Вопрос: Страховой компанией (страховщик) и физическим лицом (страхователь) был заключен договор обязательного страхования гражданской ответственности владельца транспортного средства. Полис страхования был выдан, однако страховая премия по данному договору страхователем не перечислена. Страхователь использовал транспортное средство в дальнейшем. Вправе ли в рассматриваемой ситуации страхователь отказать страховщику в удовлетворении требования об уплате неосновательно удерживаемой страховой премии, сославшись на незаключенность договора страхования в связи с неоплатой страховой премии, указав при этом, что страховщик не имел... (журнал "Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", N 21, ноябрь 2015 г.)

Страховой компанией (страховщик) и физическим лицом (страхователь) был заключен договор обязательного страхования гражданской ответственности владельца транспортного средства. Полис страхования был выдан, однако страховая премия по данному договору страхователем не перечислена. Страхователь использовал транспортное средство в дальнейшем. Вправе ли в рассматриваемой ситуации страхователь отказать страховщику в удовлетворении требования об уплате неосновательно удерживаемой страховой премии, сославшись на незаключенность договора страхования в связи с неоплатой страховой премии, указав при этом, что страховщик не имел права выдавать страховой полис в отсутствие оплаты страховой премии?

Материал подготовлен специалистами

Центра методологии бухгалтерского учета

и налогообложения

Журнал "Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", N 21, ноябрь 2015 г., с. 57-58.

В данной ситуации страховщик берет на себя обязанности, предусмотренные договором обязательного страхования и законом, а в случае неуплаты страховщиком страховой премии на стороне последнего образуется неосновательное обогащение подлежащее уплате в адрес страховщика.

Обоснование. Согласно п. 2 ст. 432 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) договор заключается посредством направления оферты (предложения заключить договор) одной из сторон и ее акцепта (принятия предложения) другой стороной.

Согласно п. 2 ст. 940 ГК РФ договор страхования может быть заключен путем составления одного документа (п. 2 ст. 434 ГК РФ) либо вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком. В последнем случае согласие страхователя заключить договор на предложенных страховщиком условиях подтверждается принятием от страховщика указанных в абз. 1 настоящего пункта документов.

Исходя из п. 2 ст. 936 ГК РФ обязательное страхование осуществляется за счет страхователя.

Пункт 1 ст. 957 ГК РФ гласит, что договор страхования, если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса.

Согласно абз. 5 п. 1.4 Положения о правилах обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, утвержденного Банком России 19.09.2014 N 431-П, страховой полис обязательного страхования выдается страхователю в течение дня поступления денежных средств в кассу страховщика наличными деньгами, а в случае уплаты страховой премии в безналичном порядке не позднее рабочего дня, следующего за днем перечисления на расчетный счет страховщика страховой премии.

Тем не менее, на взгляд специалистов, действующее законодательство не содержит прямого запрета на право выдачи страховщиком страхового полиса ранее уплаты страховой премии. В этом случае страхователь, получив страховой полис и специальный знак государственного образца, принимает на себя обязанность уплатить страховую премию.

Кроме того, необходимо отметить, что в силу п. 3 ст. 32 Федерального закона от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" на территории Российской Федерации запрещается использование транспортных средств, владельцы которых не исполнили установленную данным Федеральным законом обязанность по страхованию своей гражданской ответственности.

В рассматриваемой ситуации транспортное средство использовалось страхователем по своему назначению.

Согласно п. 1 ст. 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных ст. 1109 ГК РФ.

По мнению специалистов, в рассматриваемой ситуации доводы страхователя о незаключенности договора обязательного страхования являются несостоятельными как основанные на неверном толковании норм материального права, поскольку действующее законодательство не содержит положений, прямо запрещающих страховщику выдавать страховой полис страхователю до уплаты последним страховой премии. На взгляд экспертов, в данной ситуации страховщик берет на себя обязанности, предусмотренные договором обязательного страхования и законом, а в случае неуплаты страховщиком страховой премии на стороне последнего образуется неосновательное обогащение, подлежащее уплате в адрес страховщика.

1 ноября 2015 г.