Приложение N 1. Основные нормативные акты

Приложение N 1

Основные нормативные акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.94 N 51-ФЗ, ст.334 - 358, ст.361 - 379;

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.96 N 14-ФЗ ст.819 - 821, 823.

2. Закон Российской Федерации от 29.05.92 N 2872-1 "О залоге".

3. Федеральный закон от 26.12.95 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

4. Федеральный закон от 3.02.96 N 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности" ст.1, 5, 8, 10, 22, 24, 28 - 34, 40 - 43.

5. Федеральный закон от 21.07.97 N 122-ФЗ "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним".

6. Федеральный закон от 08.01.98 N6-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

7. Федеральный закон от 16.07.98 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)".

8. Постановление Правительства Российской Федерации от 20.05.94 N 498 "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий".

9. Приказ Министерства финансов Российской Федерации N 71, Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 149 от 05.08.96 "О порядке оценки стоимости чистых активов акционерных обществ".

10. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18.06.97 N 61, утвержденные Приказом Банка России от 18.06.97 N 02-263 с изменениями и дополнениями от 11.12.97 N 62-У; от 30.12.97 N 119-У; от 30.03.98 N 196-У; от 01.06.98 N 245-У; от 09.06.98 N 257-У; от 15.07.98 N 291-У; от 25.09.98 N 360-У.

ГАРАНТ:

С 1 января 2003 г. действуют новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, установленные Положением ЦБР от 5 декабря 2002 г. N 205-П

11. Указания Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" с изменениями и дополнениями от 04.02.98 N 162-У; от 24.02.98 N 174-У; от 30.03.98 N 199-У; от 12.05.98 N 227-У; от 26.06.98 N 264-У; от 14.07.98 N 289-У; от 15.07.98 N 295-У; от 13.08.98 N 314-У; от 31.08.98 N 331-У.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 16 января 2004 г. N 1377-У Указание ЦБР от 24 октября 1997 г. N 7-У признано утратившим силу с 1 апреля 2004 г.

О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБР см. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1376-У

12. Положение Банка России от 30.03.96 N 37 "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" с изменениями и дополнениями от 26.04.96 N 279; от 25.04.97 N 440; от 06.06.97 N 49-97; от 04.07.97 N 02-293; от 18.11.97 N 23-У; от 30.01.98 N 156-У; от 25.02.98 N 175-У.

ГАРАНТ:

Об обязательных резервах кредитных организаций см. Положение ЦБР от 29 марта 2004 г. N 255-П, вступающее в силу с 1 июля 2004 г.

13. Положение Банка России от 28.08.97 N 509 "Об организации внутреннего контроля в банках".

ГАРАНТ:

Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах см. Положение ЦБР от 16 декабря 2003 г. N 242-П

14. Положение Банка России от 23.12.97 N 10-П "О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год", с разъяснениями от 16.01.98 N 19-Т, от 09.02.98 N 54-Т.

15. Положение Банка России от 26.06.98 N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" с рекомендациями от 14.10.98 N 285-Т.

16. Положение Банка России от 31.08.98 N 54-П "О порядке представления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения),# с рекомендациями по его применению от 05.10.98 N 273 -Т.

17. Инструкция Банка России от 19.02.96 N 34 "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)".

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 25 августа 2003 г. N 1324-У Инструкция ЦБР от 19 февраля 1996 г. N 34 признана утратившей силу

О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБР см. Инструкцию ЦБР от 25 августа 2003 г. N 105-И, а также Инструкцию ЦБР от 1 декабря 2003 г. N 108-И

18. Инструкция Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" с изменениями и дополнениями от 14.11.97 N 20-У; от 15.01.98 N 138-У; от 13.04.98 N 213-У; от 2.06.98 N 249-У.

19. Инструкция Банка России от 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" с изменениями и дополнениями от 12.05.98 N 226-У; от 24.07.98 N 299-У; от 20.10.98 N 296-У.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 26 марта 2004 г. N 1406-У Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. N 62а с изменениями и дополнениями признана утратившей силу с 1 августа 2004 г.

О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности см. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П

20. Инструкция Банка России от 01.10.97 N 17 "О составлении финансовой отчетности" с изменениями и дополнениями от 04.02.98 N 162-У; от 12.05.98 N 225-У.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 22 сентября 2004 г. N 1503-У Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 17, а также Указания ЦБР от 4 февраля 1998 г. N 162-У и от 12 мая 1998 г. N 225-У признаны утратившими силу

21. Инструкция Банка России от 11.09.97 N 65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" с изменениями и дополнениями от 19.12.97 N 86-У.

22. Инструкция Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" с изменениями и дополнениями от 31.12.97 N 123-У; от 29.01.98 N 153-У; от 18.08.98 N 377-У; от 30.09.98 N 368-У.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 16 января 2004 г. N 1378-У Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1 признана утратившей силу с 1 апреля 2004 г.

Об обязательных нормативах банков см. Инструкцию ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И

23. Письмо Госбанка СССР от 22.01.91 N 338 "Положение о порядке начисления процентов и отражения их по счетам бухгалтерского учета в учреждениях банков".

24. Письмо Государственной налоговой службы России от 2.06.95 N ВГ-4-13/23Н, Министерства финансов России от 2.06.95 N 46 и Банка России от 5.06.95 N 171, зарегистрированное в Министерстве юстиции России 15.06.95 N 873 "Об изменении пункта 2 Порядка применения положений Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 года N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных платежей".

25. Письмо Банка России от 19.02.97 N 412 "О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за 1996 год".

26. Письмо Банка России от 28.05.97 N 457 "О критериях определения финансового состояния банков".

27. Письмо Банка России от 07.10.97 N 05-15-1-1/1012 "Разъяснения к порядку расчета нормативов Н6, Н9, Н9.1".

28. Письмо Банка России от 08.06.98 N 126-Т "Об изменении финансовых результатов кредитных организаций за отчетный год, происшедших в результате недосоздания резерва на возможные потери по ссудам".

29. Письмо Банка России от 23.07.98 N 159-Т "О порядке применения отдельных положений Указания Банка России от 25.12.97 N 101-У "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" и Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам".

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 26 марта 2004 г. N 1406-У указание ЦБР от 23 июля 1998 г. N 159-Т отменено с 1 августа 2004 г.