Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 12 февраля 2010 г. N КА-А40/14262-09 по делу N А40-113754/09-94-746 Признавая законным постановление о привлечении общества к административной ответственности за нарушение сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган квартального отчета, суд исходил из наличия в действиях общества состава вменяемого правонарушения

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа
от 12 февраля 2010 г. N КА-А40/14262-09 по делу N А40-113754/09-94-746

ГАРАНТ:

Резолютивная часть постановления объявлена 9 февраля 2010 г.

Федеральный арбитражный суд Московского округа в составе:

председательствующего-судьи Агапова М.Р.

судей Борзыкина М.В. и Букиной И.А.

при участии в заседании:

от ответчика Федеральной службы по финансовым рынкам Игнатьковой Л.В. по доверенности от 15.10.2009 г. N 09-АС-04/24131,

рассмотрев 9 февраля 2010 г. в судебном заседании кассационную жалобу заявителя ООО "Трастовая брокерская компания" на решение от 7 октября 2009 г. Арбитражного суда г. Москвы, принятое судьей Ерохиным А.П., на постановление от 20 ноября 2009 г. Девятого арбитражного апелляционного суда, принятое судьями Москвиной Л.А., Гончаровым В.Я., Свиридовым В.А. по делу N А40-113754/09-94-746 по заявлению ООО "Трастовая брокерская компания" об оспаривании постановления Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России) о привлечении к административной ответственности, установил:

ООО "Трастовая брокерская компания" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене постановления ФСФР России от 13 августа 2009 года N 09-197/пн о привлечении заявителя к административной ответственности по статье 19.7.3 КоАП РФ.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 7 октября 2009 года, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 20 ноября 2009 года, в удовлетворении заявленных требований отказано.

В кассационной жалобе ООО "Трастовая брокерская компания" просит отменить решение и постановление, поскольку они приняты незаконно и необоснованно, с нарушением норм права. Выводы судов не соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам.

При этом заявитель утверждает, что его вины в совершении вмененного административного правонарушения не имеется, поскольку квартальный отчет был направлен в установленные законом сроки.

Также заявитель указывает на то, что ООО "Трастовая брокерская компания" не было извещено надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела судом апелляционной инстанции.

В отзыве на кассационную жалобу ФСФР России возражала против ее удовлетворения и просила оставить законно принятые судебные акты без изменения.

В суд кассационной инстанции 8 февраля 2010 года поступило ходатайство ООО "Трастовая брокерская компания" об отложении судебного заседания, в связи с занятостью его представителей в других судебных делах.

Рассмотрев заявленное ходатайство, суд кассационной инстанции не находит оснований для его удовлетворения, так как в силу части 3 статьи 284 АПК РФ неявка в судебное заседание арбитражного суда кассационной инстанции лица, подавшего кассационную жалобу, и других лиц, участвующих в деле, не может служить препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие, если они были надлежащим образом извещены о времени и месте судебного разбирательства.

ООО "Трастовая брокерская компания" было надлежащим образом извещено о рассмотрении дела по указанным им адресам 22 и 25 января 2010 года.

В судебном заседании представитель ФСФР России возражал против удовлетворения доводов и требований кассационной жалобы.

Представитель ООО "Трастовая брокерская компания", извещенный надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела, в судебное заседание не явился.

Проверив правильность применения арбитражными судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, обсудив доводы кассационной жалобы и возражения относительно нее, арбитражный суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемых решения и постановления.

Арбитражные суды установили, что ООО "Трастовая брокерская компания" является организацией, осуществляющей брокерскую деятельность (лицензия N 077-10853-100000, выдана ФСФР России 18 декабря 2007 года), дилерскую деятельность (лицензия N 077-10859-010000, выдана ФСФР России 18 декабря 2007 года), деятельность по управлению ценными бумагами (лицензия N 077-10865-001000, выдана ФСФР России 18 декабря 2007 года).

ООО "Трастовая брокерская компания" до 15 мая 2009 года должно было представить в ФСФР России или иной уполномоченный орган "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" (форма N 1100) по состоянию на отчетную дату 31 марта 2009 года (отчетный период 1-й квартал 2009 года).

В связи с тем, что данный отчет в нарушение требований Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного постановлением ФКЦБ России и Минфина России от 11 декабря 2001 года N 33/109н (далее - Положение), не был представлен заявителем в ФСФР России или иной уполномоченный орган в установленный срок (отчет поступил в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе только 15 июня 2009 года), ответчик пришел к выводу о наличии в действиях заявителя состава правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ, о чем 2 июля 2009 года в отношении ООО "Трастовая брокерская компания" был составлен протокол об административном правонарушении N 09-195/пр-ап.

Оспариваемым постановлением от 13 августа 2009 года N 09-197/пн ООО "Трастовая брокерская компания" привлечено к административной ответственности по статье 19.7.3 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 500000 рублей.

В соответствии со статьей 30 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг определяются порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Согласно пункту 4 статьи 42 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг совместно с Министерством финансов Российской Федерации устанавливаются правила ведения учета и составления отчетности эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

В силу Положения, определяющего порядок и сроки представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, заявитель должен был в срок не позднее 15 мая 2009 года представить в ФСФР России или иной уполномоченный орган был форму N 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" по состоянию на отчетную дату - 31 марта 2009 года (отчетный период - 1-й квартал 2009 года).

Пунктом 1 Приказа ФСФР России от 27 февраля 2007 года N 07-31/пз "Об утверждении Регламента взаимодействия ФСФР России с территориальными органами ФСФР России по порядку сбора отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг" установлено, что принимать отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, местом нахождения которых являются территории, на которых осуществляют деятельность территориальные органы ФСФР России, также разрешено соответствующим территориальным органам ФСФР России.

Приказом ФСФР России от 10 ноября 2004 года N 04-909/пз "Об уполномоченных организациях на получение отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг" в качестве организаций, уполномоченных на получение отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в бумажной или в электронной форме с целью последующего ее представления в Федеральную службу по финансовым рынкам, определены: Фонд "Институт фондового рынка и управления"; Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев; Национальная ассоциация участников фондового рынка; Национальная фондовая ассоциация.

Статьей 19.7.3 КоАП РФ установлена ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Отказывая в удовлетворении заявления, установив вышеуказанные обстоятельства, суды обоснованно пришли к выводу том, что заявитель законно привлечен к административной ответственности по статье 19.7.3 КоАП РФ, поскольку им в нарушение Положения квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг (форма N 1100) за 1-й квартал 2009 года ни в одно из вышеназванных учреждений и организаций в установленный срок - не позднее 15 мая 2009 года, представлен не был.

Данный квартальный отчет поступил в Региональное отделение ФСФР России в ЦФО лишь 15 июня 2009 года.

Довод заявителя о том, что его вины в совершении вмененного административного правонарушения не имеется, поскольку квартальный отчет был направлен в установленные законом сроки, несостоятелен, проверен и правомерно отклонен судами.

При этом суды правильно исходили из того, что в ходе рассмотрения административного дела заявитель пояснил, что квартальный отчет был направлен 12 мая 2009 года в адрес Регионального отделения ФСФР России в ЦФО ценным письмом через почтовое отделение связи 117216 УФПС г. Москвы - филиала ФГУП "Почта России". В качестве документа, подтверждающего факт отправки, представил копию описи вложения в ценное письмо и конверт.

Определением от 14 июля 2009 года рассмотрение дела об административном правонарушении было отложено на 13 августа 2009 года, в связи с необходимостью истребовать дополнительные доказательства, подтверждающие факт направления квартального отчета в адрес Регионального отделения ФСФР России в ЦФО.

Письмом от 15 июля 2009 года N 09-04-04/16123 ФСФР России запросила у Московского межрайонного почтамта N 7 сведения о приеме 12 мая 2009 года почтовым отделением связи 117216 УФПС г. Москвы - филиала ФГУП "Почта России" от заявителя вышеуказанного письма, адресованного Региональное отделение ФСФР России в ЦФО.

28 июля 2009 года в ФСФР России поступил ответ Московского межрайонного почтамта N 7, согласно которому проверить факт отправки письма 12 мая 2009 года по описи вложения в ценное письмо не представляется возможным, так как для этого необходима копия квитанции об отправке.

13 августа 2009 года в ходе рассмотрения дела об административном правонарушении представитель заявитель пояснил, что квитанция об отправке ценного письма была утеряна сотрудниками ООО "Трастовая брокерская компания".

В соответствии с абзацем 2 пункта 32 Правил оказания услуг почтовой связи, утвержденных постановлением Правительства РФ от 15 апреля 2005 года N 221 при приеме регистрируемого почтового отправления или почтового перевода отправителю выдается квитанция.

Приказом Минфина РФ от 29 декабря 2000 года "Об утверждении бланков строгой отчетности" утвержден бланк квитанции в приеме почтовых отправлений (форма N 1 по ОКУД 0752003), на лицевой стороне которой указывается дата принятия почтового отправления.

Таким образом, законодателем предусмотрен исчерпывающий список документов, подтверждающих дату отправки (дату сдачи в отделение связи) почтовой корреспонденции - квитанция с оттиском клише контрольно-кассовой машины или квитанция, заполненная вручную.

Поэтому суды правомерно посчитали, что в связи с тем, что квитанция об отправке почтового отправления была утеряна сотрудниками ООО "Трастовая брокерская компания", следовательно, у заявителя отсутствуют достоверные доказательства отправки квартального отчета в адрес Регионального отделения ФСФР России в ЦФО 12 мая 2009 года.

Кроме того, как правильно установлено указали суды, технология почтовой пересылки подразумевает присвоение регистрируемым почтовым отправлениям уникального почтового идентификатора. На каждом этапе пересылки информация почтового идентификатора заносится в единую систему учета и контроля, благодаря чему возможно отследить прохождение почтового отправления через сеть Интернет на официальном сайте Почты России (www.russianpost.ru). Почтовый идентификатор находится в чеке, выдаваемом при приеме почтового отправления, а также на конверте.

Согласно представленному заявителем конверту об отправке 12 мая 2009 года в адрес Регионального отделения ФСФР России в ЦФО квартального отчета, ему присвоен уникальный почтовый идентификатор 11721614965184.

В результате поиска почтового отправления с идентификатором 11721614965184 на странице "Отслеживание почтовых отправлений" на официальном сайте Почты России в сети Интернет, установлено, что указанное отправление принято 8 мая 2009 года и адресовано в г. Новороссийск Краснодарского края, что свидетельствует о том, что заявитель представил в ФСФР России недостоверную информацию.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых, настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации, предусмотрена административная ответственность, но данным лицом, не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Суды обоснованно пришли к выводу о том, что вина заявителя установлена, поскольку им не были приняты все зависящие от него меры по соблюдению правил и норм, за нарушение которых статьей 19.7.3 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность. При этом заявителем не представлено доказательств, свидетельствующих об отсутствии у него возможности для соблюдения нарушенных правил и норм.

Утверждение заявителя о том, что ООО "Трастовая брокерская компания" не было извещено надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела судом апелляционной инстанции, несостоятельно и опровергается имеющимися в материалах дела доказательствами.

Согласно части 1 статьи 123 АПК РФ лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса считаются извещенными надлежащим образом, если к началу судебного заседания, проведения отдельного процессуального действия арбитражный суд располагает сведениями о получении адресатом направленной ему копии судебного акта.

В материалах дела имеется уведомление, свидетельствующее о том, что ООО "Трастовая брокерская компания" 2 ноября 2009 года было надлежащим образом извещено о рассмотрении дела арбитражным судом апелляционной инстанции 17 ноября 2009 года по юридическому (почтовому) адресу.

При таких обстоятельствах, обжалуемые решение и постановление приняты законно и обоснованно, с правильным применением норм материального и процессуального права. Выводы арбитражных судов соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам.

Поэтому доводы кассационной жалобы, в том числе и о не доказанности вины заявителя в совершении вмененного правонарушения, которые опровергаются имеющимися в материалах дела документами и правомерно отклонены судами, не могут служить основаниями для отмены обжалуемых судебных актов, поскольку не свидетельствуют о нарушении судами норм права.

Руководствуясь ст.ст. 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Московского округа постановил:

решение Арбитражного суда г. Москвы от 7 октября 2009 года и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 20 ноября 2009 года по делу N А40-113754/09-94-746 оставить без изменения, а кассационную жалобу ООО "Трастовая брокерская компания" без удовлетворения.

Председательствующий судья

М.Р. Агапов

Судьи

М.В. Борзыкин

И.А. Букина