Приказ ЦБР от 8 сентября 1997 г. N 02-390 "О введении в действие Положения "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" (с изменениями и дополнениями) (утратил силу)

Приказ ЦБР от 8 сентября 1997 г. N 02-390
"О введении в действие Положения "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации"

С изменениями и дополнениями от:

17 ноября 1997 г., 3 февраля 1998 г., 1 февраля 1999 г., 1 декабря 2003 г.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 22 мая 2006 г. N 1685-У настоящий приказ признан утратившим силу с 1 октября 2006 г.

О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением см. Инструкцию ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И

В целях обеспечения устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, руководствуясь статьями 55, 61 - 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", приказываю:

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол от 31 июля 1997 г. N 31) ввести в действие Положение "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" с момента опубликования в "Вестнике Банка России".

2. По небанковским кредитным организациям, осуществляющим операции по расчетам, ввести порядок расчета и представление числовых значений обязательных экономических нормативов в Банк России начиная с отчетности на 1 октября 1997 года.

3. За нарушение пруденциальных норм деятельности, установленных Положением "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации", с 1 января 1998 года применять к небанковским кредитным организациям меры воздействия в соответствии с Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59.

4. Департаменту информатизации довести до территориальных учреждений Банка России программное обеспечение к расчетам обязательных экономических нормативов, установленных для небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам.

5. Довести настоящее положение до небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

С.К. Дубинин

Положение
о пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации от 8 сентября 1997 г. N 516

С изменениями и дополнениями от:

17 ноября 1997 г., 3 февраля 1998 г., 1 февраля 1999 г., 1 декабря 2003 г.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 22 мая 2006 г. N 1685-У настоящее Положение признано утратившим силу с 1 октября 2006 г.

О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением см. Инструкцию ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И

Согласно письму ЦБР от 22 декабря 1997 г. N 51-Т на республиканские, краевые, областные управления инкассации, входящие в состав Российского объединения инкассации Банка России, настоящее положение не распространяется

В соответствии с федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации" и "О банках и банковской деятельности" Банк России устанавливает следующие пруденциальные нормы регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам (в дальнейшем именуются расчетные НКО), и организации инкассации.

I. Расчетные НКО

1. Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

2. В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 27.09.96 N 49.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 30 июля 1998 г. N 302-у инструкция ЦБР от 27 сентября 1996 г. N 49 признана утратившей силу

О порядке принятия ЦБР решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций см. Инструкцию ЦБР от 14 января 2004 г. N 109-И

НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

ГАРАНТ:

Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, см. Положение ЦБР от 21 сентября 2001 г. N 153-П

3. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке, определенном Типовым положением Банка России о деятельности соответствующих расчетных НКО и (или) их уставом, на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности в пределах, установленных нормативами Н6, Н16 (п. 6 Положения). При этом предоставление кредитов за счет специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) осуществляется в рамках полномочий, предоставленных участниками.

4. Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги Федерального Правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

5. Устанавливаются следующие пруденциальные нормы деятельности расчетных НКО:

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 1 февраля 1999 г. N 493-У в пункт 5.1 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.1. Минимальный размер капитала устанавливается в сумме, эквивалентной 100 тыс. евро.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 17 ноября 1997 г. N 22-У в пункт 5.2 настоящего Положения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 1998 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.2. Обязательные экономические нормативы:

1) минимально допустимый уровень отношения капитала НКО к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (Н1): с 1 января 1998 г. - 8%, с 1 января 1999 г. - 9%, с 1 января 2000 г. - 10%.

При расчете активов, взвешенных с учетом риска, средства по корреспондентскому счету 30104, открытому в Центральном банке РФ, включаются в I группу риска с коэффициентом риска 0%; средства по счету 30213, открытому в других кредитных организациях, включаются в III группу риска с коэффициентом риска 20%;

2) норматив соотношения суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств в размере не менее 100% (Н15):

                                ВА

                      H15=-------------- x100%, где

                                ОВ

BA - высоколиквидные активы - сч. 20202 + 20203 + 20204 + 20205 + 20206 + 20207 + 20208 + 30104 + 30106 + код 8976 + 30402 + 30409 + 501 (Порядок расчета кодов приводится в Приложении 1);

ОВ - обязательства - 30214 + 30401 + 30403 + 30405 + 30408 + 30601 + 30603 + 30604 + 40301 + 40309 + 404 + 40501 + 40502 + 40503 + 406 + 407 + 40801 + 40804 + 47403 + 47405 + 47416 + 523 + 60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60322 + код 8930.

3) норматив использования собственных средств (капитала) НКО для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) - в размере не более 10% от капитала НКО;

4) максимальный размер собственных средств НКО, инвестируемых на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1), - не более 5% от капитала НКО;

5) норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) - в размере не более 100% величины собственных вексельных обязательств от капитала.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 3 февраля 1998 г. N 159-У в пункт 6 настоящего Положения внесены изменения, вступающие в силу, начиная с отчетности по состоянию на 1 февраля 1998 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. Расчетным НКО, в уставах которых предусмотрено осуществление деятельности по предоставлению кредитов клиентам - участникам расчетов для обеспечения завершения расчетов по совершенным сделкам, устанавливаются также следующие обязательные нормативы:

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) - в размере не более 20% капитала НКО (на задолженность по кредитам, предоставленным за счет средств специально созданных участниками расчетов резервов (фондов), данный норматив не распространяется);

- норматив соотношения совокупной величины собственных средств НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) к совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам не менее 100% (Н16)

                                 К-Вл+Ф

                          Н16=---------- x 100%, где

                                   Кр

К - собственные средства (капитал) НКО;

Вл - капитальные вложения и вложения в материальные и нематериальные активы (код 8931), а также в доли (акции) других юридических лиц, учитываемые на балансовых счетах 50902, 50903, 51002, 51003, 51102, 51103 в части, не включенной в расчет капитала, а также задолженность по ссудам, предоставленным своим сотрудникам (код 8932);

Ф - величина созданных участниками расчетов резервов (фондов), код 8919. (Порядок отражения на счетах бухгалтерского учета созданных участниками расчетов резервов (фондов) будет сообщен дополнительно.);

Кр - задолженность по кредитам, предоставленным участникам расчетов, в том числе просроченная задолженность.

7. Расчет капитала и экономических нормативов Н6, Н12, Н12.1, Н13 производится по методике, установленной для банков Инструкцией Банка России от 30.01.96 N 1, расчет экономических нормативов Н1, Н15, Н16 - в порядке, установленном настоящим Положением.

8. В рамках, предоставленных лицензией Банка России, расчетные НКО вправе осуществлять предусмотренные их уставом операции в национальной (рублях Российской Федерации) и иностранной валютах.

При этом в целях регулирования валютных рисков, возникающих при осуществлении операций в иностранной валюте, расчетным НКО, которым разрешено проводить операции в иностранной валюте, устанавливается лимит по ведению открытой валютной позиции в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 22.05.96 N 41.

II. Организации инкассации

9. Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию: инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Указанные операции должны осуществляться в соответствии с действующими указаниями Банка России по данным вопросам.

10. Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением главным образом операционных рисков требования по пруденциальному регулированию, в том числе минимальной величине капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.

III. Организация надзора за деятельностью расчетных НКО и организаций инкассации

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 1 декабря 2003 г. N 1347-У в пункт 11 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

11. Надзор за деятельностью расчетных НКО осуществляется территориальными учреждениями Банка России в порядке, установленном для надзора за банками.

Инспекционные проверки деятельности организаций инкассации осуществляются по мере необходимости.

ГАРАНТ:

О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБР см. Инструкцию ЦБР от 25 августа 2003 г. N 105-И, а также Инструкцию ЦБР от 1 декабря 2003 г. N 108-И

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 17 ноября 1997 г. N 22-У в пункт 12 настоящего Положения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 1998 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

12. В рамках надзора расчетные НКО и организации инкассации представляют в территориальные учреждения Банка России бухгалтерскую отчетность, числовые значения обязательных экономических нормативов с расшифровками для их расчета, отчет об открытой валютной позиции и другие виды отчетности в порядке, установленном нормативными актами Банка России для банков.

При этом финансовая отчетность, установленная Инструкцией Банка России от 1.10.97 г. N 17 с учетом дополнений и изменений, расчетными НКО составляется и представляется в обязательном порядке по форме Приложений N 1, 2, 4, 5, 6, 7, 8, 20.

Организациями инкассации финансовая отчетность не составляется и не представляется.

13. Расчетные НКО публикуют в открытой печати годовой отчет, включая отчет о прибылях и убытках, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией в порядке, установленном Банком России для банков.

14. В случае нарушения НКО федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации к НКО применяются меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

С.К. Дубинин

-------------------------------------------------------------------------

* При расчете активов, взвешенных с учетом риска, средства по корреспондентскому счету 162, открытому в Центральном банке РФ, включаются в I группу риска с коэффициентом риска 0%; средства по корреспондентскому счету 162, открытому в других кредитных организациях, включаются в III группу риска с коэффициентом риска 20%.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 3 февраля 1998 г. N 159-У в настоящее приложение внесены изменения, вступающие в силу, начиная с отчетности по состоянию на 1 февраля 1998 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 1

Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета экономических нормативов небанковских кредитных организаций

С изменениями и дополнениями от:

3 февраля 1998 г.

Наименование	Код	Сумма (тыс. руб.)	Данные исполь- зуются при расчете нормативов
Гарантии и поручительства, выдан- ные НКО, 50% от остатка по счету 91404	8930		Н15(ОВ)
Сумма дебетовых остатков по сче- там 604, 605, 60801, 60802, 60901, 60902, 60701 (60306, 60312 - относящиеся к капитальным вло- жениям), 610, 61101, 61102 в час- ти, не включенной в расчет капи- тала	8931		Н16(Вл)
Задолженность по ссудам, предос- тавленным своим сотрудникам, часть счетов: 45502, 45503, 45504, 45505, 45506, 45507, 45815	8932		Н16(Вл)
Величина созданных участниками расчетов резервов (фондов)	8919		Н16(Вл)
Средства на корреспондентских счетах банков-нерезидентов стран-членов ОЭСР в СКВ, часть счета 30114	8976		Н15(ВА)

Руководитель                                                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                                              (Ф.И.О.)