Вопрос: Можно ли с учетом положений Указания Банка России от 19.07.2016 N 4075-У "О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании" принимать к расчету собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов и соискателей лицензии управляющей компании депозитов со сроком возврата более 90 дней, размещенных в кредитных организациях, соответствующих требованиям указанного нормативного акта, на основании договоров, допускающих досрочный возврат таких депозитов на основании письменного заявления вкладчика (управляющей компании)? (ответ Банка России)

Можно ли с учетом положений Указания Банка России от 19.07.2016 N 4075-У "О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании" принимать к расчету собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов и соискателей лицензии управляющей компании депозитов со сроком возврата более 90 дней, размещенных в кредитных организациях, соответствующих требованиям указанного нормативного акта, на основании договоров, допускающих досрочный возврат таких депозитов на основании письменного заявления вкладчика (управляющей компании)?

Учитывая требование абзаца третьего пункта 2 Указания Банка России от 19.07.2016 N 4075-У "О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании", к расчету собственных средств управляющей компании могут быть приняты депозиты со сроком возврата более 90 дней от расчетной даты, размещенные на основании договоров, допускающих в течение всего срока действия таких договоров досрочный возврат на основании письменного заявления вкладчика суммы внесенного вклада и соответствующих процентов на нее (но не менее суммы, указанной при отражении таких средств в бухгалтерском учете управляющей компании на дату, предшествующую дате прекращения признания данного актива).

Банк России

www.cbr.ru