К вопросу о списании денежных средств без распоряжения клиента (П.Н. Саганов, "Законы России: опыт, анализ, практика", N 1, январь 2012 г.)

К вопросу о списании денежных средств без распоряжения клиента

Бесспорное (безакцептное) списание денежных средств с банковских счетов как принудительная мера более всего характерна для стран с плановой системой экономики, чем для развивающихся государств. Данная мера серьезно ограничивает имущественные права и интересы предприятий и граждан, так как при списании денежных средств происходит ограничение (лишение) права владельца самостоятельно распоряжаться этими средствами*(1).

На сегодняшний день определить правовую природу бесспорного (безакцептного) списания денежных средств весьма затруднительно, так как в настоящее время в юридической науке существуют различные точки зрения на конституционность данного института и правовое регулирование бесспорного (безакцептного) списания. Законодательные нормы, регулирующие данные вопросы, обладают разной юридической силой, что в свою очередь также не позволяет произвести разграничение процедур бесспорного и безакцептного списания.

Из анализа действующего законодательства можно сделать вывод, что бесспорное (безакцептное) списание является одновременно и мерой защиты нарушенных гражданских прав, и мерой принудительного исполнения обязательства должником*(2).

При бесспорном (безакцептном) списании денежных средств с банковских счетов происходит лишение имущества лица без его согласия (распоряжения). Что примечательно, сама юридическая природа безналичных денежных средств позволяет использовать вещно-правовые способы защиты прав их владельцев, при этом не устанавливает запрета при наличии определенных условий произвести списание без наличия на то согласия "собственника" банковского счета. При этом такое списание всегда затрагивает интересы клиентов банка, будь то получатель или плательщик. Меняющееся законодательство постоянно ставит перед всеми участниками расчетных отношений все новые и новые проблемы, связанные с возможностью и порядком осуществления бесспорного (безакцептного) списания.

В соответствии со ст. 854 Гражданского кодекса РФ списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента*(3). Списание же денежных средств со счета владельца без его распоряжения возможно лишь по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Положения Гражданского кодекса РФ развивают установленные Конституцией РФ положения об охране права собственности (ст. 35). В соответствии с конституционными принципами устанавливается и обеспечивается юридическая сохранность имущества разных форм собственности, что подразумевает исключение его произвольного изъятия (ч. 2 ст. 8). Смысл и социальная ценность данных принципов состоит в недопустимости произвольного изъятия имущества, в том числе и денег, которые являются движимым имуществом (в силу ст. 130 ГК РФ), без согласия его собственника или иного другого уполномоченного на то лица.

Несмотря на установленную законом защиту собственности от произвольного изъятия, законодательством предусмотрена возможность ограничения прав граждан и организаций, но только в той мере, в какой это необходимо для защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.

Из этого можно сделать вывод: право частной собственности может быть ограниченно лишь федеральными законами и при соблюдении принципа соразмерности защищаемых конституционных целей, ради исполнения которых эти ограничения вводятся.

Как уже было отмечено, ч. 2 ст. 8 Конституции РФ исключает возможность произвольного изъятия имущества у собственника. Однако отдельные положения ряда законодательных актов такую возможность предусматривают. Некоторые авторы считают, что при бесспорном (безакцептном) списании с банковских счетов денежных средств происходит нарушение ст. 15 Конституции РФ, которая как законодательный акт имеет высшую юридическую силу, прямое действие и применяется на всей территории России. При этом законы и иные нормативные акты, не должны противоречить Конституции. В частности, это может относиться и к отдельным статьям Гражданского, Налогового кодексов РФ, Основам законодательства о нотариате, а также другим нормативным актам, предусматривающим бесспорное (безакцептное) списание денежных средств*(4). Иными словами, бесспорное (безакцептное) списание должно рассматриваться как противоречащее Конституции и, соответственно, незаконное. А законы, предусматривающие основания подобного списания денежных средств, должны признаваться не соответствующими Конституции РФ.

С этим трудно согласиться, так как в самой Конституции РФ предусмотрена возможность ограничения прав граждан и организаций путем принятия соответствующего федерального закона. Для примера можно привести позицию Конституционного Суда РФ, изложенную в постановлении от 17 декабря 1996 N 20-П*(5): взыскание налога не может расцениваться как произвольное лишение собственника его имущества; оно представляет собой законное изъятие части имущества, вытекающее из конституционной публично-правовой обязанности. Однако это не значит, что действия правоохранительных органов по списанию денежных средств во внесудебном порядке являются правомерными. Факт нарушения плательщиком обязанности по уплате налогов необходимо доказывать и устанавливать в судебном порядке.

Из этого можно сделать вывод, что при нарушении публично- и частноправовых отношений возможно лишение собственника его имущества с целью фактически принудительного исполнения им своих обязательств. Но в любом случае такая возможность должна быть предусмотрена федеральным законом или вступившим в силу решением суда.

Основанием бесспорного (безакцептного) списания денежных средств является неисполнение или ненадлежащее исполнение должником своих обязательств. В данном случае речь идет об исполнении должником своих обязанностей, имеющих денежный (стоимостной) характер. Иными словами, нарушение условий договора является юридическим фактом применения бесспорного (безакцептного) списания как способа защиты гражданских прав.

Разграничение бесспорного и безакцептного списания

В современном российском законодательстве и банковских правилах нет ни четко обозначенных понятий бесспорного и безакцептного списания, ни разграничения данных процедур. Законодательство содержит весьма противоречивые положения относительно рассматриваемых категорий. И многие нормативные акты нередко употребляют эти термины в разных значениях.

В предпринимательской и арбитражной практике, а также в научной доктрине употребляются оба эти термина. В Гражданском кодексе РФ законодатель вообще не использует их, а оперирует более четким и кратким понятием: списание денежных средств со счета без распоряжения клиента, что имеет отношение к каждой из рассматриваемых процедур.

В юридической науке существуют различные подходы к данному вопросу.

Так, например О.М. Олейник рассматривает бесспорное списание как операцию, проводимую банками по требованию государственных органов в публичных интересах. В качестве основания такого списания выступает обязательство публичного характера, не связанное со встречным исполнением. Путем безакцептного списания, имеющего в качестве своего основания возмездные договорные обязательства, защищаются частные интересы. При этом безакцептный порядок списания предполагает согласие плательщика при заключении договора, тогда как при бесспорном списании согласие последнего изначально не учитывается*(6).

По мнению Г.Н. Ушкина, разграничение процедур следует также проводить в зависимости от характера обязательства и оснований списания. Безакцептное списание денежных средств - это порядок платежей, применяемый с согласия владельца счета в гражданско-правовых отношениях. Бесспорное же списание представляет собой порядок взыскания денежных средств, применяемый с согласия владельца счета, но без его распоряжения в публично-правовых отношениях*(7).

Д.А. Медведев полагает, что критерием разграничения данных понятий следует считать основание списания средств со счета: бесспорное списание - в силу закона, а безакцептное - в силу договора*(8).

Положение Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (далее - Положение N 2-П) определяет категории бесспорного и безакцептного списания. В соответствии с п. 8.2 Положения N 2-П расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, с оплатой по распоряжению клиента (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке) и инкассовых поручений, которые оплачиваются без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Таким образом, анализ банковских правил позволяет в качестве критерия разграничения двух указанных процедур выделить всего лишь вид расчетного документа: при бесспорном списании - это инкассовое поручение, при безакцептном - платежное требование.

А вот Гражданский кодекс РФ устанавливает, что списание денежных средств в бесспорном (безакцептном) порядке проводится только в рамках инкассовой формы расчетов по правилам ст.ст. 874-876 Гражданского кодекса РФ и на основании договора банковского счета.

В качестве основания безакцептного списания необходимо рассматривать гражданско-правовой договор, а в случае бесспорного списания - положения закона и взыскание по исполнительным документам.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что данные категории следует рассматривать в следующем контексте:

Бесспорное списание как требование государственных органов к банкам и иным кредитным организациям по списанию с расчетного счета клиента банка денежных средств. Оно вытекает из публичных правоотношений, т.е. правоотношений, в которых участвуют клиент банка и государство.

Безакцептное списание как требование третьих лиц к банку о списании денежных средств со счета его клиента. Оно вытекает из договорных правоотношений клиента с третьими лицами. В таких правоотношениях клиент банка вправе дать распоряжения банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них в письменной форме необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление. Данное требование оплачивается без акцепта.

Рассмотрим подробнее вторую категорию.

Безакцептное списание денежных средств с банковских счетов

Безакцептное списание возможно в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Данное положение необходимо рассматривать как безакцептное списание с элементами "добровольности".

В настоящее время в России отсутствует норма закона, предоставляющая кредитору право списывать сумму, признанную должником, в случае, когда претензионный (т.е. досудебный) порядок урегулирования споров установлен законом или предусмотрен договором*(9). Однако стороны вправе закрепить в договоре условие о возможности списания кредитором суммы, признанной должником. Также должник (плательщик) может письменно подтвердить признание претензии, что будет являться основанием для бесспорного списания без претензионного порядка урегулирования спора. О данном условии плательщик должен сообщить своему обслуживающему банку. В противном случае банк будет вынужден отказать взыскателю (кредитору). В подобной ситуации возникает вопрос: каким образом должник (клиент банка) должен уведомить свой обслуживающий банк о такой возможности кредитора?

Очевидно, такое условие, во-первых, должно содержаться в соглашении с банком и, во-вторых, в договоре между кредитором и должником. А дальше все будет зависеть от конкретных обстоятельств. Так, должник может уведомить свой банк о наличии подобного соглашении, предоставив договор с кредитором, в котором указано о праве безакцептного списания последним определенных денежных сумм со своего счета. Или же кредитор вправе предъявить платежное требование в банк с письменным подтверждением признания должником претензии, что и будет являться основанием безакцептного списания. В платежном документе, направляемом в банк на списание (взыскание), должна быть сделана ссылка на норму закона или соответствующий пункт договора, на основании которого может быть произведено списание в безакцептном порядке, а также прилагаться ответ (согласие) должника о признании соответствующей суммы на списание.

В случае если условие о списании денежной суммы в договоре отсутствует и в ответ на претензию должник указанную сумму не перечислил, кредитор имеет право обратиться в суд с иском о взыскании с него задолженности. Если кредитору, к примеру, в результате неосмотрительности кредитной организации все же удалось списать со счета должника сумму в безакцептном порядке, последний вправе обратиться с иском в суд о возврате списанной суммы.

Безакцептное списание производится на основании платежного поручения при расчетах по гражданско-правовым договорам (п. 9.2 Положения N 2-П), имеющим возмездный характер, либо в порядке компенсации убытков получателю средств.

Платежное поручение как документ, на основании которого происходит безакцептное списание, по своей сути является требованием кредитора/получателя по основному договору к плательщику или обслуживающей его кредитной организации об уплате определенной суммы через банк. При осуществлении безакцептного списания не требуется получения согласия плательщика на платеж по предъявленному документу для списания денежных средств со счета клиента в банке. Причем это списание может осуществляться как по договору, заключенному сторонами, так и в случаях, предусмотренных законом (п. 9.4 Положения N 2-П).

Действующее российское законодательство предусматривает возможность для определенных субъектов хозяйственного оборота в отдельных случаях списывать со счетов своих контрагентов пеню в качестве меры гражданско-правовой ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение последними своих договорных обязательств*(10). Но в любом случае данное правомочие кредитора должно быть закреплено в основном договоре, так как недопустимо внесудебное взыскание штрафных санкций без согласия плательщика*(11). При этом положение договора, закрепляющее подобное правомочие кредитора, должно носить императивный характер для сторон, так как в нем реализуется один из способов защиты должников от недобросовестных контрагентов/кредиторов, в том числе и от неправомерного списания денежных средств с банковских счетов в безакцептном порядке.

В данном случае при безакцептном списании возникает двоякая ситуация. С одной стороны, должник может сам добровольно произвести списание в пользу кредитора, исполняя тем самым свои договорные обязательства. С другой стороны, кредитор вправе в случае нарушения должником положений договора обратиться в суд за защитой своих нарушенных прав и интересов.

Представляется более эффективным и целесообразным включать в договор условие о возможности безакцептного списания штрафных санкций со счета должника за неисполнение или ненадлежащее исполнение им своих обязательств. Но тогда в договоре придется прописывать четкие и конкретные суммы этих штрафных санкций, чтобы не возникало у контрагента соблазна списать со счета должника сумму, превышающую причитающуюся ему по договору.

Списание средств со счета без распоряжения клиента может осуществляться банком в случаях, предусмотренных договором между банком и клиентом (п. 2 ст. 854 ГК РФ). То есть клиент предоставляет банку право списывать с его счета денежные средства в безакцептном порядке (п. 9.4 Положения N 2-П). Причем предоставляемое клиентом право банку на осуществление такого рода списания по своей сути является одновременно и распоряжением, в котором фиксируются все необходимые требования и условия, при соблюдении которых возможно будет произвести безакцептное списание. Основанием списания будет являться обращение в банк клиента третьих лиц с требованием о списании средств со счета клиента. Как правило, подобное списание средств направляется на исполнение клиентом своих обязательств перед третьими лицами (п. 2 ст. 847 ГК РФ). Банк, принимая эти распоряжения при указании в них всех необходимых требований и условий, производит списание денежных средств.

Соответственно на практике возникает такой вопрос: если между клиентом и банком нет подобного соглашения о безакцептном списании, как поступать кредитной организации при обращении к ней кредитора с требованием о взыскании средств со счета клиента?

Из анализа п. 11.2 Положения N 2-П можно сделать следующий вывод. При отсутствии соглашения между кредитором и должником, позволяющим осуществлять безакцептное списание, банк отказывает в удовлетворении такого требования. Данное платежное требование может быть оплачено в порядке предварительного акцепта, т.е. в общем порядке, в течение пяти рабочих дней.

Должник (плательщик) для осуществления безакцептного списания обязан предоставить в обслуживающий его банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, а также иные сведения для идентификации получателя платежа (п. 11.2 Положения N 2-П). Такое распоряжение, адресованное банку, является одновременно и предписанием, и разрешением для банка проводить списание денежных средств со счета клиента при предъявлении требований третьих лиц.

Таким образом, безакцептное списание может производиться в двух случаях*(12):

1) когда такая возможность предусмотрена договором банковского счета. При этом повторного согласия должника не требуется. В данном случае речь идет о реальной возможности банка произвести безакцептное списание по требованию лиц, которые определены непосредственно в договоре банковского счета. В нем также должны быть определены и условия, при соблюдении которых возможно безакцептное списание. Именно к данному варианту списания относится понятие "безакцептное списание" как не требующее согласия должника (плательщика);

2) когда клиент дает распоряжение своему обслуживающему банку о проведении списания в отношении конкретных взыскателей. Данное распоряжение выдается при отсутствии такого положения в договоре банковского счета. Но в то же время право банка на безакцептное списание денежных средств по требованиям кредиторов должно быть зафиксировано в качестве одного из условий договора банковского счета. К данному варианту списания трудно применить термин "безакцептное списание", так как существует распоряжение (согласие) о списании денежных средств со счета клиента в случае получения требования от третьих лиц. Но в любом случае неизвестно, будет оно произведено или нет.

В отличие от первого случая здесь речь идет об абстрактном праве банка произвести безакцептное списание. Такое право может возникнуть в будущем при условии соответствующего распоряжения со стороны клиента о проведении такого списания.

Действующее российское законодательство и судебная практика позволяют плательщику отозвать такое распоряжение до момента предъявления требования на безакцептное списание получателем средств (взыскателем). При таком подходе сохраняется возможность отзыва распоряжения, даже если взыскатель письменно уведомил банк о намерении воспользоваться своим правом выставить требование на безакцептное списание, но само требование еще не выставил.

Однако, по нашему мнению, для устранения спорных вопросов, возникающих на практике, и защиты прав получателей платежа (взыскателя) необходимо внести в банковские правила положения, предусматривающие исчерпывающий перечень оснований для отзыва плательщиком своего распоряжения, установить требования к порядку и форме такого отзыва, а также определить момент, после которого отзыв невозможен. На банк плательщика следует также возложить обязанность информировать взыскателя о наличии заключенного в его пользу соглашения, а также об изменении или расторжении такого соглашения.

Библиографический список

1. Олейник О. Проблемы оснований бесспорного списания денежных средств // Закон. 1995. N 1.

2. Старцева М.В. Основания безакцептного списания денежных средств // Арбитражная практика. Тематический выпуск: Безналичные расчеты. 2002. Апрель.

3. Олейник О.М. Теоретические основы банковского права (гражданско-правовые и хозяйственно-правовые аспекты): Дис. ... докт. юрид. наук. М., 1998.

4. Ушкин Г.Н. Проблемы банковского счета: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2002.

5. Гражданское право: Учебник / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 1999. Т. 2.

П.Н. Саганов,

аспирант Института международного права

и экономики им. А.С. Грибоедова

"Законы России: опыт, анализ, практика", N 1, январь 2012 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Необходимо сразу отметить, что бесспорный (безакцептный) порядок списания действует только в отношении юридических лиц, в отношении же физических лиц списание возможно только в судебном порядке.

*(2) Зачастую подобная принудительная мера защиты выражается в пассивном участии должника и в активных действиях самого кредитора, когда последний совершает все необходимые действия для взыскания с должника причитающихся денежных сумм в бесспорном (безакцептном) порядке.

*(3) В банковской практике распоряжения клиента, как правило, оформляются на бланках установленной формы. Требования к оформлению расчетных документов определяются соответствующими банковскими правилами.

*(4) См.: Олейник О. Проблемы оснований бесспорного списания денежных средств // Закон. 1995. N 1. С. 93-94; Старцева М.В. Основания безакцептного списания денежных средств // Арбитражная практика. Тематический выпуск: Безналичные расчеты. 2002. Апрель. С. 44.

*(5) Вестник Конституционного Суда РФ. 1996. N 5.

*(6) См.: Олейник О.М. Теоретические основы банковского права (гражданско-правовые и хозяйственно-правовые аспекты): Дис. ... докт. юрид. наук. М., 1998. С. 287.

*(7) См.: Ушкин Г.Н. Проблемы банковского счета: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2002. С. 9, 18-22.

*(8) См.: Гражданское право: Учебник / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 1999. Т. 2. С. 455.

*(9) См., например: Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 25 июля 1996 г. N 6 "О результатах рассмотрения Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов судебной практики" // Вестник ВАС РФ. 1996. N 10.

*(10) См.: Пункт 7 ст. 8 Федерального закона от 2 декабря 1994 г. N 53-ФЗ "О закупках и поставках сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия для государственных нужд" // СЗ РФ. 1994. N 32. Ст. 3303.

*(11) См.: Постановление Конституционного Суда РФ от 17 декабря 1996 г. N 20-П.

*(12) См.: Информационно письмо ВАС РФ от 20 мая 1993 г. N С-13/ОП-167 "Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике" // Вестник ВАС РФ. 1993. N 6. С. 115; письмо ВАС РФ от 18 августа 1994 г. N С1-7/ОП-582 "О праве сторон включать в договор условие о списании средств со счетов предприятий, организаций в безакцептном порядке" // Вестник ВАС РФ. 1994. N 11. С. 64.