Кассационное определение СК по уголовным делам Московского городского суда от 20 июня 2012 г. N 22-8242 (ключевые темы: обвиняемый - подозреваемый - расчетный счет - наложение ареста - преступные действия)

Кассационное определение СК по уголовным делам Московского городского суда от 20 июня 2012 г. N 22-8242

Судебная коллегия по уголовным делам Московского городского суда в составе:

председательствующего Шараповой Н.В.,

судей Новичковой Ю.М., Колотовой С.Ф.,

при секретаре Соловьевой А.В.,

рассмотрела в судебном заседании кассационную жалобу представителя ООО "Полимикс-Центр" - адвоката Пономарь В.Е. и кассационное представление прокурора отдела 15 управления прокуратуры г. Москвы Махрачевой Е.В., на постановление Пресненского районного суда г. Москвы от 25 апреля 2012 года, которым удовлетворено ходатайство следователя по особо важным делам 2 СО 2 управления по расследованию особо важных дел ГСУ СК РФ по г. Москве и наложен арест на расчетный счет ООО "Полимикс-Центр" ИНН ... в ЗАО ... (БИК ..., ИНН ...), расположенного по адресу: ..., и находящиеся на нем денежные средства.

Заслушав доклад судьи Новичковой Ю.М., объяснения адвоката Пономарь В.Е. и прокурора Потапова И.Е., поддержавших доводы кассационных жалобы и представления, судебная коллегия установила:

12 декабря 2011 г. СУ по ЦАО ГСУ СК РФ по г. Москве возбуждено уголовное дело N 690105 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере по признакам преступления, предусмотренного п. "б" ч. 2 ст. 199 УК РФ.

Постановлением Пресненского районного суда г. Москвы от 25 апреля 2012г. удовлетворено ходатайство следователя по особо важным делам 2 СО 2 управления по расследованию особо важных дел ГСУ СК РФ по г. Москве и наложен арест на расчетный счет ООО "Полимикс-Центр" ИНН ... в ЗАО ... (БИК ..., ИНН ...), расположенного по адресу: ..., и находящиеся на нем денежные средства.

В кассационной жалобе адвокат Пономарь В.Е. выражает своё несогласие с постановлением суда, считает его незаконным и необоснованным, мотивируя тем, что в нарушение ст. 115 УПК РФ и ст. 104.1 УК РФ суд необоснованно принял решение о наложении ареста на расчетный счет юридического лица. В материалах не содержится сведений, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО "Полимикс-Центр", получены в результате преступных действий. Уголовное дело возбуждено по факту уклонения от уплаты налогов по п. "б" ч. 2 ст. 199 УК РФ, гражданский иск по данному уголовному делу не предъявлялся, в деле отсутствуют подозреваемые или обвиняемые в совершении данного преступления. В постановлении не указаны конкретные, фактические обстоятельства, послужившие основанием для вывода о возможной конфискации имущества. Ссылка суда на возможность назначения в качестве дополнительного наказания штрафа, не имеет правового значения для наложения ареста на расчетный счет организации, которая не несет ответственности за действия физического лица. Просит постановление суда отменить и направить дело на новое судебное разбирательство.

В кассационном представлении прокурор отдела 15 управления прокуратуры г. Москвы Махрачева Е.В. считает постановление суда незаконным и необоснованным, мотивируя тем, что ООО "Полимикс-Центр" осуществляет законную предпринимательскую деятельность, и в материалах уголовного дела отсутствуют сведения о том, что денежные средства на счете ООО "Полимикс-Центр" получены в результате преступных действий. На момент представления ходатайства подозреваемых и обвиняемых по уголовному делу не имеется. Статьей 199 УК РФ предусмотрено наказание в виде штрафа, в обеспечение исполнения которого возможно наложение ареста на имущество подозреваемого или обвиняемого. Денежные средства, находящиеся на расчетных счетах, принадлежат ООО "Полимикс-Центр", а не физическим лицам, которые, возможно, будут привлечены к уголовной ответственности. Кроме того, наложение ареста на расчетный счет может препятствовать осуществлению законной предпринимательской деятельности ООО, взысканию налоговым органом в порядке, установленном Налоговым кодексом РФ, неуплаченных налогов путем бесспорного списания с расчетного счета денежных средств.

Прокурор просит постановление суда отменить и направить дело на новое судебное разбирательство.

Проверив представленные материалы, обсудив доводы кассационного представления и жалобы, судебная коллегия приходит к выводу об отмене постановления суда по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 4 ст. 7 УПК РФ постановления суда должны быть законными, обоснованными и мотивированными. Такими признаются судебные решения, которые соответствуют требованиям уголовно-процессуального закона и основаны на правильном применении уголовного закона.

Обжалуемое постановление суда вышеуказанным требованиям закона не соответствует.

В соответствии со ст. 115 УПК РФ арест может быть наложен на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия. Также арест может быть наложен на имущество, находящееся у других лиц, если есть основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого или обвиняемого.

Как усматривается из представленных материалов, на момент принятия решения о наложении ареста суд не располагал сведениями о наличии в уголовном деле подозреваемых или обвиняемых, не выяснил, являются ли денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО "Полимикс-Ценрт", полученными в результате преступных действий.

Суду также не были представлены данные, имеются ли в отношении имущества ООО "Полимикс-Центр" ограничения, предусмотренные Гражданско-процессуальным кодексом Российской Федерации.

Кроме того, принимая решение об аресте всех денежных средств, находящихся на расчетном счете юридического лица, суд не принял во внимание, что уголовная ответственность по п. "б" ч. 2 ст. 199 УК РФ наступает в отношении физического лица и в качестве наказания может быть назначен штраф в размере до 500 000 рублей. Между тем, в материалах отсутствуют сведения о наличии на расчетных счетах ООО "Полимикс-Центр" денежных средств, принадлежащих физическим лицам.

С учетом вышеизложенного, судебная коллегия считает необходимым постановление суда отменить и направить материал на новое судебное рассмотрение, в ходе которого необходимо учесть вышеуказанные обстоятельства, дать им оценку и на основании этого принять законное и обоснованное решение по ходатайству следователя.

Обсуждение других доводов, содержащихся в кассационных жалобе и представлении, возможно при новом судебном разбирательстве, с предоставлением надлежащих документов.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 377, 378, 388 УПК РФ, судебная коллегия определила:

постановление Пресненского районного суда города Москвы от 25 апреля 2012 года о наложении ареста на расчетный счет ООО "Полимикс-Центр" ИНН ... в ЗАО ... (БИК ..., ИНН ...), расположенного по адресу: ..., и находящиеся на нем денежные средства - отменить, материалы направить на новое судебное рассмотрение для принятия решения в порядке ст. 115 УПК РФ, в тот же суд, в ином составе.

Председательствующий

Судьи