Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Указание ЦБР от 24 ноября 2006 г. N 1747-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (утратило силу)
- Приложение 4. 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках"
Приложение 4. 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках"
Приложение 4
к Указанию ЦБР
от 24 ноября 2006 г. N 1747-У
"О внесении изменений в
Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
/-----------------------------------------------------------------\
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрацион-| БИК |
| | | государственный | ный номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
|------------+-----------+-----------------+-------------+--------|
| | | | | |
\-----------------------------------------------------------------/
ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ, СЧЕТАМ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ) КЛИЕНТОВ В УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКАХ
за ____________________ г.
Наименование уполномоченного банка (его филиала) _______________________________
Почтовый адрес ________________________________________________________________
Код формы 0409664
Месячная
/--------------\
Признак отчета с нулевыми показателями| |
\--------------/
Раздел I. Операции по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте
/--------------\
Признак отсутствия данных по разделу I| |
\--------------/
тысяч единиц иностранной валюты
| Код вида операции | Сумма операции | |||||
| доллар США (840) | евро (978) | ... | ||||
| списание | зачисле- ние |
списание | зачисление | списание | зачисление | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... | ... |
| ... | ||||||
| Всего | ||||||
| Остатки на начало отчетного периода |
||||||
| Остатки на конец отчетного периода |
||||||
Раздел II. Операции по текущим, расчетным, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации
/--------------\
Признак отсутствия данных по разделу II| |
\--------------/
/-------------------------------------\
Вид счета| | |
\-------------------------------------/
обозначение признак отсутствия данных
в тысячах рублей
| Код вида операции | Сумма операции | |
| списание | зачисление | |
| 1 | 2 | 3 |
| ... | ||
| Всего | ||
| Остатки на начало отчетного периода | ||
| Остатки на конец отчетного периода | ||
Раздел III. Структура операций, осуществляемых по текущим, расчетным, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации, по странам
в тысячах рублей
| Номер п/п |
Код страны нерезидента - владельца счета |
Наименование страны | Код вида операции |
Сумма операции | |
| списано | зачислено | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Наименование страны | X | X | X | |
| 1.1 | X | X | |||
| ... | X | X | ... | ||
| 2 | Наименование страны | X | X | X | |
| 2.1 | X | X | |||
| ... | X | X | ... | ||
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409664
"Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках"
1. Отчетность по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых клиентами по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам), открытым в уполномоченных банках, филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк).
Отчет формируется на основании информации, содержащейся в базе данных по валютным операциям, ведущейся уполномоченными банками в электронном виде в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года N 5859; 4 сентября 2006 года N 8209 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36; от 13 сентября 2006 года N 51) (далее - Инструкция Банка России N 117-И), данных аналитического бухгалтерского учета, иной имеющейся в распоряжении уполномоченного банка информации.
2. Отчет представляется уполномоченным банком ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка.
3. Представление уточненных данных за периоды, предшествующие отчетному, осуществляется уполномоченным банком на основании запросов Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.
4. В случае отсутствия данных по всем разделам Отчета заполняется только поле "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета не заполняются. В иных случаях поле "Признак отчета с нулевыми показателями" не заполняется.
В случае отсутствия данных по всем показателям отдельных разделов Отчета, в поле "Признак отсутствия данных по Разделу ________________" соответствующего раздела проставляется ноль. В иных случаях поле "Признак отсутствия данных по Разделу __________________________" не заполняется.
В случае отсутствия данных по виду счета раздела II в поле "Признак отсутствия данных" по соответствующему виду счета проставляется ноль. В иных случаях поле "Признак отсутствия данных" не заполняется.
В случае отсутствия данных по отдельным показателям разделов Отчета, соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются.
5. Отчет составляется по видам операций, перечень которых установлен приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И и странам места регистрации (места жительства - для физических лиц) нерезидентов - владельцев счетов.
Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты с тремя знаками после запятой.
Цифровые коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации ("Классификатор клиринговых валют"), коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. Отчет формируется с учетом следующего:
6.1. В разделе I указывается информация о движении средств по расчетным счетам резидентов - юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в иностранной валюте.
6.1.1. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И, проведенных по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте в отчетном периоде.
Если на момент составления Отчета резидентом не представлена справка о валютных операциях в случаях, когда требование о ее представлении резидентом установлено Инструкцией Банка России N 117-И, в целях формирования Отчета указывается код "00000". После идентификации резидентом поступлений иностранной валюты по видам операций исправленные Отчеты за предыдущие периоды представляются в соответствии с пунктом 3 настоящего Порядка.
В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных за отчетный период по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте, включенным в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России N 117-И.
6.1.2. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела I, по видам иностранной валюты указывается сумма операций по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте в течение отчетного периода.
6.1.3. По строке "Всего" указывается общая сумма средств по видам иностранной валюты, списанных с расчетных счетов резидентов в иностранной валюте (зачисленных на расчетные счета резидентов в иностранной валюте) за отчетный период.
6.1.4. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по видам иностранной валюты по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте на начало и конец отчетного периода.
6.2. В разделе II указывается информация о движении средств по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации.
6.2.1. В поле "Вид счета" для ниже перечисленных счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации указывается следующее обозначение счета, а также, в случае необходимости, признак отсутствия данных по соответствующему виду счета:
БН - корреспондентские счета, счета по депозитам иностранных банков в валюте Российской Федерации,
ЮФ - текущие счета, расчетные счета, счета по вкладам (депозитам) нерезидентов - юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации (за исключением счетов по депозитам иностранных банков).
6.2.2. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И, проведенных по соответствующим текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) в отчетном периоде.
Если в расчетном документе на осуществление валютной операции код вида операции не указан и Инструкцией Банка России N 117-И не установлено требование о самостоятельном внесении уполномоченным банком в базу данных по валютным операциям информации о коде вида операции, а также если написание кода в поступившем из другого банка расчетном документе не соответствует перечню, установленному приложением 2 к Инструкции Банка России N 117-И, в целях формирования Отчета указывается код "00000".
В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных за отчетный период по каждому виду текущего счета, расчетного счета, корреспондентского счета, счета по вкладу (депозиту) нерезидента в валюте Российской Федерации, включенному в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России N 117-И.
6.2.3. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела II, указывается сумма операций по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации в течение отчетного периода.
6.2.4. По строке "Всего" указывается общая сумма средств, списанных с текущих счетов, расчетных счетов, корреспондентских счетов, счетов по вкладам (депозитам) (зачисленных на расчетные счета, корреспондентские счета, счета по вкладам (депозитам) за отчетный период.
6.2.5. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) на начало и конец отчетного периода.
6.3. В разделе III указываются данные о структуре операций, осуществляемых по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским счетам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Федерации, в разрезе стран места регистрации (места жительства - для физических лиц) нерезидентов - владельцев счетов.
В графе 2 раздела III для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, указывается код страны регистрации иностранной компании. Если страна регистрации иностранной компании неизвестна, указывается код "997". Если в качестве нерезидента выступает международная организация или международный институт, указывается код "998". В указанных случаях в графе 3 раздела III проставляется прочерк.
7. Порядок представления Отчета крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - уполномоченными банками:
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), расположенные на одной с ними территории субъекта Российской Федерации,
подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.