Вопрос: Организация застраховала принадлежащее ей на праве собственности торговое оборудование, расположенное в арендуемом помещении. В соответствии с данным договором страховщик обязуется выплатить суммы страхового возмещения при наступлении страхового случая - уничтожения оборудования пожаром или хищения. Наименование и количество страхуемого имущества договором не определено, перечень страхуемого имущества указан в перечне, являющемся приложением к договору страхования. Однако при уничтожении оборудования пожаром, возникшим в результате поджога, что установлено следствием, страховщик отказался от выплаты страхового возмещения. Данный отказ основан...("Все для бухгалтера", N 4, июль-август 2013 г.)

Организация застраховала принадлежащее ей на праве собственности торговое оборудование, расположенное в арендуемом помещении. В соответствии с данным договором страховщик обязуется выплатить суммы страхового возмещения при наступлении страхового случая - уничтожения оборудования пожаром или хищения. Наименование и количество страхуемого имущества договором не определено, перечень страхуемого имущества указан в перечне, являющемся приложением к договору страхования. Однако при уничтожении оборудования пожаром, возникшим в результате поджога, что установлено следствием, страховщик отказался от выплаты страхового возмещения. Данный отказ основан на том факте, что договор является незаключенным в силу того, что в нем отсутствует указание на конкретное имущество, в отношении которого заключается договор. Правомерен ли отказ от выплаты страхового возмещения?

Ответ. Если договором страхования не указан перечень имущества, в отношении которого заключается договор, но данное имущество перечислено в приложении к договору, то доказывать заключенность договора придется в суде. Следовательно, отказ в выплате правомерен.

Обоснование вывода. На основании норм п. 1 ст. 929 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) установлено, что по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Следовательно, при наличии факта заключенности договора страховщик несет обязанность по уплате страхового возмещения при наступлении события, которое определено сторонами договора как страховой случай.

Исходя из норм ст. 431 ГК РФ, при толковании условий договора судом принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений. Буквальное значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом. Если правила, содержащиеся в ч. 1 ст. 431 ГК РФ, не позволяют определить содержания договора, должна быть выяснена действительная общая воля сторон с учетом цели договора. При этом принимаются во внимание все соответствующие обстоятельства, включая предшествующие договору переговоры и переписку, практику, установившуюся во взаимных отношениях сторон, обычаи делового оборота, последующее поведение сторон.

Соответственно, если стороны договора не согласовали определенных условий договора, то они могут быть установлены с использованием иных источников.

Нормами п. 1 ст. 942 ГК РФ установлено, что при заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

- об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

- о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);

- о размере страховой суммы; о сроке действия договора.

Данная норма указывает, что стороны должны достигнуть согласия по поводу перечня страхуемого имущества, однако она не указывает на необходимость перечисления данного имущества непосредственно в договоре страхования.

Ввиду норм п. 1 ст. 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Таким образом, при несоблюдении всех существенных условий договора он не является заключенным.

Как указано в п. 15 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда (ВАС) РФ от 28.11.2003 N 75 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования", отсутствие в договоре страхования точного перечня застрахованного имущества само по себе не может служить основанием для признания договора недействительным или незаключенным.

Данный вывод следует из судебной практики.

Федеральный арбитражный суд (ФАС) Уральского округа, рассмотрев дело о признании незаключенным договора страхования имущества и взыскании суммы неосновательного обогащения, в своем постановлении от 10.11.2008 N Ф09-8164/08-С5 определил, что отсутствие в договоре конкретного перечня застрахованного имущества не влечет признания договора недействительным.

В своем определении от 13.03.2009 N 2526/09 ВАС РФ указал, что отсутствие в договоре точного перечня застрахованных зданий, принадлежащих истцу, не может служить основанием для признания договора незаключенным даже без содержания приложения, в котором указаны индивидуальные признаки страхуемого имущества.

Исходя из этого, считаем, что если договором страхования не указан перечень имущества, в отношении которого заключается договор, но данное имущество перечислено в приложении к договору, то доказывать заключенность договора придется в суде.

Л.Л. Горшкова,

руководитель ООО "Центр методологии

бухгалтерского учета и налогообложения"документы

1 июля 2013 г.

"Все для бухгалтера", N 4, июль-август 2013 г.