Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации российских банков от 29.07.2010 N А-02/5-559 и сообщает следующее.
Основания расторжения договора банковского счета (закрытия банковского счета) определены гражданским законодательствам Российской Федерации (статья 859 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Непредставление резидентом в банк паспорта сделки (далее - банк ПС) заявления о закрытии ПС не является основанием для отказа в закрытии банковского счета.
В настоящее время ситуация, изложенная в письме Ассоциации российских банков, когда резидент закрывает все расчетные счета в уполномоченном банке без закрытия паспортов сделок (далее - ПС), не урегулирована Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (далее - Инструкция N 117-И).
Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля ведется работа над проектом нормативного акта Банка России "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок, а также осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций" (далее - Проект), который фактически является новой объединенной редакцией Инструкции N 117-И и Положения Банка России от 1 июня 2004 года N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций".
В данном Проекте, в том числе учтены проблемные вопросы, связанные с закрытием ПС, изложенные в Вашем письме.
По конкретным вопросам, изложенным в Вашем письме, сообщаем следующее.
По первому вопросу.
Обращаем внимание, что Инструкция N 117-И (пункт 4.2) содержит требование об указании резидентом в заявлении о закрытии ПС в связи с переводом контракта на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк наименования уполномоченного банка, в который резидентом планируется перевести на расчетное обслуживание контракт (кредитный договор). При этом обязанность по указанию реквизитов своих счетов в других уполномоченных банках отсутствует.
По второму и четвертому вопросам.
В случае, указанном в вопросе 2 Вашего письма, банк ПС закрывает ПС в соответствии с подпунктом 3.18.3 пункта 3.18 Инструкции N 117-И и если при закрытии банк ПС выявляет на основании информации, содержащейся в ведомости банковского контроля, что резидентом нарушены требования статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", то сообщает о таком нарушении в Росфиннадзор в порядке, установленном Положением Банка России от 20.07.2007 N 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками инфо
