Вопрос: Обязана ли кредитная организация сообщать об операциях по специальному банковскому счёту платёжного агента, совершаемых в нарушение требований закона N 103-ФЗ "О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами", как о подозрительных? ("Бухгалтерия и банки", N 7, июль 2012 г.)

Обязана ли кредитная организация сообщать об операциях по специальному банковскому счёту платёжного агента, совершаемых в нарушение требований закона N 103-ФЗ "О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами", как о подозрительных?

Частью 16 статьи 4 закона N 103-ФЗ установлен исчерпывающий перечень операций, которые могут осуществляться по специальному банковскому счёту платёжного агента.

В соответствии с частью 17 статьи 4 закона N 103-ФЗ осуществление других операций по специальному банковскому счёту платёжного агента не допускается.

Осуществление по специальному банковскому счёту платёжного агента операций в нарушение режима счёта, предусмотренного частями 16 и 17 статьи 4 закона N 103-ФЗ, может являться основанием для признания кредитной организацией таких операций в качестве вызывающих подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, и принятия кредитной организацией решения о направлении сообщений о таких операциях в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 07.08.01 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма" (далее - закон N 115-ФЗ).

1 июля 2012 г.

"Бухгалтерия и банки", N 7, июль 2012 г.