Анализ рынка страхования гражданской ответственности туроператоров Нижегородской области (М.Н. Забаева, журнал "Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение", N 4, июль-август 2015 г.)

Анализ рынка страхования гражданской ответственности туроператоров Нижегородской области

М.Н. Забаева,

д.э.н., профессор кафедры экономики,

финансов и статистики международного факультета экономики,

права и менеджмента ННГАСУ

Журнал "Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение", N 4, июль-август 2015 г.

Статья посвящена вопросам оценки текущего состояния и перспектив развития сегмента страхования гражданской ответственности турфирм Нижегородской области.

Показатели развития туризма в регионе

Нижегородская область - край, перспективный для самых разных видов путешествий. Наибольшую долю во внутреннем и въездном туризме традиционно занимают лечебно-рекреационный, культурно-познавательный и круизный виды путешествий, они же формируют вклад туризма в экономику региона. Согласно Стратегии развития Нижегородской области до 2020 года отрасль туризма является одним из приоритетных и перспективных направлений социально-экономического развития региона: туризм отнесен ко второй группе отраслевых приоритетов и входит в число базовых секторов экономики Нижегородской области. Признание туризма стратегически важным направлением развития области, а также необходимость подготовки туристской инфраструктуры региона к проведению в Нижнем Новгороде игр Чемпионата мира по футболу - 2018 предопределили перераспределение финансовых вливаний бюджетных средств в пользу туристской отрасли и положительную динамику показателей развития регионального туризма (табл. 1).

Таблица 1

Показатели развития туризма в Нижегородской области

Показатели	2002	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015
Число отправленных туристов, тыс. чел.*	4,9	15,9	25,2	32,6	49,1	55,7	70,2	97,3	120,5	158,1	289,0	370,4	н/д
Число принятых туристов (граждан других стран), чел.**	48	402	1036	267	180	4	32	44	50	64	212,7	215,2	н/д
Число турфирм, ед.**	62	79	97	129	151	125	131	184	258	271	289	252	н/д
В том числе туроператоров***					18	22	29	31	45	62	65	65	65
Число реализованных турпакетов, тыс. ед.*	16,0	23,5	29,1	45,5	57,0	62,6	63,2	76,2	93,3	105,0	112,3	115,0	н/д
Стоимость реализованных турпакетов, млн. руб.*	198,7	410,5	851,4	1298,7	2040,1	2393,8	2679,8	3455,1	4536,0	5512,6	6355	6874	н/д
Выручка от реализации туристских услуг, млн. руб.*	73,4	396,3	376,3	426,7	559,5	489,2	500,9	656,9	отменен в 2011 году
Расходы на услуги сторонних организаций, используемые при производстве турпродукта (основные), млн. руб.*	45,8	201,5	240,0	259,7	273,6	186,4	202,2	224,0	отменен в 2011 году
Расходы, произведенные организацией на оказание туристских услуг (накладные), млн. руб.*	75,2	386,5	342,8	384,3	462,3	383,5	422,1	533,6	отменен в 2011 году
Сумма комиссионных, агентских и иных вознаграждений, млн. руб.*	17,3	136,7	64,9	104,4	157,2	186,8	180,7	233,5	348,6	324,8	н/д	н/д	н/д
Средняя численность работников, чел.*	556	658	614	932	1052	775	792	1004	1098	1017	1118	н/д	н/д
* Росстат ** Администрация Нижегородской области *** Ростуризм

Ключевым индикатором развития туристской отрасли является показатель стоимости реализованных турпакетов. Динамика этого показателя показана на рисунке 1.

По данным Росстата показатель стоимости реализованных турпакетов за 2002-2014 годы увеличился более чем в 30 раз. Туризм Нижегородской области демонстрирует устойчивый рост.

Число отправленных туристов за последние 10 лет увеличилось с 5 тыс. человек в 2002 году до 370 тыс. человек в 2014 году. Нижегородская область, как абсолютное большинство регионов России, наращивает выездной турпоток. Въездной и внутренний региональные турпотоки на протяжении многих лет демонстрируют устойчивый рост. По итогам 2014 года турпоток в Нижегородскую область составил около 2 млн человек. Основную часть турпотока составляют россияне.

Число турфирм в исследуемом периоде увеличилось в четыре раза (с 62 в 2002 году до 252 в 2014 году). При этом число туроператоров увеличилось на 47 единиц (с 18 в 2007 году до 65 в 2014 году). Увеличение происходит за счет активного развития внутреннего туризма, и особенно экскурсионной деятельности. Но основной рост произошел в агентском сегменте: с 133 турфирм в 2007 году до 224 в 2014 году.

Число турпакетов, реализованных турфирмами региона, в исследуемом периоде увеличилось с 16 тыс. в 2002 году до 115 тыс. в 2014 году более чем в семь раз при устойчивом росте показателей стоимости реализованных турпакетов (см. рис. 1). Сумма комиссионных, агентских и иных вознаграждений также увеличилась более чем в 10 раз. Средняя численность работников увеличилась более чем в два раза.

Показатели состояния сегмента страхования гражданской ответственности туроператоров в регионе

По состоянию на 01.07.2015 в регионе работали 65 туроператоров (табл. 2).

Таблица 2

Реестр туроператоров Нижегородской области*

Наименование, организационно-правовая форма и местонахождение туроператора	Размер финансового обеспечения, млн руб	Способ финансового обеспечения	Наименование, организационно-правовая форма и местонахождение организации, предоставившей финансовое обеспечение	Сферы туроператорской деятельности
				внутренний туризм	международный туризм
					въездной	выездной
1. АвиАнна-НН, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
2. Альфа, ООО, г. Н. Новгород	10	договор страхования гражданской ответственности	Либерти Страхование (ОАО), г. С. Петербург	+	+	X
3. Аллюр, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование филиал в Нижнем Новгороде	+	X	X
4. Амиго-тур НН, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" в Нижегородской области	+	X	X
5. Анкара, ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" (Филиал в Нижегородской области, г. Выкса)	+	X	X
6. ВипТрэвел, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование" (Агентство в г. Кстово филиала в Н. Новгороде)	+	+	X
7. Гама, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "Росгосстрах", Нижегородский филиал	+	+	X
8. Глобал-Тур, ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
9. Гольфстрим, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах", г. Москва	+	X	X
10. Дилижанс-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" (Филиал в Нижегородской области, г. Выкса)	+	X	X
11. Евротур, ООО, г Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
12. Класс-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОАО "СОГАЗ", г. Москва	+	X	X
13. Команда Горький, ООО, г. Н. Новгород	30	договор страхования гражданской ответственности	ООО "Специализированная страховая компания", г. Москва	+	+	+
14. Компания "Байкал-Волга", ООО, г. Городец	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОАО "ЖАСО" Нижегородский филиал	+	X	X
15. Круизный Флот "Русич", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОАО "Либерти Страхование", г. С. Петербург	+	X	X
16. Ледаро-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	+	X
17. Магелан, ООО, г. Н. Новгород	0,6	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
18. МВТ НН, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
19. Мегаполюс НН, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОАО "Страховая группа МСК", г. Н. Новгород	+	X	X
20. Мультитур НН, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО Ингосстрах, г. Москва	+	+	X
21. Нижегородкурорт, Автономная некоммерческая организация	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Москва	+	X	X
22. Нижегородская ярмарка-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Москва	+	X	X
23. Нижегородский областной туристский клуб, Общественная организация, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "ИСК Евро-Полис" филиал в г. Нижний Новгород	+	X	X
24. Нижегородский путешественник, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "Страховое общество "Сургутнефтегаз", г. Сургут	+	X	X
25. Нижегородское агентство приключений, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО СК "Гелиос", г. Москва	+	+	X
26. Новая волна, ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" (Филиал в Нижегородской области, г. Выкса)	+	X	X
27. Ока-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" (Филиал в Нижегородской области, г. Выкса)	+	X	X
28. Ольга-Тур НН, ООО	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" (Филиал в Нижегородской области, г. Выкса)	+	X	X
29. Пегас Нижний Новгород, ООО, г. Н. Новгород	30	договор страхования гражданской ответственности	АО "ЕРВТуристическое Страхование", г. Москва	+	+	+
30. Пилигрим-НН, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" филиал в Нижегородской обл., г. Выкса	+	X	X
31. Презент-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование" в Нижнем Новгороде	+	X	X
32. Просветительский центр "Глагол", Некоммерческое партнерство, г. Н. Новгород	30	договор страхования гражданской ответственности	ОАО СО "Якорь", г. Москва	+	X	+
33. Радуга-Тур Юг, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
34. Региональное объединение санаториев-курортов, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "Росгосстрах", г. Н. Новгород	+	X	X
35. Роза ветров, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "ИСК Евро-Полис", г. Н. Новгород	+	+	X
36. Семь футов, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" филиал в Чите	+	+	X
37. Славия, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Москва	+	+	X
38. Сто дорог НН, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО СК "Гелиос", г. Москва	+	+	X
39. ТН-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "ИСК Евро-Полис" в г. Н. Новгороде	+	X	X
40. "Тукан", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	Либерти Страхование ОАО, г. С. Петербург	+	X	X
41. Турагентство Гордон, ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование филиал в г. Нижний Новгород	+	X	X
42. Турагентство "Какаду", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" (Филиал в Нижегородской области, г. Н. Новгород)	+	X	X
43. Турист, ЗАО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОАО СГ МОК Поволжский филиал, г. Н. Новгород	+	X	X
44. Турист, НОУ г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОАО "Страховая группа МСК" Поволжский филиал, г. Н. Новгород	+	X	X
45. Турклуб "Феникс", ООО, г. Заволжье	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОАО "Либерти Страхование", г. С. Петербург	+	X	X
46. Туркомпания "Васильсурская слобода", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование, г. Н. Новгород	+	X	X
47. Туркомпания "Весна", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование, г. Н. Новгород	+	X	X
48. Туркомпания "Гео-тур НН", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО Ингосстрах, г. Москва	+	X	X
49. Туркомпания "Грин-Тур", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование филиал в Нижнем Новгороде	+	+	X
50. Туркомпания "Капитал-Трэвэл", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование" (филиал в г. Нижний Новгород)	+	X	X
51. Туркомпания "Лидер-Тур", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" филиал в Нижегородской обл.	+	X	X
52. Туркомпания "НижегородИнТур", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" филиал в Нижнем Новгороде	+	X	X
53. Туркомпания "Радуга-Тур", ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
54. Туркомпания Романовой Ольги, ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО Ингосстрах, г. Москва	+	+	X
55. Туркомпания "Триэл-Тур", ООО	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование филиал в Нижнем Новгороде	+	X	X
56. Турфирма "Мартиника", ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	СОАО"ВСК" Нижегородский филиал, г. Москва	+	X	X
57. Турфирма "Палитра туров", ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО СК "Согласие", г. Москва	+	X	X
58. Турфирма "Серпантин", г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
59. Фаинтур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах" филиал в г. Нижний Новгород	+	X	X
60. Фест-Авто-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "Росгосстрах", г. Н. Новгород	+	X	X
61. Чудесный Отдых, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО "БИН Страхование", г. Н. Новгород	+	X	X
62. Эврика-Тур, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ОСАО "Ингосстрах", г. Москва	+	X	X
63. Эгна, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	АО "СГ МСК", г. Москва	+	+	X
64. Эй энд Эй, ООО, г. Н. Новгород	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование филиал в Нижнем Новгороде	+	X	X
65. 2 солнца, ООО, г. Дзержинск	0,5	договор страхования гражданской ответственности	ООО БИН Страхование филиал в Нижнем Новгороде, г. Н. Новгород	+	X	X
Итого	130,6	X	X
* Ростуризм

Из них 54 туроператора зарегистрированы в Нижнем Новгороде, что говорит о высокой концентрации рынка в региональном центре (рис. 2).

По объемам финансового обеспечения в регионе присутствуют четыре группы туроператоров (рис. 3):

- с объемом финансового обеспечения равным 0,5 млн. руб. - 60 туроператоров;

- 0,6 млн. руб. - 1 туроператор;

- 10 млн. руб. - 1 туроператор;

- 30 млн. руб. - 3 туроператора.

Самой многочисленной группой является группа туроператоров с финансовым обеспечением в размере 0,5 млн. руб. Объем финансового обеспечения определил классификацию и структуру туроператоров региона по видам туристской деятельности (рис. 4). Все туроператоры осуществляют деятельность в области внутреннего туризма и лишь три сосредоточились на международном туризме. Неплохие позиции у въездного туризма. 13 туркомпаний позиционируют себя как meet-компании региона.

Все туроператоры Нижегородской области отдали предпочтение страховщикам при получении финансовых гарантий. Общая сумма финансовых гарантий составила 130,6 млн. руб. Ее обеспечили 15 страховых компаний. Объем и структура рынка страхования гражданской ответственности туроператоров Нижегородской области показаны в таблице 3.

Таблица 3

Объем и структура рынка страхования гражданской ответственности туроператоров Нижегородской области

Страховые компании	Число туроператоров - соискателей финансовых гарантий	Сумма финансовых гарантий, млн. руб.
БИН Страхование, Нижегородский филиал, г. Н. Новгород	22	11,1
БИН Страхование, г. Москва	2	1
ВСК, Нижегородский филиал, г. Н. Новгород	1	0,5
ЕРВ Туристическое страхование, г. Москва	1	30
ЖАСО, Нижегородский филиал, г. Н. Новгород	1	0,5
Ингосстрах, г. Москва	5	2,5
Ингосстрах, Нижегородский филиал, г. Выкса	11	5,5
Ингосстрах, г. Чита	1	0,5
ИСК Евро-Полис, Нижегородский филиал, г. Н. Новгород	3	1,5
Либерти Страхование, г. С. Петербург	4	11,5
Росгосстрах, Нижегородский филиал, г. Н. Новгород	3	1,5
СОГАЗ, г. Москва	1	0,5
Специализированная страховая компания, г. Москва	1	30
Страховая группа МСК, Поволжский филиал, г. Н. Новгород	3	1,5
Страховая группа МСК, г. Москва	1	0,5
Страховая компания "Гелиос", г. Москва	2	1
Страховая компания "Согласие", г. Москва	1	0,5
Страховое общество "Сургутнефтегаз", г. Сургут	1	0,5
Страховое общество "Якорь", г. Москва	1	30
Итого	65	130,6

Лидерами рассматриваемого сегмента являются: ЕРВ Туристическое страхование (г. Москва), Специализированная страховая компания (г. Москва), Страховое общество "Якорь" (г. Москва) - рыночная доля каждого страховщика составила почти 23%. Эти компании решились предоставить страховые гарантии на сумму 30 млн. руб. Второе место поделили БИН Страхование и Либерти Страхование - рыночная доля которых составила почти 9%. Третье место у страховой компании Ингосстрах - 6,5% рынка. Рыночная доля остальных компаний незначительна - около 1%.

Прогнозы развития сегмента страхования гражданской ответственности туроператоров в Нижегородской области

Используем прием аналитического выравнивания ключевого индикатора развития туризма в регионе (стоимость реализованных турпакетов, млн. руб.) и выявим тенденцию развития туризма в Нижегородской области. В таблицу 4 сведены результаты аналитического выравнивания избранного индикатора.

Таблица 4

Аналитическое выравнивание ряда динамики

Годы	Стоимость реализованных турпакетов, (у) млн. руб.	Условные обозначения периодов, t		yt	Выравненные уровни ряда динамики, млн. руб.,
2002	198,7	-6	36	-1 192,2	-253,43
2004	410,5	-5	25	-2 052,5	293,11
2005	851,4	-4	16	-3 405,6	839,65
2006	1298,7	-3	9	-3 896,1	1386,19
2007	2 040,1	-2	4	-4 080,2	1932,73
2008	2 393,8	-1	1	-2 393,8	2 479,27
2009	2 679,8	+1	1	+2 679,8	3 572,35
2010	3 455,1	+2	4	+6 910,2	4 118,89
2011	4 536,0	+3	9	+13 608,0	4 665,43
2012	5 512,6	+4	16	+22 050,4	5 211,97
2013	6 355,0	+5	25	+31 775,0	5 758,51
2014	6 578,0	+6	36	+39 468,0	6 305,05
Итого	36 309,7	0	182	99 471,0	36 309,7

Используя итоги столбцов у, и yt, определим параметры уравнения прямой:

;

По рассчитанным параметрам запишем уравнение ряда динамики, характеризующего стоимости реализованных турпакетов:

Используя приведенное уравнение, рассчитаем для каждого года теоретические значения (для 2002 года = 3 025,81 + 546,54 х (-6) = -253,43 млн. руб. и т.д.). Сумма значений эмпирического ряда совпадает с суммой вычисленных уровней выравненного ряда (), то есть расчет верный. Путем экстраполяции (продления в будущее тенденции, наблюдавшейся в прошлом) восполним недостающие сведения и составим прогноз развития туризма. Экстраполируя при t = 7, находим уровень 2015 года, при t = 8 - уровень 2016 года:

- 2015 год: = 3 025,81 + 546,54 х (7) = 6 851,59 млн. руб.

- 2016 год: = 3 025,81 + 546,54 х (8) = 7 398,13 млн. руб.

Таким образом, можно предположить, что показатель стоимости реализованных турпакетов будет устойчиво расти, приведет к росту сумм финансовых гарантий и обеспечит страховым компаниям дополнительные доходы. Однако с учетом сложившейся на туристском рынке ситуации (массовые банкротства туроператоров международного туризма, сложная экономическая и политическая ситуация и ряд других факторов) к прогнозируемым цифрам необходимо относиться с осторожностью. Причем возможны следующие варианты развития событий:

1) фактические показатели будут ниже прогнозируемых;

2) фактические показатели будут очень близки к прогнозируемым;

3) показатели будут выше прогнозируемых.

* * *

В целях увеличения доли области на рынке туризма Министерством поддержки и развития малого предпринимательства, потребительского рынка и услуг Нижегородской области разработана и реализуется Областная целевая программа "Развитие внутреннего и въездного туризма в Нижегородской области в 2012-2016 годах". Мероприятия программы направлены на повышение узнаваемости регионального туристского продукта на внутреннем и международном туристских рынках, на формирование конкурентоспособного туристского продукта, на повышение качества туристских услуг. В результате реализации мероприятий программы планируется: увеличить въездной туристский поток, среднее время пребывания туристов на территории области, среднегодовой коэффициент загрузки гостиниц, объем платных туристских и гостиничных услуг в общем объеме платных услуг, оказываемых населению; увеличить вклад туризма в региональную экономику с учетом вклада в смежные отрасли.

Также, кроме страхования гражданской ответственности туроператоров, сопутствующими резервами развития страхового рынка исследуемого региона могут стать: страхование гражданской ответственности турагентов; страхование гражданской ответственности поставщиков туристских услуг; страхование сотрудников, занятых в сфере туристского обслуживания; страхование туристов.

Таким образом, перспективы как вхождения на рынок, так и дальнейшего укрепления позиций в сегменте страхования гражданской ответственности туроператоров и сопутствующих видов страхования на рынке Нижегородской области представляются очевидными.