Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 11 января 2002 г. N 51-20-24/111 О порядке составления и представления годового отчета за 2001 г. об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета

Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР
от 11 января 2002 г. N 51-20-24/111

ГАРАНТ:

См. также письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 16 января 2002 г. N 51-06-10/247

В соответствии с Указаниями Банка России "О порядке составления и представления годового отчета за 2001 г. об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета" от 30.12.2001 г. N 1088-У и письмом Московского ГТУ Банка России от 09.01.2002 г. N 10-6-18/57 кредитные организации составляют годовой отчет и представляют его в Отделение N 1 Московского ГТУ Банка России не позднее 18 января 2002 г.

Годовой отчет кредитных организаций состоит из Приложений 3 - 7 к вышеназванному Указанию и объяснительной записки.

По Приложениям 5, 6 годового отчета остатки средств на лицевых счетах балансовых счетов N 40201, 40204, 40314 должны быть сверены как с остатками по соответствующим счетам форм бюджетной отчетности N 904, 902, так и с данными баланса. При наличии расхождений необходимо представить объяснения.

В случае, если какое-либо приложение не содержит цифровой информации, то оно оформляется в соответствии с вышеназванным Указанием и передается с сообщением о том, что данные для его заполнения отсутствуют.

В случае получения от Отделения N 1 Московского ГТУ Банка России устных или письменных замечаний по заполнению форм годового отчета, или внесения исправлений, кредитные организации не позднее следующего рабочего дня обязаны представить новое приложение с пометкой "Замена", подписанное руководителем и главным бухгалтером (или их заместителями) и заверенное печатью.

Управляющий

В.В.Кныш