Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма существует в Российской Федерации уже более шести лет. В течение этого периода происходит постоянное ужесточение его требований, что приводит к необходимости оперативной разработки адекватных мер внутреннего контроля.
В соответствии со статьей 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон) все организации, осуществляющие внутренний контроль, обязаны разрабатывать у себя Правила внутреннего контроля - основной документ, в котором описаны меры внутреннего контроля.
Основанием для разработки Правил внутреннего контроля в кредитных организациях служат нормы Закона, Постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 N 6 "О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" (далее - Постановление N 6), Письма Банка России от 13.07.2005 N 99-Т "О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и др.
Из Постановления N 6 следует, что вновь созданная кредитная организация обязана в течение 1 месяца представить на согласование в надзорный орган Правила внутреннего контроля.
Для действующих кредитных организаций любое внесение изменений в законодательство или нормативные акты Банка России о ПОД /ФТ требует разработки и утверждения новой редакции Правил внутреннего контроля и согласования их в территориальном учреждении Банка России в течение пяти дней с даты их утверждения.
С учетом сложности механизма контроля и обширности знаний, требующихся для разработки и оперативной доработки Правил внутреннего контроля, представляется целесообразной разработка типовой формы Правил внутреннего контроля.
Ассоциация российских банков и члены Комитета АРБ по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма выражают готовность разработать типовые Правила внутреннего контроля.
Кроме того, в случае выхода новых требований законодательства и соответственно необходимости отражения их в Правилах внутреннего контроля, инициативная группа, созданная в рамках Комитета АРБ по ПОД/ФТ из представителей подразделений финансового мониторинга ведущих российских банков, могла бы своевременно вносить изменения в типовой вариант Правил внутреннего контроля.
Просим Вас рассмотреть принципиальную возможность согласования Банком России разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ типовых Правил внутреннего контроля после доработки с учетом замечаний профильных департаментов Банка России.
Представляются возможными следующие варианты:
1) утверждение типовых Правил внутреннего контроля рекомендательным актом Банка России (в рамках пункта 2 статьи 7 Закона);
2) издание указания оперативного характера Банка России с рекомендацией для территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций применять типовые Правила внутреннего контроля, разработанные Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, в качестве минимально необходимого перечня требований, достаточного для согласования Правил внутреннего контроля (аналогичная модель отражена в Письме Банка России от 23.08.06 N 111-Т "О Меморандуме Комитета АРБ по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма");
3) издание внутреннего нормативного акта Банка России с рекомендацией для территориальных учреждений Банка России рассматривать Правила внутреннего контроля, разработанные на основе типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, как подлежащие согласованию без дополнительной доработки (сходным по тематике актом является указание Банка России N 120-ОД о порядке согласования правил внутреннего контроля).
4) иной вариант, приемлемый для Банка России и позволяющий обеспечить правовую определенность относительно требуемого содержания Правил внутреннего контроля для всех кредитных организаций, а также избежать множественности толкований актов Банка России со стороны различных территориальных учреждений Банка России.
При согласовании Банком России типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, будут получены следующие положительные результаты:
1) кредитные организации при разраб
