Изменения в порядке создания и деятельности микрофинансовых организаций
Порядок создания и деятельности микрофинансовых организаций (МФО) регламентирован Федеральным законом N 151-ФЗ, в который были внесены следующие изменения.
Во-первых, уточняется само понятие микрофинансовой организации. Так, микрофинансовая организация - это юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением казенного), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном законом. В действующей редакции речь идет про бюджетные учреждения в качестве исключения. Данное новшество связано с изменением правового статуса бюджетных и казенных учреждений. Поэтому в закон включены положения, допускающие создание МФО в форме бюджетного учреждения и содержащие запрет на создание МФО в форме казенного учреждения.
Во-вторых, отдельные изменения затронули требования к учредителям (участникам) МФО: лицо, которое прямо или косвенно получило право распоряжения 10% и более голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал МФО, обязано уведомить МФО и Банк России (ранее - федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг) в порядке и сроки, которые установлены нормативными актами Банка России (ранее - нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг). Данные изменения носят скорее технический характер и связаны с передачей Банку России функций мегарегулятора, в том числе по регулированию деятельности рынка ценных бумаг.
В-третьих, уточняется порядок использования наименования "микрофинансовая организация". Ни одно юридическое лицо в РФ, за исключением включенных в государственный реестр МФО и создаваемых для осуществления микрофинансовой деятельности и приобретения статуса МФО, не может использовать в своем наименовании словосочетание "микрофинансовая организация". Юридическое лицо, создаваемое для осуществления микрофинансовой деятельности и приобретения статуса МФО, вправе использовать в своем наименовании словосочетание "микрофинансовая организация" в течение 30 календарных дней со дня государственной регистрации в качестве юридического лица. В случае утраты статуса МФО данное лицо обязано исключить из своего наименования это словосочетание в течение 30 рабочих дней со дня исключения такого лица из государственного реестра МФО. То есть юридическому лицу дается 30 дней со дня регистрации для улаживания всех формальностей в качестве МФО. Этот же срок предусмотрен в случае утраты статуса МФО.
К сведению. С 1 января 2014 года МФО не вправе применять УСНО. Соответствующие поправки внесены в пп. 20 п. 3 ст. 346.12 НК РФ.
Государственный реестр МФО. Вводится дополнительное основание для отказа во внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО: наличие в нем полного и (или) сокращенного наименования МФО, в том числе полного или сокращенного фирменного наименования, совпадающего с полным и (или) сокращенным наименованием, в том числе с полным или сокращенным фирменным наименованием юридического лица, подавшего заявление о внесении сведений о данном юридическом лице в указанный реестр, или сходного с ним до степени смешения, при условии, что соответствующие сведения о МФО были внесены в ЕГРЮЛ ранее сведений о юридическом лице, подавшем заявление. Это связано с наличием в государственном реестре МФО большого количества организаций с одинаковыми названиями.
Изменяется порядок исключения сведений о юридическом лице из государственного реестра МФО. Основания для исключения сведений о юридическом лице из государственного реестра МФО Банком России остаются такие же, как в случае подачи соответствующего заявления МФО с приложением свидетельства о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО и ликвидации МФО как юридического лица. Кроме того, устанавливается, что сведения о юридическом лице из этого реестра могут быть исключены Банком России на основании решения в случае неоднократного в течение года:
- несоответствия органов управления МФО требованиям Федерального закона N 151-ФЗ;
- нарушения МФО Федерального закона N 151-ФЗ, нормативных актов Банка России;
- нарушения МФО требований, предусмотренных ст. 6 и 7 (кроме п. 3) Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
- существенного нарушения утвержденных МФО правил предоставления микрозаймов и (или) существенно недостоверных отчетных данных.
Информация об исключении юридического лица из государственного реестра МФО размещается в местах обслуживания клиентов, а также на официальном сайте юридического лица, исключенного из государственного реестра МФО.
В случае утраты юридическим лицом статуса МФО оно направляет в Банк России в установленный срок свидетельство о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО в соответствии с порядком ведения этого реестра.
Дополнительные обязанности МФО. Также для МФО устанавливается дополнительная обязанность перед клиентами: проинформировать лицо, подавшее заявку в МФО на предоставление микрозайма, до получения им микрозайма о том, что данная МФО включена в государственный реестр МФО, и по его требованию предоставить копию документа, подтверждающего внесение сведений о юридическом лице в реестр.
Ограничение деятельности МФО. Изменения касаются ограничений на привлечение денежных средств физических лиц. МФО не вправе привлекать такие средства. Согласно новым правилам данное ограничение не распространяется на привлечение денежных средств физических лиц:
- являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами) МФО;
- предоставляющих денежные средства в рамках договора займа, заключенного одним заимодавцем с МФО на сумму 1,5 млн. руб. и более, при условии, что сумма основного долга МФО перед таким займодавцем не должна составлять менее 1,5 млн. руб. в течение всего срока действия указанного договора;
- приобретающих облигации МФО номинальной стоимостью более 1,5 млн. руб. каждая, а также являющихся квалифицированными инвесторами в соответствии с законодательством о рынке ценных бумаг и приобретающих облигации МФО, предназначенные для квалифицированных инвесторов.
В действующем Федеральном законе N 151-ФЗ присутствует лишь ограничение по сумме займа в 1,5 млн. руб. Никаких дополнительных ограничений не налагается. Новшествами вводится также разрешение на привлечение денежных средств физическими лицами, которые приобретут облигации МФО на определенную сумму в 1,5 млн. руб., и квалифицированными инвесторами без ограничения по сумме займа.
Взаимодействие между МФО и бюро кредитных историй. По-новому будут урегулированы отношения между МФО и бюро кредитных историй: информация об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц представляется МФО в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены заключенным с бюро договором в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях". Согласно действующей редакции МФО вправе предоставлять указанную информацию в бюро кредитных историй. С вступлением в силу изменений представление такой информации становится обязательным. На заключение договора с бюро у МФО есть полгода.
Регулирование деятельности МФО Банком России. В отношении МФО у Банка России уточняются полномочия. Так, за ним закрепляется, что он устанавливает числовые значения и порядок расчета и осуществляет контроль за соблюдением экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности МФО, привлекающими денежные средства физических и юридических лиц в виде займов, и МФО, осуществляющими выпуск и размещение облигаций, устанавливает для МФО порядок формирования резервов на возможные потери по займам. Кроме того, Банк России по-прежнему будет исключать сведения об МФО из государственного реестра МФО в случаях, предусмотренных законом. Остальные полномочия остаются без изменения.
Реклама финансовых услуг. Заметим также, что некоторые изменения, касающиеся деятельности МФО, вносятся в Федеральный закон от 13.03.2006 N 38-ФЗ "О рекламе". В частности, меняется п. 3 ст. 28 "Реклама финансовых услуг" данного закона: устанавливается, что если реклама услуг, связанных с предоставлением кредита (займа), пользованием им и погашением его, содержит хотя бы одно условие, влияющее на его стоимость, такая реклама должна содержать все остальные условия, определяющие полную стоимость кредита (займа), рассчитываемую в соответствии с Федеральным законом от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)". Эта поправка предусматривает введение требований по рекламе займов в соответствии с аналогичными требованиями, действующими для рекламы кредитов, и направлена на то, чтобы требования по рекламе аналогичных услуг были одинаковыми, исключая тем самым неконкурентные преимущества в отношении рекламы займов.
Кроме того, законодатель счел необходимым ввести прямой запрет на рекламу потребительских займов лицами, не осуществляющими профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в соответствии с Федеральным законом N 353-ФЗ.
Административная ответственность МФО по-новому
В целом меры административной ответственности существенно ужесточились.
Расширено понятие "должностное лицо". Новым законом несколько расширяются случаи применения этого понятия, используемого в КоАП РФ. Так, вносятся изменения в примечание к ст. 2.4 КоАП РФ: помимо ранее предусмотренных категорий лиц, административную ответственность несут должностные лица, совершившие правонарушения, предусмотренные ст. 15.26.1 (нарушение законодательства о микрофинансовой деятельности), 15.26.2 (нарушение ломбардом законодательства РФ), 15.38 (нарушение законодательства РФ о кредитной кооперации и законодательства о сельскохозяйственной кооперации), члены советов директоров (наблюдательных советов), коллегиальных исполнительных органов (правлений, дирекций), счетных комиссий, ревизионных комиссий (ревизоры), ликвидационных комиссий юридических лиц и руководители организаций, осуществляющих полномочия единоличных исполнительных органов других организаций.
Увеличены сроки давности привлечения к ответственности. Вносятся изменения в п. 1 ст. 4.5 КоАП РФ. Так, устанавливаются специальные сроки давности привлечения к административной ответственности за нарушение законодательства РФ о кредитной кооперации, о сельскохозяйственной кооперации, о микрофинансовой деятельности и МФО, о ломбардах - два года. То есть постановление по делу об указанных правонарушениях не может быть вынесено по истечении двух лет со дня их совершения, в то время как по общему правилу срок давности привлечения к административной ответственности составляет два месяца. Таким образом, усиливается степень неотвратимости применения мер административной ответственности за правонарушения в области микрофинансовой деятельности.
Защита МФО о
