Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Методические рекомендации по проверке операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами (направлены письмом ЦБР от 14 декабря 2006 г. N 157-Т)
-
Глава 1. Общие положения
-
Глава 2. Рекомендации по подготовке к проведению проверки операций кредитной организации с драгоценными металлами
-
Глава 3. Рекомендации по проверке управления банковскими рисками и организации внутреннего контроля в кредитной организации при осуществлении кредитной организацией операций с драгоценными металлами, правильности расчета кредитными организациями открытой позиции по операциям с драгоценными металлами
-
Глава 4. Рекомендации по проверке соблюдения кредитной организацией порядка осуществления операций купли-продажи драгоценных металлов с юридическими лицами
-
Глава 5. Рекомендации по проверке осуществления кредитной организацией операций по купле-продаже драгоценных металлов в слитках с физическими лицами (не являющимися индивидуальными предпринимателями)
-
Глава 6. Рекомендации по проверке осуществления кредитной организацией операций по привлечению драгоценных металлов во вклады
-
Глава 7. Рекомендации по проверке предоставления кредитной организацией денежных средств под залог драгоценных металлов
-
Глава 8. Рекомендации по проверке осуществления кредитной организацией операций по предоставлению и привлечению займов в драгоценных металлах
-
Глава 9. Рекомендации по проверке осуществления кредитной организацией операций по приобретению и реализации монет из драгоценных металлов
-
Глава 10. Рекомендации по проверке осуществления кредитной организацией операций по экспорту драгоценных металлов
-
Глава 11. Рекомендации по проверке достоверности учета (отчетности) кредитной организации при осуществлении операций с драгоценными металлами
-
Глава 12. Рекомендации по оформлению результатов проверки кредитной организации
-
Приложение 1. Перечень нормативных правовых актов РФ, в том числе нормативных актов ЦБР, рекомендуемых к использованию при проведении проверки операций кредитных организаций с драгоценными металлами
-
Приложение 2. Примерный перечень операций кредитных организаций с драгоценными металлами
-
Приложение 3. Примерный перечень документов (информации) кредитной организации, запрашиваемых при проведении проверки операций кредитной организации с драгоценными металлами
-
Приложение 4. Примерный перечень вопросов по проверке организации управления при осуществлении кредитной организацией операций с драгоценными металлами
Методические рекомендации по проверке операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами
(направлены письмом ЦБР от 14 декабря 2006 г. N 157-Т)
------------------------------
* В случае, если сделки купли-продажи драгоценных металлов не предусматривают поставки кредитной организацией клиентам драгоценных металлов в физической форме, кредитная организация по таким сделкам принимает на себя рыночный риск, связанный с изменением цен на соответствующие драгоценные металлы, а также связанный с изменением курса валют, через которые определяется цена драгоценных металлов.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Подготовленные Банком России Методические рекомендации разъясняют порядок проведения проверки операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами, организации внутреннего контроля в кредитной организации и управления банковскими рисками при осуществлении кредитными организациями указанных операций, а также достоверности учета (отчетности) кредитных организаций (их филиалов) при осуществлении операций с драгоценными металлами.
Проверка операций кредитных организаций с драгоценными металлами проводится уполномоченными представителями Банка России. Проверке подлежат операции кредитных организаций (их филиалов) с золотом, серебром, платиной и палладием, предусмотренные лицензиями Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Проведение уполномоченными представителями Банка России проверки условий хранения и учета драгоценных металлов в физической форме не предусмотрено.
Определены цели проверки операций кредитных организаций с драгоценными металлами, даны рекомендации по подготовке и проведению проверки конкретных операций с драгоценными металлами, разъяснен порядок оформления результатов проверки.
Обращается внимание, что порядок проверки операций кредитных организаций с драгоценными металлами может иметь особенности, определяемые масштабами деятельности кредитных организаций и видами операций с драгоценными металлами, характером принимаемых ими банковских рисков, организационной структурой кредитных организаций, а также перечнем вопросов, подлежащих проверке, включенных в задания на проведение проверок кредитных организаций.
Приведены примерные перечни операций кредитных организаций с драгоценными металлами, документов (информации) кредитной организации, запрашиваемых при проведении проверки, и вопросов по проверке организации управления при осуществлении кредитной организацией операций с драгоценными металлами. Также дан перечень нормативных правовых актов РФ, рекомендуемых к использованию при проведении проверки.
Методические рекомендации по проверке операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами (направлены письмом ЦБР от 14 декабря 2006 г. N 157-Т)
Текст Методических рекомендаций официально опубликован не был