Глава 7. Порядок переоформления обязательных резервов при реорганизации кредитной организации, при изменении места нахождения кредитной организации

Глава 7. Порядок переоформления обязательных резервов при реорганизации кредитной организации, при изменении места нахождения кредитной организации

7.1. Переоформление обязательных резервов кредитной организации при реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании), проводимой в соответствии со статьей 57 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301) осуществляется в следующем порядке.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 1 июня 2015 г. N 3654-У в пункт 7.2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 августа 2015 г. и применяющиеся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 августа по 1 сентября 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.2. Обязательные резервы, депонированные реорганизуемой кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, а также на счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, если срок возврата суммы невыполнения усреднения обязательных резервов не наступил, на ее корреспондентский счет не возвращаются.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 1 июня 2015 г. N 3654-У пункт 7.3 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 августа 2015 г. и применяющейся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 августа по 1 сентября 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.3. Уполномоченные учреждения Банка России проводят переоформление обязательных резервов, депонированных на счетах по учету обязательных резервов реорганизованной кредитной организации, а также на счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, если срок возврата суммы невыполнения усреднения обязательных резервов не наступил, на счета по учету обязательных резервов, а также на счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению вновь созданной кредитной организации (созданных кредитных организаций), присоединившей кредитной организации. При реорганизации кредитной организации в форме преобразования переоформление обязательных резервов не осуществляется.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 1 июня 2015 г. N 3654-У пункт 7.4 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 августа 2015 г. и применяющейся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 августа по 1 сентября 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.4. Переоформление осуществляется путем перечисления остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению и отражения указанных остатков, а также недовзноса, непереведенной суммы невыполнения усреднения обязательных резервов, неуплаченных штрафов на соответствующих отдельных лицевых счетах вновь созданной кредитной организации (созданных кредитных организаций), присоединившей кредитной организации.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 14 сентября 2011 г. N 2691-У в пункт 7.5 настоящего Положения внесены изменения, вступающие в силу с 1 ноября 2011 г. и применяющиеся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 ноября по 1 декабря 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.5. Переоформление обязательных резервов осуществляется уполномоченными учреждениями Банка России в период со дня, следующего за днем получения от Банка России территориальным учреждением Банка России по месту нахождения вновь созданной кредитной организации, присоединившей кредитной организации свидетельства о государственной регистрации вновь созданной кредитной организации по форме, установленной Банком России, изменений, вносимых в учредительные документы (учредительные документы в новой редакции) присоединившей кредитной организации, до наступления очередного периода регулирования обязательных резервов.

7.6. Уполномоченное учреждение Банка России по месту нахождения каждой вновь созданной кредитной организации, присоединившей кредитной организации сообщает следующую информацию:

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 1 июня 2015 г. N 3654-У в подпункт 7.6.1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 августа 2015 г. и применяющиеся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 августа по 1 сентября 2015 г.

См. текст подпункта в предыдущей редакции

7.6.1. уполномоченному учреждению Банка России по месту нахождения реорганизованной кредитной организации:

дату перечисления остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательных резервов, а также по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению - определяется с учетом сроков проведения очередного регулирования обязательных резервов, наличия корреспондентского счета вновь созданной, присоединившей кредитной организации, другой информации;

реквизиты подразделения Банка России и номера счетов, на которые следует перечислить остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательных резервов, а также по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению реорганизованной кредитной организации;

7.6.2. правопреемнику (правопреемникам) кредитной организации, реорганизованной в форме разделения (кредитной организации, реорганизованной в форме выделения) - согласованную уполномоченными учреждениями Банка России по месту нахождения каждой вновь созданной кредитной организации дату представления акта переоформления обязательных резервов в уполномоченное учреждение Банка России по месту нахождения реорганизованной кредитной организации и в уполномоченное учреждение Банка России по месту нахождения каждой вновь созданной кредитной организации.

При этом дата представления акта переоформления обязательных резервов не должна наступать позднее установленной даты переоформления обязательных резервов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 1 июня 2015 г. N 3654-У пункт 7.7 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 августа 2015 г. и применяющейся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 августа по 1 сентября 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.7. Правопреемник (правопреемники) кредитной организации, реорганизованной в форме разделения (кредитная организация, реорганизованная в форме выделения), составляет (составляют) в произвольной форме акт переоформления обязательных резервов и представляет (представляют) его в порядке, установленном подпунктом 7.6.2 пункта 7.6 настоящего Положения.

Акт переоформления обязательных резервов подписывается уполномоченным лицом каждой созданной в результате разделения кредитной организации (кредитной организации, реорганизованной в форме выделения, и кредитной организации, созданной в результате выделения) и заверяется оттисками печатей указанных кредитных организаций.

В акте переоформления обязательных резервов подлежат отражению:

сумма депонированных реорганизованной кредитной организацией обязательных резервов на счетах по учету обязательных резервов, сверенная с данными бухгалтерского баланса Банка России, в том числе по обязательствам в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте;

недовзнос, сверенный с данными бухгалтерского баланса Банка России, в том числе по обязательствам в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте;

усредненная величина обязательных резервов - в случае использования реорганизованной кредитной организацией права на усреднение в текущем периоде усреднения;

сумма обязательных резервов на счетах по учету обязательных резервов, подлежащая переоформлению на каждую из вновь созданных кредитных организаций, в том числе по обязательствам в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте;

усредненная величина обязательных резервов, подлежащая поддержанию на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) каждой из вновь созданных кредитных организаций - в случае использования реорганизованной кредитной организацией права на усреднение в текущем периоде усреднения;

недовзнос, подлежащий переоформлению на каждую из вновь созданных кредитных организаций, в том числе по обязательствам в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте;

сумма невыполнения усреднения обязательных резервов реорганизованной кредитной организацией, сверенная с данными бухгалтерского баланса уполномоченного учреждения Банка России;

сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, подлежащая переоформлению на каждую из вновь созданных кредитных организаций;

штраф, подлежащий переоформлению на каждую из вновь созданных кредитных организаций.

Расчет переоформляемых сумм обязательных резервов, в том числе суммы невыполнения усреднения обязательных резервов, а также сумм недовзноса и неуплаченного штрафа осуществляется кредитной организацией (кредитными организациями) самостоятельно на основании разделительного бухгалтерского баланса кредитной организации.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 1 июня 2015 г. N 3654-У в пункт 7.8 внесены изменения, вступающие в силу с 1 августа 2015 г. и применяющиеся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 августа по 1 сентября 2015 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.8. Уполномоченное учреждение Банка России по месту нахождения реорганизованной кредитной организации составляет Распоряжение и перечисляет остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательных резервов, а также по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению реорганизованной кредитной организации в уполномоченное учреждение Банка России по месту нахождения каждой вновь созданной кредитной организации, присоединившей кредитной организации в установленный день.

Одновременно с перечислением остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательных резервов реорганизованной кредитной организации уполномоченное учреждение Банка России по месту нахождения реорганизованной кредитной организации передает (направляет) уполномоченному учреждению Банка России по месту нахождения каждой вновь созданной кредитной организации, присоединившей кредитной организации копию (копии) Расчета и Сообщения о регулировании размера обязательных резервов за последний отчетный период, информацию о наличии недовзноса, неуплаченных штрафов, данные о ежедневных остатках денежных средств на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах), а также счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению в текущем периоде усреднения (в случае использования указанной кредитной организацией права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения) и при необходимости - иные сведения и документы (копии документов).

Указанные документы могут направляться на бумажном носителе и (или) в виде электронного сообщения, в том числе снабженного кодом аутентификации, по согласованию между уполномоченными учреждениями Банка России.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 1 июня 2015 г. N 3654-У в пу