Вопрос: При составлении Правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, относящимся к категории комбинированных, достаточно ли в разделе "Инвестиционная декларация" указать любые активы, за исключением наличных денежных средств по аналогии с пунктом 2.8 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У "О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов" (далее - Указание N 4129-У)? (ответ Банка России, февраль 2017 г.)

При составлении Правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, относящимся к категории комбинированных, достаточно ли в разделе "Инвестиционная декларация" указать любые активы, за исключением наличных денежных средств по аналогии с пунктом 2.8 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У "О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов" (далее - Указание N 4129-У)?

Пункт 2.8 Указания N 4129-У предусматривает возможность управляющей компании, осуществляющей доверительное управление комбинированным паевым инвестиционным фондом (далее - фонд), инвестировать имущество такого фонда в любые активы, за исключением наличных денежных средств.

В соответствии с пунктом 26 Типовых правил доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 25.07.2002 N 564 (далее - Типовые правила), в инвестиционной декларации фонда указываются объекты инвестирования и дается их описание. Указанным пунктом также предусмотрено, что подразумевается под описанием отдельных видов активов.

Исходя из изложенного, полагаем, что инвестиционная декларация комбинированного фонда должна содержать перечень активов, которые могут составлять имущество такого фонда, а в случае если к ним относятся активы, предусмотренные вышеуказанным пунктом, также описание в объеме, не меньшем, чем предусмотрено Типовыми правилами.

9 февраля 2017 г.

Банк России

www.cbr.ru