Информация Департамента внешних и общественных связей ЦБР
от 15 января 2004 г.
Департамент внешних и общественных связей Банка России сообщает, что 14 января 2004 года Советом директоров Банка России был одобрен проект Указания Банка России "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" (далее - Указание). В ближайшее время документ будет направлен на регистрацию в Министерство юстиции Российской Федерации.
Указание подготовлено в соответствии со статьей 44 Федерального закона от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
Для оценки финансовой устойчивости банка применяются следующие группы показателей и показатели в разрезе этих групп:
1) группа показателей оценки капитала: показатели достаточности собственных средств (капитала), оценки качества капитала;
2) группа показателей оценки активов: показатели качества ссуд и активов, доли просроченных ссуд, размера резервов на потери по ссудам и иным активам, концентрации крупных кредитных рисков, в том числе на акционеров (участников) и на инсайдеров;
3) группа показателей оценки качества управления банком: показатели прозрачности структуры собственности (достаточность объема раскрываемой информации о структуре собственности банка в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России, доступность информации о лицах (группах лиц), оказывающих (прямо или косвенно) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, значительность влияния на управление банком резидентов офшорных зон); системы управления рисками, в том числе контроля за величиной валютной позиции; службы внутреннего контроля, в том числе системы противодействия легализации незаконных доходов и финансирования терроризма;
4) группа показателей оценки доходности: показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, чистой процентной маржи и чистого спреда от кредитных операций;
5) группа показателей оценки ликвидности: показатели соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств, мгновенной, текущей и общей ликвидности, структуры привлеченных средств, зависимости от межбанковского рынка, риска собственных вексельных обязательств, небанковских ссуд, обязательных резервов и риска на крупных кредиторов (вкладчиков).
Оценка каждой группы показателей, применяемых для оценки финансовой устойчивости (за исключением группы показателей оценки качества управления банком и входящего в данную группу показателя прозрачности стру
