникновения и исполнения обязательств по выданным обеспечениям;

- проект договора о привлечении заимствования, договора залога имущества;

- перечень имущества, предоставляемого в залог под обеспечение возврата денежных средств;

- отчет независимого оценщика о рыночной стоимости имущества, передаваемого в залог;

- копию лицензии кредитной организации;

- письменное согласие кредитора (предресурсное письмо) на предоставление предприятию кредита с перечнем условий кредитования (проект кредитного договора).

В случае, если в истекшем отчетном периоде внесены изменения в учредительные документы, предприятие обязано не позднее сроков, установленных для предоставления бухгалтерской отчетности, предоставить копии изменений и дополнений к учредительным документам.

Кроме того, предприятие обязано по требованию Департамента имущества города Москвы представлять другие отчетно-финансовые документы в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента получения указанного требования.

Все подтверждающие материалы должны быть представлены в отдельных приложениях.

Ответственность за достоверность представляемой информации несет руководитель предприятия.

2.9. Технико-экономическое обоснование целесообразности привлечения предприятием заемных средств должно содержать следующую информацию:

- объем и направление использования денежных средств;

- финансово-экономическое обоснование возврата привлекаемых средств и процентов от их использования, с указанием сроков погашения задолженности;

- выводы и рекомендаци