Анализ ключевых параметров программ страхования ипотечных рисков в России и за рубежом (Г. А. Филимонов, М.Н. Забаева, "Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение", N 2, март-апрель 2012 г.)

Анализ ключевых параметров программ страхования ипотечных рисков в России и за рубежом

В 2010 году на российском страховом рынке стартовало новое направление - ипотечное страхование. Ранее при выдаче ипотечного кредита заключалось несколько договоров страхования: страхование жизни заемщика, страхование предмета ипотеки, страхование титула и др. При этом страхование рисков, связанных с недостаточностью средств, вырученных от реализации предмета ипотеки для покрытия задолженности заемщика, повсеместно используемое в мировой практике, отсутствовало.

Как сегодня обстоят дела с ипотечным страхованием в России? Каков зарубежный опыт в данном виде страхования?

Особенности страхования ипотечных обязательств

Страхование ипотечных обязательств решает сразу два существенных вопроса.

С одной стороны - защищает банк на случай возникновения недостаточности денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества, для погашения задолженности заемщика по кредитному договору. В ситуации, когда человек, получивший кредит, сталкивается с финансовыми трудностями, например из-за сокращения доходов, у него недостаточно средств для внесения ежемесячного платежа. Неспособность заемщика выполнять свои обязательства приводит к необходимости продавать жилое помещение, являющееся предметом залога. С учетом длительной процедуры обращения взыскания (полтора-два года), в течение которой долг заемщика увеличивается, а также того факта, что, как правило, квартира выставляется на продажу с прописанными в ней жильцами, средств, вырученных банком от реализации квартиры, может не хватить для погашения остатка основного долга, начисленных процентов по кредиту, судебных и прочих издержек, что и является страховым случаем.

С другой стороны - договор ипотечного страхования защищает заемщика от возможных дополнительных требований банка после продажи заложенной недвижимости. Кроме этого, ипотечное страхование позволяет банкам снизить требования к первоначальному взносу по ипотечным кредитам, повышая тем самым доступность ипотеки.

Страхование ипотечных обязательств существенно отличается от уже привычных и понятных видов страхования, сопутствующих ипотечной сделке (страхование имущества, страхование жизни и трудоспособности заемщика ипотечного кредита, страхование права собственности). Принципиальные отличия заключаются в следующем.

Во-первых, страхование имущества является обязательным в силу закона, страхование жизни целесообразно с точки зрения защиты заемщика и его семьи, а ипотечное страхование необходимо прежде всего для кредитов с небольшим первоначальным взносом (от 10%), которые несут повышенный риск для кредитора. По статистике западных банков, риск дефолта заемщика с первоначальным взносом 10% в 2,5 раза выше риска дефолта по кредиту с первоначальным взносом 30%. А риск вероятных потерь кредитора по высокорисковым кредитам - в четыре раза выше, чем по кредитам с первоначальным взносом 30%.

Во-вторых, ипотечное страхование - один из способов управления повышенным кредитным риском. За счет заключения договора ипотечного страхования и передачи части кредитного риска страховщику кредитор может, не ухудшая качества своего кредитного портфеля, выдать кредит с низким первоначальным взносом (в настоящее время в России - от 10%, в других странах - от 3,5%) и установить по нему процентную ставку на уровне кредитов с большим первоначальным взносом (30%). Заключение договоров ипотечного страхования, таким образом, позволяет повысить доступность ипотеки для граждан, несколько увеличивая стоимость кредитной сделки. Например, для приобретения жилья стоимостью 2 млн. руб. в ипотечный кредит заемщик должен будет внести первоначальный взнос в размере 200 тыс. руб. (10% стоимости приобретаемой недвижимости) и заплатить единовременный страховой взнос (сразу за весь срок страхования в соответствии с Федеральным законом от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)") в размере 54 тыс. руб. (3% суммы кредита, 1,8 млн. руб.).

В-третьих, период действия договора страхования ответственности заемщика, как правило, очень длительный и чаще всего равен сроку действия ипотечного кредита (до 25 лет).

В-четвертых, риски для этого вида страхования распределены во времени неравномерно. Пик приходится на второй - четвертый годы кредита, после чего вероятность наступления страхового случая заметно снижается. При этом значительное влияние оказывают системные риски, поскольку страхование ипотечных обязательств тесно связано с макроэкономическими факторами, такими как доходы населения и цены на недвижимость.

Эти особенности налагают на страховщиков особую ответственность. Страховая компания должна быть готова принимать на себя долгосрочные обязательства, формировать необходимые резервы, проводить специальный андеррайтинг. Именно поэтому в большинстве стран запуск программ ипотечного страхования осуществлялся государственными компаниями или фондами, которые готовы принимать на себя более высокие риски на начальной стадии - в период, когда еще не сформирован достаточный объем резервов, не накоплена статистика, не отработаны стандартные процедуры и регламенты. Так произошло в Америке, Канаде, многих странах Европы, Азии и Австралии.

В России такой компанией является открытое акционерное общество "Страховая компания АИЖК" (ОАО "СК АИЖК"). СК АИЖК создана в соответствии с программой развития ипотечного страхования в целях повышения доступности ипотечных жилищных кредитов (займов) для населения и увеличения объемов ипотечного кредитования за счет формирования и развития нового для российского страхового рынка сегмента страхования ипотечных обязательств. В конце мая 2010 года СК АИЖК получила лицензию на перестраховочную деятельность, тем самым дав начало новому периоду развития рынка ипотеки в России - периоду более доступного и надежного ипотечного кредитования.

Сегодня СК АИЖК осуществляет поддержку страховых компаний, заключающих договоры страхования ипотечных обязательств, используя механизм входящего перестрахования рисков ответственности заемщиков по договорам ипотечного кредитования и предпринимательских рисков кредиторов по договорам ипотечного кредитования. СК АИЖК разрабатывает и внедряет стандарты, нормы и процедуры страхования ипотечных обязательств с целью снижения рисков ипотечного кредитования и увеличения доступности кредитных ресурсов для заемщиков, содействует разработке необходимой законодательной и нормативной базы для развития ипотечного страхования, оказывает техническую и консультационную помощь участникам рынка страхования ипотечных обязательств, распространяет методологические и методические разработки, проводит обучение, семинары, конференции.

Уставный капитал СК АИЖК равен 1,5 млрд. руб. 99,9% акций принадлежит АИЖК, соучредителями являются Ассоциация российских банков (0,033%) и Национальная страховая гильдия (0,0033%). Как отмечалось ранее, структуры, подобные СК АИЖК, существуют во многих странах мира, являясь важным регулятором ипотечных процессов на развитых рынках. Но в России СК АИЖК не только единый регулятор ипотеки, но и полноценный игрок рынка, принявший на себя системные риски, которые рядовые страховщики категорически отказывались страховать. Сегодня проблема системных рисков решена: СК АИЖК занимается первичным страхованием, классические страховщики выполняют преимущественно перестраховочные функции. Рынок интенсивно развивается, отрабатываются схемы взаимоотношений СК АИЖК и страховщиков. Около 20 страховщиков заключили договора с СК АИЖК и активно осваивают сегмент страхования ипотеки.

Ключевые параметры ипотечных страховых продуктов

Методом случайной выборки были отобраны шесть страховщиков и выполнен анализ предлагаемых ими программ страхования рисков ипотечного жилищного кредитования по ключевым параметрам: набор страховых рисков, размеры страховых сумм и взносов, сроки действия договоров страхования (см. таблицу 1 на стр. 52).

Таблица 1

Условия страхования рисков ипотечного жилищного кредитования

Страховщик	Страхуемые риски по видам страхования				Размеры		Срок действия страхового договора	Банки-партнеры по ипотечным программам
	Страхование ответственности заемщика	Страхование предмета ипотеки	Страхование титула	Страхование жизни и здоровья заемщика	Страховая сумма	Страховой взнос
"АльфаСтрахование"	+	+	+	+	Равна сумме задолженности по договору ипотечного кредитования и ежегодно понижается по мере погашения ссудной задолженности	Рассчитывается в зависимости от ипотечной программы банка и сведений, содержащихся в вашем заявлении и документах	Соответствует сроку кредитного договора	Нет данных
"ВТБ Страхование"		+	+	+	Нет данных	В среднем 1% страховой суммы	От одного года до 30 лет	АКБ "СОЮЗ", "ИпоТек Банк", ВТБ 24
"ГУТА-Страхование"		+	+	+	Устанавливается в размере остатка ссудной задолженности, увеличенной на 10%, или равна сумме кредита	- страхование недвижимости (тариф от 0,07%); - страхование жизни и трудоспособности (тариф от 0,075%); - титульное страхование (тариф от 0,11%)	От одного года до 30 лет	"Алтайэнергобанк", "Возрождение", ВТБ 24, ВТБ, "Газпромбанк", "ЕвроТраст", "Еврофинанс Моснарбанк", "Западный", "ИНВЕСТРАСТБАНК", "Инвестторгбанк", "Инкредбанк", "Кредит Европа Банк", "Локо-банк", Московский Кредитный Банк, "Москоммерцбанк", Мособлбанк, Морской банк, "Номос-Банк", "Открытие", "ОТП Банк", "Промсвязьбанк", "РосЕвроБанк", "Россельхозбанк", "Ростбанк", Сбербанк, "Сведбанк", "СОЮЗ", "ТрансКредитБанк", "ТЭМБР-БАНК", "Энерготрансбанк"
"Прогресс-Гарант"	+	+	+	+	Равна сумме задолженности по договору ипотечного кредитования и ежегодно понижается по мере погашения ссудной задолженности	0,7-1,5% суммы кредита	Равен сроку действия кредитного договора	Сбербанк, "Русский Ипотечный Банк", "Райффайзенбанк", "Газпромбанк", "КИТ Финанс", "Москоммерцбанк", "Московский Капитал", "Петрокоммерц"
"ЭРГО Русь"		+	+	+	Определяется в размере выданного ипотечного кредита и уменьшается в соответствии с графиком погашения кредита		Равен сроку кредитования	Нет данных
"Югория"	+	+	+	+	По согласованию страхователя-заемщика и банка	- страхование жизни и трудоспособности заемщика - от 0,3%; - страхование предмета ипотеки - от 0,15%; - страхование титула - от 0,20%; - страхование гражданской ответственности - от 0,25%		Нет данных

Набор страховых рисков. Договоры ипотечного страхования всех страховщиков являются комплексными и обычно включают следующие виды страхового покрытия:

а) для "первичного" жилья:

- страхование ответственности страхователя-заемщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору;

- страхование приобретаемой квартиры/строения (предмета залога) на случай повреждения или утраты, который может наступить вследствие пожара, удара молнии, взрыва бытового газа, взрыва паровых котлов, повреждения водой, стихийных бедствий, выхода подпочвенных вод, просадки и оседания грунтов, падения летательных объектов или их обломков и иных предметов, наезда транспортных средств, противоправные действия третьих лиц. Страхование жилья, как неотъемлемая часть ипотечного страхования, предполагает, что при утрате квартиры страховщик возместит банку выданный ипотечный займ;

- страхование жизни и здоровья страхователя-заемщика от несчастных случаев и болезней, которые могут привести к смерти, временной или постоянной (инвалидность) утрате трудоспособности. Ипотечное страхование жизни и здоровья заемщика гарантирует банку возврат выданного ипотечного кредита в случае, если заемщик тяжело заболеет, получит травму, станет инвалидом и окажется по этой причине неплатежеспособным;

б) для "вторичного" жилья - то же плюс страхование потери имущества (предмета ипотеки) в результате прекращения (ограничения) на него права собственности (титульное страхование). Этот вид страхования служит защитой от последствий событий, имевших место в прошлом. При покупке квартиры на вторичном рынке жилья ни одна юридическая проверка не может гарантировать безупречную чистоту сделки по приобретению недвижимости. Достаточно часты случаи появления после совершения сделки купли-продажи неучтенных владельцев недвижимости. Причем обнаружить себя такие "старые" собственники вполне могут и по прошествии нескольких лет после покупки недвижимости, например после отбытия срока заключения. Именно страховщик обеспечит чистоту сделки посредством экспертизы прав на страхуемый объект недвижимости, оценит степень риска и вынесет вердикт, состоится сделка или нет. Титульное страхование гарантирует банку возврат денег в случае утраты права собственности заемщика на жилье, купленное по ипотеке (например, в силу решения суда), и защищает его от претензий третьих лиц на предмет ипотеки.

Возможно включение дополнительных страховых рисков в зависимости от требований к условиям страхования.

Страховая сумма. Страховая сумма устанавливается по согласованию страхователя-заемщика и банка. Страховая сумма (величина ответственности страховщика) может быть установлена:

- в размере действительной стоимости недвижимого имущества;

- в размере выданного ипотечного кредита (по согласованию с банком сумма может быть увеличена на величину процентной ставки по кредиту), уменьшается ежегодно;

- в размере выданного ипотечного кредита (по согласованию с банком сумма может быть увеличена на величину процентной ставки по кредиту), уменьшается по мере погашения ссудной задолженности по кредитному договору. Обычно страховая сумма равна сумме задолженности по договору ипотечного кредитования и ежегодно понижается по мере погашения ссудной задолженности.

Страховой тариф. Страховой тариф устанавливается в зависимости от ипотечной программы кредитора и сведений, содержащихся в заявлении и документах страхователя-заемщика. Величина страхового тарифа рассчитывается в процентах от страховой суммы и колеблется по разным оценкам от 0,7 и до 3% суммы кредита. При этом страховой тариф по ипотеке есть величина комплексная, которая представляет собой сумму следующих тарифов:

- тарифа страхования риска смерти, утраты трудоспособности страхователя-заемщика. Он зависит от его возраста и состояния здоровья и составляет 0,3-1,5% суммы договора. Если соискатель кредита привлекает созаемщиков, страхование жизни и здоровья в полной мере распространяется и на них;

- тарифа страхования недвижимого имущества на случай гибели (утраты), повреждения. Он зависит от качества и технического состояния жилья (года постройки здания, где расположена купленная в кредит квартира, ее физического состояния) и составляет 0,15-0,5% суммы договора;

- тарифа страхования риска потери права собственности на предмет залога. Он зависит от количества предыдущих сделок с закладываемой недвижимостью (история квартиры), их юридической чистоты и находится в диапазоне 0,2-0,7% суммы договора;

- тарифа страхования гражданской ответственности. Он начисляется в размере от 0,25% суммы договора.

Важно отметить тот факт, что из четырех названных компонентов в составе страхового тарифа по ипотеке обязательным является только один - тариф страхования приобретаемого объекта недвижимости. Совсем недавно банки получили указание от Федеральной антимонопольной службы о запрете навязывания клиентам услуги страхования по рискам страхования жизни и титульного страхования. Однако банки стремятся максимально обезопасить свои риски и берут за неоказанную услугу по страхованию в два-три раза дороже, чем стоит сама услуга. Кроме этого, процентная ставка фиксируется на весь срок кредитования, тогда как платежи по страховке привязаны к остатку основного долга и будут ежегодно уменьшаться. В цифрах это будет выглядеть так. Предположим, заемщик взял ипотечный кредит на сумму 3 млн. руб. На комплексное страхование в первый год у него уйдет около 30 тыс. руб. Но в последующие годы с уменьшением долга по кредиту, страховые платежи будут сокращаться.

В таблице 2 показано, насколько увеличивается базовая ставка за пользование кредитом при отказе от того или иного вида страхования.

Таблица 2

Увеличение базовой ставки при ипотечном кредитовании*(1)

Банк	Без страхования жизни и трудоспособности	Без титульного страхования
Сбербанк	По желанию клиента в случае отказа базовая ставка не меняется
"УралСиб"	2%	Не обязательно
"ГазпромБанк"	1%	Обязательно
"ДельтаКредит"	3,5%	3%
"РосБанк"	3,5%	3%
"ЮниКредит"	2,5%
"Альфа"	3%
ВТБ 24	3%
"Абсолют"	4%
"Нордеа"	5%
"Интеза"	10%

Самые демократичные условия по страхованию предоставляет Сбербанк, который вообще не принимает во внимание отказ клиента от дополнительного набора услуг (ставка остается неизменной), но все же продает ее. "УралСиб" готов не увеличивать ставку в случае, если клиент не хочет оформлять титульное страхование, но за отказ от страхования жизни и трудоспособности взимает дополнительные 2%. В "Газпромбанке" просто не выдадут кредит без титульного страхования, а отказ от страхования жизни и трудоспособности будет стоить 1% стоимости кредита. В "ДельтаКредите" и "Росбанке" отказ от страхования жизни и трудоспособности, а также титула стоит дополнительные 3,5% и 3% соответственно. Другие банки и вовсе за отказ от любого из видов страхования повышают базовый уровень процентной ставки.

Причем наименее клиентоориентированными являются представители зарубежных банков. За отказ от добровольного страхования они увеличивают ставку на 5-10%. Так, "ДельтаКредит", "РосБанк", "Нордеа" и "Абсолют" оценивают свои собственные риски и отказ клиента от комплексного страхования в 4-6,5% годовых от суммы кредита. На этом фоне особо выделяется банк "Интеза", который увеличивает ставку на 10% годовых.

Страховые взносы. Страховые взносы в большинстве случаев уплачиваются ежегодно в течение срока действия договора ипотечного страхования и уменьшаются пропорционально уменьшению задолженности заемщика перед банком. При досрочном погашении кредита очередные страховые взносы не оплачиваются, договор страхования прекращает свое действие.

Срок действия договора. Как правило, срок действия договора ипотечного страхования устанавливается в зависимости от срока действия кредитного договора на период от одного года до 30 лет. Действие договора ипотечного страхования начинается:

- при страховании риска смерти, утраты трудоспособности страхователя-заемщика с момента получения денежных средств по кредитному договору;

- при страховании недвижимого имущества, риска потери недвижимого имущества в результате прекращения на него права собственности и гражданской ответственности с момента регистрации права собственности на недвижимое имущество (предмет ипотеки), но в любом случае не ранее уплаты страховой премии (первого страхового взноса) на расчетный счет страховщика.

Кроме того, срок действия договора ипотечного страхования зависит от того, какое именно жилье приобретается, на первичном или на вторичном рынке. В первом случае квартира страхуется с момента получения заемщиком в собственность, во втором - с момента получения ипотечного кредита. Договор страхования прекращается после окончательного погашения заемщиком ссудной задолженности.

Страховая выплата. Страховая выплата производится в пределах страховой суммы, установленной по договору ипотечного страхования. При наступлении страхового случая страховщик выплачивает банку страховое возмещение в размере реального ущерба. Если страховое возмещение по страховому случаю превышает размер неисполненных заемщиком обязательств перед банком, оставшаяся часть выплачивается заемщику. Если наступила смерть заемщика или утрата им трудоспособности, обязательства по погашению кредита переходят к страховщику, а жилье, приобретенное в ипотеку, остается в собственности заемщика или его наследников. При страховании жилья страховой случай считается наступившим, если оно оказывается утраченным и поврежденным из-за пожара, стихийного бедствия, наводнения, взрыва, противоправных действий третьих лиц. Стоит учитывать, что зачастую при наступлении страхового случая страховая компания не выплачивает полную стоимость недвижимости, которая указана в страховом полисе. Для получения всей суммы целиком объект недвижимости должен быть полностью уничтожен. Если уцелела хотя бы одна стена, это уже приводит к уменьшению выплат.

Дополнительные преференции. Договоры страхования ипотеки разрабатываются страховщиками в полном соответствии требованиям банков, выдавших кредиты. Согласно этим договорам страховщики выполняют бесплатно преддоговорную экспертизу предыдущих сделок с приобретаемой недвижимостью и оценку квартир по рыночной стоимости, гарантируют банкам возврат вложенных в недвижимость кредитных средств, оперативное урегулирование убытков.

Непосредственно заемщикам страховщики:

- предлагают гибкие условия страхования, учитывают индивидуальные условия каждого клиента и особенности государственных программ ипотечного кредитования;

- обеспечивают качественное и оперативное оформление (в течение одного-двух дней) и сопровождение договоров страхования, исключают бюрократические процедуры. Так, если страховая сумма не превышает 350 - 500 тыс. долл. и возраст заемщика-страхователя - до 35 лет (для клиентов от 46 до 55 лет - 400 тыс. долл., старше 55 лет - 300 тыс. долл.), страхование проводится без медицинского освидетельствования;

- бесплатно консультируют и помогают выбрать приемлемый вариант страхования;

- применяют гибкие системы понижающих коэффициентов при определении страховых тарифов, обеспечивают выгодные условия при досрочном погашении кредитов;

- при повреждении имущества производят выплаты в размере действительных расходов на его восстановление (в пределах страховой суммы);

- предлагают на выгодных условиях любые другие виды страхования, в которых у заемщиков есть потребность.

Программное ипотечное страхование за рубежом

Тенденции развития ипотечного страхования в различных странах оказывают существенное влияние на ключевые параметры программ страхования ипотеки в нашей стране. В таблице 3 представлены основные условия программ ипотечного страхования в ряде стран.

Таблица 3

Условия программ ипотечного страхования за рубежом*(2)

Страна	Максимальный срок кредита, лет	Максимальное значение LTV, %	Процент покрытия страховых рисков	Способы внесения страховых премий	Типичные ставки страховых премий
Австралия и Новая Зеландия	30	95	100 - Австралия, 20-30 - Новая Зеландия	Ежегодно или предоплата	От 140 долл. до 3,2% предоплаты
Великобритания	30	100+	По договоренности	Предоплата + процентная ставка	По договоренности
Гонконг	25	90	10-25	Предоплата	1,4-3,35%
Израиль	20-25	90	20-30	Предоплата	3-4%
Канада - государственное ипотечное страхование	30	95	100	Предоплата	1-3,75%
Литва	25	95	100 (20% + проценты)	Предоплата	2,8-4,4%
США - частное ипотечное страхование	30	97-100+	17-25	Ежемесячно. Ежегодно. Предоплата	0,3-1% в год
США - государственное ипотечное страхование	30	97-100	25-100	Ежегодно	1,5% первоначально, 0,5% ежегодно при продлении договора страхования
Филиппины	30	70-100	85-100	Ежегодно	2-2,75%
Южная Африка	5	Нет данных	20	Предоплата	2%

Ипотечное страхование в зарубежной практике (с 2010 года и в России) выделено в отдельный вид страхования. При этом четко прослеживается социальная ориентация государственных программ ипотечного страхования зарубежных стран. Например, по филиппинской ипотечной программе необходимо уплатить меньший размер страховых взносов по ипотечному страхованию при получении кредитов на приобретение недорогого или социального жилья, чем дорогостоящего жилья. В южноафриканской ипотечной программе предусмотрено, что под ее действие попадают заемщики с доходами, не превышающими установленный минимальный размер. В Литве государственная ипотечная программа обслуживает широкий круг заемщиков и имеет высокие ставки страховых взносов для обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций, участвующих в программе. Для заемщиков, участвующих в этой программе и относящихся к группе лиц "с особыми нуждами" (граждане, проживающие в ветхом жилье), значительно снижается размер страховых взносов. В Литве лица "с особыми нуждами" составляют более половины вышеуказанных заемщиков. Частные компании, занимающиеся ипотечным страхованием, как в нашей стране, так и за рубежом, обычно не стремятся ориентировать или ограничить свои программы на обслуживание клиентов с низкими доходами или иных особых категорий.

Как показывает практика ипотечного страхования, большинство стран, успешно реализующих программы ипотечного страхования, смогли достичь нынешнего уровня LTV только с течением времени, после накопления опыта проведения андеррайтинга и оценки рисков при предоставлении кредитов с более низким LTV. В этом смысле у российских страховщиков еще все впереди.

Перспективы развития ипотечного страхования

Прогноз поступления страховых взносов и предоставления ипотечных кредитов до 2020 года более чем оптимистичен (см. таблицу 4).

Таблица 4

Прогноз основных показателей системы страхования ипотечных рисков*(3)

Параметры	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
Ввод жилья, млн. кв. м*	58	65	72	82	93
Обеспеченность на душу населения, кв. м*	22,8	23,1	23,4	23,8	24,2
Средняя стоимость квартиры на рынке, тыс. руб.	2 052	2 079	2 106	2 142	2 178
Объем выданных ипотечных кредитов в РФ, млрд. руб.**	471	818	1 259	1676	2 173
Доля ипотечных кредитов, подлежащих страхованию, %***	20	20	20	20	20
Объем кредитов, подлежащих страхованию млрд. руб. (стр. 4 х стр. 5) ***	94	163	252	335	435
Размер страхового покрытия, % от средней стоимости квартиры***	20	20	20	20	20
Объем ответственности страховщиков (перестрахование и прямое страхование) на одну квартиру, млрд. руб. (стр. 3 х стр. 7) ***	0,41	0,42	0,42	0,43	0,44
Объем ответственности страховщиков (перестрахование и прямое страхование), млрд. руб. (стр. 6 х стр.7) ***	18,8	32,6	50,4	67,0	87,0
Коэффициент участия перестраховщиков в страховой премии, %****	40	40	40	40	40
Объем собственной ответственности страховщиков (стр. 9 х стр. 10)	7,5	13,0	20,1	26,8	34,8
Уровень собственного капитала, %****	20	20	20	20	20
Количество страховых организаций***	2	3	3	3	3
Требования к собственному капиталу (накопленным итогом), млрд. руб. (стр.11 х стр. 12 / стр. 13) ***	1,9	3,7	5,8	8,0	10,8
* Долгосрочная стратегия массового строительства жилья для всех категорий граждан. ** Концепция долгосрочного социально-экономического развития РФ до 2020 года. *** См.: http://www.ahml.ru. **** Требования, предъявляемые к финансовой устойчивости страховой компании (http://www.ahml.ru).

В Долгосрочной стратегии массового строительства жилья для всех категорий граждан предусмотрено увеличение нормы жилья, приходящейся на одного человека, в 2015 году по сравнению с 2009 годом на 9%. При этом Правительство РФ планирует зафиксировать цены, по которым население будет приобретать жилье через ипотеку, на уровне 30 тыс. руб. за кв. м. Объем кредитов, подлежащих страхованию, возрастет более чем в пять раз к 2015 году. Соответственно, увеличатся и страховые суммы по ипотеке.

Г.А. Филимонов,

аспирант кафедры экономики, финансов и статистики ННГАСУ

М.Н. Забаева,

к. э. н., доцент кафедры экономики, финансов и статистики ННГАСУ

"Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение", N 2, март-апрель 2012 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) www.rustrahovka.ru - портал о страховании в России.

*(2) Романова М.В. Теория и методология формирования страховой инфраструктуры социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в РФ: автореф. дис... д-ра экон. наук: 08.00.05 / Официальный сайт Высшей аттестационной комиссии Министерства образования и науки РФ. Электрон. дан. М., ВАК РФ, 2010. Режим доступа: http://vak.ed.gov.ru, свободный.

*(3) Романова М.В. Теория и методология формирования страховой инфраструктуры социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в РФ: автореф. дис... д-ра экон. наук: 08.00.05 / Официальный сайт Высшей аттестационной комиссии Министерства образования и науки РФ. Электрон. дан. М., ВАК РФ, 2010. Режим доступа: http://vak.ed.gov.ru, свободный.