Лиха беда начало (журнал "Практическая бухгалтерия", N 2, февраль 2016 г.)

Лиха беда начало

Журнал "Практическая бухгалтерия", N 2, февраль 2016 г., с. 15-17.

Первый месяц наступившего года выдался довольно насыщенным по части экономических преступлений. И это с учетом того, что месяц был "укороченным". То-то будет дальше...

Ненадежно, как в банке

Половина десятого утра. В офис питерского филиала "Промсвязьбанка" зашел представительный мужчина. Его идентифицировали как клиента (то, что паспорт поддельный, выяснилось с большим опозданием), провели в спецхранилище с ячейками и оставили одного. Через 15 минут "клиент" позвал 39-летнюю операционистку, задал несколько вопросов, а потом... напал на женщину и связал ее.

В это время в железную дверь, ведущую во двор здания, постучались четверо сообщников грабителя. Безоружный сотрудник ЧОП, не предчувствуя подвоха, открыл незнакомцам дверь. Сразу после этого охранника заковали в наручники. Также визитеры обездвижили техника службы безопасности эксплуатации здания и сломали несколько камер видеонаблюдения.

Попав в хранилище, грабители с помощью фомок взломали 134 ячейки и похитили их содержимое. На это им потребовалось от пяти до семи минут. Без шума и пыли, без стрельбы и даже без тяжких телесных. Без погони и прочих атрибутов гангстерских боевиков. Грабители погрузили добычу в два черных внедорожника с поддельными номерами и скрылись. Дерзости преступников, чьей добычей стали, по самым грубым прикидкам, свыше 1 млрд. рублей, сопутствовала удача - остальные сотрудники банка и посетители даже не догадывались о происходящем в данный момент ограблении. При таких обстоятельствах ни о каком задержании "по горячим следам", разумеется, не могло быть и речи. А вопрос о том, чем при таком раскладе банковская ячейка надежнее камеры хранения супермаркета в спальном районе, разумеется, риторический.

Еще более примечательно, что многие клиенты "Промсвязьбанка" узнали о происшествии из прессы, хотя, согласно условиям договора, руководство банка обязано немедленно их информировать о подобных случаях.

Многие клиенты хранили в ячейках крупные суммы от 10 до 80 млн. рублей, однако теперь у них очень мало шансов это доказать, поскольку банки не составляют и не принимают описи содержимого сейфов. По словам адвокатов, единственным шансом может стать присутствие при закладке денег незаинтересованных свидетелей, например, контрагентов сделки по недвижимости.

Учредителей "однодневок" приговорили к годам

Установлено, что с февраля 2009 по декабрь 2010 года сотрудники одного из московских ЗАО Александр Амеличев, Татьяна Козлова и Вячеслав Синайский, а также их сообщники, до сих пор находящиеся в розыске, организовали 11 подставных фирм, отчетность которых они подделывали и представляли для возмещения НДС в столичные ИФНС N 25 и 28.

Г-жа Козлова занималась обслуживанием бухгалтерии, а также с помощью системы "Банк - клиент", управляла счетами фирм-однодневок. Г-н Амеличев подыскивал для этих компаний номинальных директоров, а г-н Синайский отвечал за взаимодействие группы с уже осужденными сотрудниками УВД ЮЗАО Москвы Дмитрием Христофоровым и Сергеем Огановым, оформлявшим фальшивые протоколы осмотра складских помещений.

Сообщникам, по данным следствия, помогал также налоговый инспектор отдела камеральных проверок ИФНС России N 25 по Москве Михаил Кокорев. Всего по делу привлекались шесть налоговиков, однако, например, уголовное дело последней из них - экс-начальницы отдела камеральных проверок ИФНС N 28 по Москве Ольги Цымай - в июле 2015 года было прекращено по амнистии.

Подставные компании, которые якобы не реализовали в налоговый период приобретенные ими товары, незаконно получили из бюджета возмещение НДС на сумму более 5,1 млрд. рублей.

Пресненский суд Москвы приговорил Татьяну Козлову к 2,5 годам, Вячеслава Синайского - к 4,5 годам, а Александра Амеличева - к 5,5 годам лишения свободы.

Миллион в обмен на пять

В Новороссийске задержали инспектора налоговой службы, подозреваемую в получении взятки, сообщает пресс-служба следственного комитета Кубани.

По данным следствия, инспектор проводила проверку одной из организаций, осуществляющей свою деятельность в сфере ремонта и реализации компьютерной техники, выявив при этом задолженность по налогам на пять миллионов рублей. Женщина предложила руководителю предприятия снизить в акте проверке сумму задолженности до миллиона рублей. Взамен она потребовала себе 1,3 млн. рублей. При получении данной суммы инспектор была задержана. Гендиректор притворно согласился, но сообщил о предложении налогового инспектора в следственный отдел. Чиновницу задержали после передачи денег. Идет следствие.

Букет со взяткой

Не за горами День защитника отечества и Международный женский день. И конечно же, никому не возбраняется поздравить с этими праздниками представителей противоположного пола, будь они даже чиновниками или судьями. Если, конечно, это поздравление не будет похоже на поступок начальника пензенского горотдела уголовного розыска Сергея Кузина.

Административное дело правоохранителя об управлении автомобилем в нетрезвом виде рассматривалось аккурат накануне 8 марта, а судья оказалась женщиной. Вот нарушитель и подарил ей букет цветов, который она не сочла зазорным принять. А вот бумажный конверт с 95 тысячами рублей полицейский вложил в букет совершенно напрасно.

Следствие теперь уже по уголовному делу было долгим, да и суд не быстрым. При вынесении приговора смягчающим обстоятельством стало наличие у взяткодателя, так и не признавшего, кстати, свою вину, трех малолетних детей. В итоге суд назначил ему два года лишения свободы условно и штрафом в 475 тысяч рублей. Кроме того, он лишен права занимать должности в правоохранительных органах РФ сроком на 2,5 года.

Главбух "клевала по зернышку"

В Хабаровске вынесен приговор экс-бухгалтеру энергетической компании. На протяжении четырех месяцев женщина похищала деньги с расчетного счета предприятия. Первый незаконный перевод датировался апрелем прошлого года.

Имея доступ в программу "Банк-клиент", главбух снимала денежные средства со счетов и перечисляла их небольшими суммами (по 10, 15, 20 тысяч рублей) на банковские карты своих знакомых и близких родственников. Таким образом было присвоено около полумиллиона рублей. Деньги мошенница переводила под различными предлогами - в числе лжесделок были, к примеру, транспортные услуги.

Обман вскрылся в конце года, когда стала проверяться бухгалтерская документация. Отрицать вину работница не стала, но и возвращать присвоенное не торопилась, ссылаясь на тяжелое финансовое положение. Тогда руководство компании, не хотевшее поначалу "выносить сор из избы", вынуждено было обратиться в полицию, и на главбуха завели уголовное дело.

Когда дело дошло до суда, выяснилось, что бухгалтер все же предприняла первую попытку к "погашению долга" и выставила на продажу квартиру. Это было признано смягчающим обстоятельством, как и отсутствие судимостей в прошлом. Особый судебный порядок рассмотрения дела позволил свести наказание к двум годам условного заключения.

Уголовно наказуемая "красота"

В Москве задержан 40-летний владелец салона красоты, который подозревается в хищении 29 млн. рублей, полученных от властей в качестве субсидий за создание рабочих мест для инвалидов и молодых людей. В реальности оказалось, что вышеназванных категорий граждан в его учреждении нет, сообщает пресс-служба УВД Западного округа столицы.

По версии правоохранителей, при организации нового салона красоты бизнесмен заключил договор по созданию рабочих мест для инвалидов и молодежи, согласно которому ему предоставили субсидии в размере около 29 млн. рублей. Однако сведения бизнесмена о создании 51 вакансии оказались ложными.

С формулировкой "за измывательство"

Широко известный своими экстравагантными законодательными инициативами питерский депутат Виталий Милонов решил наконец-то бороться с реальным, а не мифическим злом. Он предлагает вместо "упорядочивания деятельности" коллекторов запретить коллекторские агентства как таковые. Его законопроект предлагает исключить из закона "О потребительском кредите (займе)" норму, которая предусматривает внесудебный возврат задолженности. Такой же позиции, кстати, придерживаются и представители ЛДПР.

"Сегодня сотни тысяч наших сограждан подвергаются прямой агрессии со стороны бывших уголовников, которые трудоустроились в коллекторские агентства, которые измываются над гражданами", - заявил депутат.

И под этими его словами могли бы подписаться очень многие. Например, полицейский (!) из Ногинска Илья Грачев, так навсегда и оставшийся 27-летним. Уходя из жизни, страж порядка оставил предсмертную записку, из содержания которой стало ясно, что причиной суицида стала невозможность погасить долги по кредитам. По словам отца полицейского, к суициду его сына подтолкнули не сами долги, а постоянные преследования со стороны сотрудников коллекторских компаний, которые присылали ему угрозы и оскорбления. Также коллекторы регулярно оставляли оскорбительные печатные послания на стенах подъезда, где проживал Илья.

К требованию Милонова наверняка присоединятся сотрудники челябинской больницы, чью работу "вышибалы" парализовали из-за долгов одной из санитарок. Звонки с интервалом в 2 минуты на все рабочие номера больницы привели к фактическому отключению телефонной связи в учреждении. Горожане не могли дозвониться даже для того, чтобы вызвать неотложную помощь. Главврач ОКБ N 3 рассказал, что пытался поговорить с коллекторами, однако они не шли на контакт и требовали позвать к телефону "должницу". Причем выяснилось, что вернуть требовали уже давным-давно погашенный долг.

И, наконец, инициативу депутата поддержат все участники недавней истории, когда ретивый "вышибала" угрожал взорвать... ростовский детский сад, если муж одной из его сотрудниц не вернет долг.

Угощайтесь, гости дорогие!

Заместитель руководителя и главный бухгалтер управления ФССП России по Забайкальскому краю, задержанные по подозрению в растрате, использовали незаконно полученные деньги, в том числе, для встречи членов комиссии центрального аппарата Федеральной службы судебных приставов, покупки им подарков и оплаты ресторанов. Об этом сообщает пресс-служба Следственного комитета.

По версии следствия, замначальника управления подписал приказ о премировании 20 сотрудников на общую сумму свыше 413 тысяч рублей. Главбух ознакомила сотрудников с приказом о выплате премии, собрала с них подписи в ведомость получения денежных средств, но деньги фактически не выдавала. На что они пошли - уже было сказано.

Себе, любимому!

Против главного врача городской больницы N 1 в Калининграде возбуждено уголовное дело. Его подозревают в злоупотреблении должностными полномочиями при выплате подчиненным премиальных. Об этом сообщает региональное управление Следственного комитета.

По версии следствия, главврач договаривался с подчиненными о том, что будет выписывать им премии, которые они затем будут ему возвращать. Премии на астрономические для социальной сферы суммы почти в 1 млн. рублей назначались главному врачу по лечебной работе, главному бухгалтеру и двум ее помощницам, помощнику главного врача, заведующей кабинетом учета и медицинской статистике. Таким образом с 1 января 2014 года по 30 июня 2015 года главврач положил себе в карман около 7,5 млн. рублей.

Как стать миллионером

Пенсионер - миллионер. Неплохо рифмуется, не правда ли? Увы, безо всяких притязаний на реальность. Впрочем, пенсионерке из Челябинской области действительно удалось побыть миллионершей, но не более нескольких часов. Пожилая женщина не поверила своим глазам и сбивалась со счету, пытаясь посчитать количество нулей в начисленной ей пенсии. А начислили, ни много ни мало - 32 млн. рублей. Однако чудо длилось не долго, да и вовсе не чудом оказалось, а сбоем автоматизированной системы ПФР.

Подвела система, автоматически формирующая выплатные документы. В результате сбоя в документах пенсионерки нарисовались лишние нули. После обнаружения ошибка в кратчайшие сроки была устранена, а денежки вернулись снова в фонд. Пенсионерка, как сообщает пресс-служба ПФР, не успела потратить больше того, что ей принадлежит по праву. Почему мы поставили эту новость в раздел "Криминал"? Да потому, что раньше подобные инциденты, что у нас, что за рубежом, неоднократно заканчивались заведением уголовных дел на виновников неправильных перечислений. А в других случаях "крайними" оказывались "счастливчики", подсуетившиеся потратить часть ошибочно перечисленных им денег. Их обвиняли в неосновательном обогащении и требовали вернуть потраченное с процентами.