Вопрос: Наш бухгалтер ошибся при заполнении платежного поручения: вместо правильного контрагента получателем платежа поставил другую фирму с ее реквизитами. Какие должны быть наши действия, чтобы платеж вернулся на наш расчетный счет? ("Актуальная бухгалтерия", N 12, декабрь 2011 г.)

Наш бухгалтер ошибся при заполнении платежного поручения: вместо правильного контрагента получателем платежа поставил другую фирму с ее реквизитами. Какие должны быть наши действия, чтобы платеж вернулся на наш расчетный счет?

Действия зависят от того, принял ли банк к исполнению платежное поручение. Если еще не принял, то можно позвонить или другим способом сообщить в банк об ошибке и попросить не принимать к исполнению платежный документ. Как правило, в таком случае никаких проблем не возникает, но это редкая ситуация.

Если платежное поручение принято к исполнению, но сумма еще не списана с расчетного счета компании, документ можно отозвать. Правила отзыва платежек банки устанавливают самостоятельно и закрепляют внутренними нормативными актами. Установленный банком порядок отзыва платежных документов должен быть прописан в договоре банковского счета.

Если же сумма списана со счета и переведена на счет фирмы, которая не должна была получить эти деньги, нужно направить в ее адрес письмо в свободной форме с просьбой вернуть ошибочно перечисленную сумму.

Примечание. Ошибочно перечисленные деньги можно вернуть, написав письмо их получателю.

С. Кумпан,

начальник операционного отдела филиала ОАО "ВТБ" (г. Омск)

1 декабря 2011 г.

"Актуальная бухгалтерия", N 12, декабрь 2011 г.