В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", статьей 93 Федерального закона "Об акционерных обществах", статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" Банком России принято Положение "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от 14.05.2003 г. N 227-П (далее - Положение N 227-П), зарегистрированное Минюстом России 11.06.2003 г. N 4676. Положение N 227-П устанавливает порядок составления и ведения списков аффилированных лиц кредитных организаций и их представления в Банк России.
Сбор Банком России отчетности об аффилированных лицах кредитных организаций необходим для решения следующих задач в сфере регулирования деятельности кредитных организаций:
- определения структуры собственности на уставный капитал кредитных организаций путем анализа взаимосвязей между участниками кредитных организаций и самими кредитными организациями, в том числе при выдаче предварительного согласия Банка России на приобретение свыше 20% акций (долей) кредитной организации;
- определения юридических и физических лиц, способных прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые кредитной организацией, в целях адекватной оценки рисков операций с ними;
- выявления среди групп лиц банковских групп и банковских холдингов.
Представляемая в соответствии с Положением N 227-П отчетность об аффилированных лицах кредитных организаций содержит следующую информацию: сведения об аффилированных лицах кредитной организации, сведения о группах лиц, к которым принадлежит кредитная организация, данные об участии кредитных организаций в финансово-промышленных группах.
Положение N 227-П по существу представляет собой новую редакцию Положения Банка России "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" N 184-П от 19.03.2002 г. (далее - Положение N 184-П), подготовленную с учетом изменений и дополнений, внесенных в законодательство Российской Федерации, а также практики применения Положения N 184-П.
В Положение N 227-П внесены следующие изменения и дополнения:
1. В связи с отменой статьи 21 Закона РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" (отменена Федеральным законом N 122-ФЗ от 09.10.2002 г.), согласно которой представление отчетности об аффилированных лицах регламентировалось ФКЦБ России, внесены изменения в перечень законодательных актов, на основании которых Банком России разработано Положение N 227-П (см. преамбулу Положения).
2. Приведены в соответствие со статьей 4 Закона РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" (в редакции Федерального закона N 122-ФЗ от 09.10.2002 г.) критерии отнесения юридических и физических лиц к аффилированным лицам кредитной организации, в том числе условия их принадлежности к группе лиц кредитной организации.
3. В связи с отменой Постановления ФКЦБ России от 30.09.1999 г. N 7 "О порядке ведения учет
