Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 29 апреля 2014 г. N 05АП-3802/14

г. Владивосток

29 апреля 2014 г.

Дело N А24-5756/2011

Резолютивная часть постановления оглашена 29 апреля 2014 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 29 апреля 2014 года.

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Н.А. Скрипки,

судей С.Б. Култышева, С.М. Синицыной,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Е.А. Хоменко,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу

открытого акционерного общества "Российский сельскохозяйственный банк" в лице Камчатского филиала

апелляционное производство N 05АП-3802/2014

на определение от 24.02.2014

судьи Э.Ю. Ферофонтовой

по заявлению кредитора - общества с ограниченной ответственностью "Тимару" (ИНН 4101131159, ОГРН 1094101002951) о включении задолженности в размере 260 205 001,25 рубля в реестр требований кредиторов должника

по делу N А24-5756/2011 Арбитражного суда Камчатского края

по заявлению уполномоченного органа - Федеральной налоговой службы (ИФНС России по г. Петропавловску-Камчатскому)

о признании несостоятельным (банкротом) закрытого акционерного общества "Судоверфьрыба" (ИНН 4100006437, ОГРН 1024101015828, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Сахалинская, 23),

при участии:

участники в деле о банкротстве не явились, извещены

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Камчатского края от 19.11.2012 (дата объявления резолютивной части определения) в отношении закрытого акционерного общества "Судоверфьрыба" (далее - ЗАО "Судоверфьрыба", должник) введено внешнее управление сроком на 12 месяцев. Определением суда от 19.11.2012 внешним управляющим ЗАО "Судоверфьрыба" утвержден арбитражный управляющий Петровский Максим Викторович. Сведения о введении процедуры внешнего управления и утверждении внешнего управляющего опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 15.12.2012 N 238.

Общество с ограниченной ответственностью "Тимару" (далее - ООО "Тимару", заявитель) 11.11.2013 обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении задолженности в размере 260 205 001,25 рубля в реестр требований кредиторов ЗАО "Судоверфьрыба".

Определением суда от 24.02.2014 признано обоснованным и включено в третью очередь реестра требований кредиторов ЗАО "Судоверфьрыба" требование ООО "Тимару" в размере 259 737 552,67 рубля, в том числе: 197 124 921,98 рубля долга, 33 435 168,03 рубля процентов по договорам займа, 29 177 462,66 рубля процентов за пользование чужими денежными средствами. В удовлетворении остальной части заявленных требований отказано.

Не согласившись с определением суда первой инстанции от 24.02.2014, считая его незаконным и необоснованным, вынесенным с нарушением норм материального и процессуального права, а потому подлежащим отмене, ОАО "Россельхозбанк" в лице Камчатского филиала обратилось в суд с апелляционной жалобой. Привело доводы о подозрительности сделок должника - договоров займа, которые не отражены в бухгалтерском балансе ЗАО "Судоверфьрыба". Полагало необходимым проведение экспертизы по настоящему делу.

В отзыве на апелляционную жалобу должник в лице внешнего управляющего выразил несогласие с изложенными в ней доводами, считает обжалуемый судебный акт законным и обоснованным, а апелляционную жалобу - не подлежащей удовлетворению.

В заседание арбитражного суда апелляционной инстанции надлежаще извещенные лица, участвующие в деле о банкротстве и в арбитражном процессе по делу о банкротстве, явку представителей не обеспечили. В отзыве на апелляционную жалобу внешним управляющим должника заявлено ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие его представителя. Суд апелляционной инстанции, руководствуясь статьями 156, 159, 184, 185, 258 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), рассмотрел заявленное ходатайство и определил его удовлетворить, и, руководствуясь частью 3 статьи 156 АПК РФ, рассмотрел апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся лиц.

В канцелярию суда от ОАО "Россельхозбанк" поступило ходатайство о назначении судебно-технической экспертизы для установления давности изготовления договора займа от 21.12.2009, договора N 09-1/22010 об уступке прав (требований) от 03.09.2010. Суд, руководствуясь статьями 82, 159, 184, 185, частью 3 статьи 268 АПК РФ, рассмотрел заявленное ходатайство и определил его отклонить, в связи с отсутствием оснований для назначения экспертизы. Имеющие в деле доказательства исключают невозможность рассмотрения апелляционной жалобы по существу.

Исследовав и оценив материалы дела, проверив в порядке статей 266-272 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что определение не подлежит отмене в силу следующих обстоятельств.

Как следует из материалов дела и установлено судом, между ООО "Инвест-Финанс" (Заимодавец по договору) и ЗАО "Судоверфьрыба" (Заемщик по договору, должник по делу) 13.04.2009заключен договор займа б/н (далее - Договор), согласно которому Займодавец предоставляет Заемщику заем на сумму 54 477 000 (пятьдесят четыре миллиона четыреста семьдесят семь тысяч) рублей 00 копеек (пункт 1.1 Договора). Погашение займа и процентов осуществляется в срок до 30 ноября 2010 года. По соглашению сторон срок возврата займа может быть изменен (пролонгирован). Изменение срока возврата займа (пролонгация) оформляется в письменной форме в виде дополнительного соглашения и является неотъемлемой частью договора (пункт 1.2 Договора в редакции дополнительного соглашения от 09.04.2010).

За пользование займом Заемщик уплачивает Заимодавцу проценты по ставке 19,1 % процентов годовых (пункт 1.3 Договора).

Согласно пунктам 2.1 и 2.2 Договора Займодавец обязан перечислить Заемщику на его банковский счет или передать в наличной форме указанную сумму займа в течение 30 (тридцати) рабочих дней с даты подписания настоящего Договора. При расчете процентов и неустоек в расчет принимается фактическое количество календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно). Проценты начисляются со дня следующего за днем перечисления суммы займа, и заканчиваются днем погашения займа включительно, исходя из фактической задолженности по займу на каждый день месяца. Проценты выплачиваются в конце срока действия договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем суммы займа или его части, указанной в пункте 1.1 Заемщику или перечисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (пункт 8.3 Договора).

Факт получения денежных средств должником по договору займа от 13.04.209 б/н подтвержден представленными платежными поручениями от 13.04.2009 N 260, от 20.05.2009 N 540, от 27.05.2009 N 362. При этом должник частично возвратил денежные средства в размере 5 854 000 рублей платежными поручениями от 23.06.2009 N 99, от 08.07.2009 N 118. Таким образом, остаток задолженности по договору займа от 13.04.2009 б/н составляет 61 782 372,57 рубля, в том числе: 48 593 000 рублей основного долга, 13 189 372,57 рубля процентов по договору займа, что подтверждается актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 07.09.2010.

В последующем ООО "Инвест-Финанс" (Первоначальный кредитор (Цедент) по Договору) и ООО "Тимару" (Новый кредитор (Цессионарий) по Договору, заявитель по требованию) заключили договор уступки прав (требования) от 07.09.2010 N 09-2/2010 (далее - Договор).

Согласно пункту 1.1 Договора Первоначальный кредитор (Цедент) передает, а Новый кредитор (Цессионарий) принимает право требования Первоначального кредитора к ЗАО "Судоверфьрыба", именуемому далее "Должник", по неисполненным обязательствам должника в размере 61 782 372 (шестьдесят один миллион семьсот восемьдесят две тысячи триста семьдесят два) рубля 57 копеек по договору займа от 13 апреля 2009 года б/н, в том числе: 48 593 000 рублей сумма - основного долга, 13 189 372,57 рубля - проценты по договору.

Права Цедента по обязательствам, указанным в пункте 1.1 переходят к Цессионарию на тех условиях, которые существуют у Цедента к моменту перехода прав требования к Цессионарию, в том числе: право требовать возврата суммы задолженности; право требовать проценты по договору займа; право требовать проценты на сумму задолженности; право требовать пени и (или) неустойки за просрочку исполнения обязательств; право требовать возмещения убытков, вызванных ненадлежащим исполнением обязательств; иные права, предусмотренные обязательством, указанным в пункте 1.1 настоящего Договора, а также не предусмотренные, но предоставленные Цеденту в силу закона и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации, в полном объеме (пункт 1.2 Договора).

Уступка прав Цедента, осуществляемая по настоящему Договору, является возмездной (пункт 2.1 Договора). Пунктом 2.2 Договора установлено, что стоимость, условия и порядок оплаты уступаемых по настоящему Договору прав указаны в дополнительном соглашении к Договору, которое является его неотъемлемой частью. Порядок передачи прав установлен в главе 3 указанного Договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами и действует до полного исполнения ими своих обязательств по настоящему договору (пункт 8.3 Договора).

Пунктами 1, 2 Дополнительного соглашения от 07.09.2010 установлено, что в соответствии с подпунктом 2.2 пункта 2 договора уступки прав требования от 07.09.2010 N 09-2/2010 Цессионарий уплачивает Цеденту в срок не позднее 07 сентября 2015 года денежные средства в размере 1 000 000 (один миллион) рублей. При этом первоначальный взнос должен быть оплачен не позднее 30 сентября 2010 года в размере не менее 100 000 (сто тысяч) рублей. Указанная в пункте 1 настоящего дополнительного соглашения сумма, может быть оплачена наличными денежными средствами либо перечислена третьим лицам по письменному указанию Цедента с предоставлением реквизитов получателя. В случае перечисления денежных средств третьим лицам Цессионарий не несет ответственность за недостоверные реквизиты платежа, предоставленные Цедентом.

В качестве доказательства уплаты первоначального взноса во исполнение условий договора уступки прав (требования) от 07.09.2010 N 09-2/2010 представлены расходный кассовый ордер от 08.09.2010 N 35, квитанция к приходному кассовому ордеру от 08.09.2010 N 139.

Между ООО "Инвест-Финанс" (Заимодавец по Договору) и ЗАО "Судоверфьрыба" (Заемщик по Договору, должник по делу) 21.12.2009 заключен договор займа б/н (далее - Договор), согласно которому Займодавец предоставляет Заемщику заем на сумму 100 000 000 (сто миллионов) рублей (пункт 1.1 Договора). Погашение займа и процентов осуществляется в срок до 20 декабря 2010 года (пункт 1.2 Договора). За пользование займом Заемщик уплачивает Заимодавцу проценты по ставке 17 % (семнадцать) процентов годовых (пункт 1.3 Договора).

Согласно пунктам 2.1 и 2.2 Договора Займодавец обязан перечислить Заемщику на его банковский счет указанную сумму займа полностью или частями в течение 90 (девяносто) рабочих дней с момента подписания настоящего Договора или оплатить за Заемщика его задолженность перед третьими лицами, согласно выставленным счетам. При расчете процентов и неустоек в расчет принимается фактическое количество календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно). Проценты начисляются со дня следующего за днем перечисления суммы займа, и заканчиваются днем погашения займа включительно, исходя из фактической задолженности по займу на каждый день месяца. Проценты выплачиваются в конце срока действия договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем суммы займа или его части, указанной в пункте 1.1 Заемщику или перечисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (пункт 8.3 Договора).

Факт получения денежных средств должником по договору займа от 21.12.2009 б/н подтвержден представленными платежными поручениями от 21.12.2009 N 960, от 31.12.2009 N 1, от 18.01.2010 N 10, от 20.01.2010 N 12, от 22.01.2010 N 25, от 22.01.2010 N 28, от 29.01.2010 N 33, от 24.02.2010 N 97, от 01.03.2010 N 138, от 22.03.2010 N 173, от 22.03.2010 N 176. При этом должник частично возвратил денежные средства в размере 5 922,73 рубля платежным поручением от 17.02.2010 N 21. Таким образом, остаток задолженности по договору займа от 21.12.2009 б/н составляет 106 124 958,08 рубля, в том числе: 96 729 213,98 рубля основного долга, 9 395 744,10 рубля процентов по договору займа, что подтверждается актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 03.09.2010.

В последующем ООО "Инвест-Финанс" (Первоначальный кредитор (Цедент) по Договору) и ООО "Тимару" (Новый кредитор (Цессионарий) по Договору, заявитель по требованию) заключили договор уступки прав (требования) от 03.09.2010 N 09-1/2010 (далее - Договор).

Согласно пункту 1.1 Договора Первоначальный кредитор (Цедент) передает, а Новый кредитор (Цессионарий) принимает право требования Первоначального кредитора к ЗАО "Судоверфьрыба", именуемому далее "Должник", по неисполненным обязательствам должника в размере 106 124 958 (сто шесть миллионов сто двадцать четыре тысячи девятьсот пятьдесят восемь) рублей 08 копеек по договору займа от 21 декабря 2009 года б/н, в том числе: 96 729 213,98 рубля сумма - основного долга, 9 395 744,10 рубля - проценты по договору.

Права Цедента по обязательствам, указанным в пункте 1.1 переходят к Цессионарию на тех условиях, которые существуют у Цедента к моменту перехода прав требования к Цессионарию, в том числе: право требовать возврата суммы задолженности; право требовать проценты по договору займа; право требовать проценты на сумму задолженности; право требовать пени и (или) неустойки за просрочку исполнения обязательств; право требовать возмещения убытков, вызванных ненадлежащим исполнением обязательств; иные права, предусмотренные обязательством, указанным в пункте 1.1 настоящего Договора, а также не предусмотренные, но предоставленные Цеденту в силу закона и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации, в полном объеме (пункт 1.2 Договора).

Уступка прав Цедента, осуществляемая по настоящему Договору, является возмездной (пункт 2.1 Договора). Пунктом 2.2 Договора установлено, что стоимость, условия и порядок оплаты уступаемых по настоящему Договору прав указаны в дополнительном соглашении к Договору, которое является его неотъемлемой частью. Порядок передачи прав установлен в главе 3 указанного Договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами и действует до полного исполнения ими своих обязательств по настоящему договору (пункт 8.3 Договора).

Пунктами 1, 2 Дополнительного соглашения от 03.09.2010 установлено, что в соответствии с подпунктом 2.2 пункта 2 договора уступки прав требования от 03.09.2010 N 09-1/2010 Цессионарий уплачивает Цеденту в срок не позднее 03 сентября 2015 года денежные средства в размере 1 500 000 (один миллион пятьсот тысяч) рублей. При этом первоначальный взнос должен быть оплачен не позднее 30 сентября 2010 года в размере не менее 100 000 (сто тысяч) рублей. Указанная в пункте 1 настоящего дополнительного соглашения сумма, может быть оплачена наличными денежными средствами либо перечислена третьим лицам по письменному указанию Цедента с предоставлением реквизитов получателя. В случае перечисления денежных средств третьим лицам Цессионарий не несет ответственность за недостоверные реквизиты платежа, предоставленные Цедентом.

В качестве доказательства уплаты первоначального взноса во исполнение условий договора уступки прав (требования) от 03.09.2010 N 09-1/2010 представлены расходный кассовый ордер от 06.09.2010 N 34, квитанция к приходному кассовому ордеру от 06.09.2010 N 133.

Между ООО "Инвест-Финанс" (Заимодавец по Договору) и ЗАО "Судоверфьрыба" (Заемщик по Договору, должник по делу) 25.04.2010 заключен договор займа б/н (далее - Договор), согласно которому Займодавец предоставляет Заемщику заем на сумму 7 380 000 (семь миллионов триста восемьдесят тысяч) рублей (пункт 1.1 Договора).

Погашение займа и процентов осуществляется в срок до 24 апреля 2011 года (пункт 1.2 Договора). За пользование займом Заемщик уплачивает Заимодавцу проценты по ставке 9 % (девять) процентов годовых (пункт 1.3 Договора). Согласно пунктам 2.1 и 2.2 Договора Займодавец обязан перечислить Заемщику на его банковский счет указанную сумму займа полностью или частями в течение 30 (тридцати) рабочих дней с момента подписания настоящего Договора или оплатить за Заемщика его задолженность перед третьими лицами, согласно выставленным счетам. При расчете процентов и неустоек в расчет принимается фактическое количество календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно). Проценты начисляются со дня следующего за днем перечисления суммы займа, и заканчиваются днем погашения займа включительно, исходя из фактической задолженности по займу на каждый день месяца. Проценты выплачиваются в конце срока действия договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем суммы займа или его части, указанной в пункте 1.1 Заемщику или перечисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (пункт 8.3 Договора).

Факт получения денежных средств должником по договору займа от 25.04.2010 б/н подтвержден представленным платежным поручением от 27.04.2010 N 305. При этом остаток задолженности по договору займа от 25.04.2009 б/н составляет 7 627 482,75 рубля, в том числе: 7 380 000 рублей основного долга, 247 482,75 рубля процентов по договору займа, что подтверждается актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 10.09.2010.

В последующем ООО "Инвест-Финанс" (Первоначальный кредитор (Цедент) по Договору) и ООО "Тимару" (Новый кредитор (Цессионарий) по Договору, заявитель по требованию) заключили договор уступки прав (требования) от 14.09.2010 N 09-3/2010 (далее - Договор).

Согласно пункту 1.1 Договора Первоначальный кредитор (Цедент) передает, а Новый кредитор (Цессионарий) принимает право требования Первоначального кредитора к ЗАО "Судоверфьрыба", именуемому далее "Должник", по неисполненным обязательствам должника в размере 7 627 482 (семь миллионов шестьсот двадцать семь тысяч четыреста восемьдесят два) рублей 75 копеек по договору займа от 25 апреля 2010 года б/н, в том числе: 7 380 000 рублей сумма - основного долга, 247 482,75 рубля - проценты по договору.

Права Цедента по обязательствам, указанным в пункте 1.1 переходят к Цессионарию на тех условиях, которые существуют у Цедента к моменту перехода прав требования к Цессионарию, в том числе: право требовать возврата суммы задолженности; право требовать проценты по договору займа; право требовать проценты на сумму задолженности; право требовать пени и (или) неустойки за просрочку исполнения обязательств; право требовать возмещения убытков, вызванных ненадлежащим исполнением обязательств; иные права, предусмотренные обязательством, указанным в пункте 1.1 настоящего Договора, а также не предусмотренные, но предоставленные Цеденту в силу закона и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации, в полном объеме (пункт 1.2 Договора).

Уступка прав Цедента, осуществляемая по настоящему Договору, является возмездной (пункт 2.1 Договора). Пунктом 2.2 Договора установлено, что стоимость, условия и порядок оплаты уступаемых по настоящему Договору прав указаны в дополнительном соглашении к Договору, которое является его неотъемлемой частью. Порядок передачи прав установлен в главе 3 указанного Договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами и действует до полного исполнения ими своих обязательств по настоящему договору (пункт 8.3 Договора).

Пунктами 1, 2 Дополнительного соглашения от 14.09.2010 установлено, что в соответствии с подпунктом 2.2 пункта 2 договора уступки прав требования от 14.09.2010 N 09-3/2010 Цессионарий уплачивает Цеденту в срок не позднее 10 сентября 2015 года денежные средства в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей. При этом первоначальный взнос должен быть оплачен не позднее 30 сентября 2010 года в размере не менее 100 000 (сто тысяч) рублей. Указанная в пункте 1 настоящего дополнительного соглашения сумма, может быть оплачена наличными денежными средствами либо перечислена третьим лицам по письменному указанию Цедента с предоставлением реквизитов получателя. В случае перечисления денежных средств третьим лицам Цессионарий не несет ответственность за недостоверные реквизиты платежа, предоставленные Цедентом.

В качестве доказательства уплаты первоначального взноса во исполнение условий договора уступки прав (требования) от 14.09.2010 N 09-3/2010 представлены расходный кассовый ордер от 14.09.2010 N 38, квитанция к приходному кассовому ордеру от 14.09.2010 N 144.

Между ООО "Инвест-Финанс" (Заимодавец по Договору) и ЗАО "Судоверфьрыба" (Заемщик по Договору, должник по делу) 28.06.2010 заключен договор займа б/н (далее - Договор), согласно которому Займодавец предоставляет Заемщику заем на сумму 45 000 000 (сорок пять миллионов) рублей (пункт 1.1 Договора). Погашение займа и процентов осуществляется в срок до 25 июня 2011 года (пункт 1.2 Договора). За пользование займом Заемщик уплачивает Заимодавцу проценты по ставке 8,5 % (восемь и пять десятых) процентов годовых (пункт 1.3 Договора). Согласно пунктам 2.1 и 2.2 Договора Займодавец обязан перечислить Заемщику на его банковский счет указанную сумму займа полностью или частями в течение 90 (девяносто) рабочих дней с момента подписания настоящего Договора или оплатить за Заемщика его задолженность перед третьими лицами, согласно выставленным счетам. При расчете процентов и неустоек в расчет принимается фактическое количество календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно). Проценты начисляются со дня следующего за днем перечисления суммы займа, и заканчиваются днем погашения займа включительно, исходя из фактической задолженности по займу на каждый день месяца. Проценты выплачиваются в конце срока действия договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем суммы займа или его части, указанной в пункте 1.1 Заемщику или перечисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (пункт 8.3 Договора).

Факт получения денежных средств должником по договору займа от 28.06.2010 б/н подтвержден представленными платежными поручениями от 28.06.2010 N 475, от 30.06.2010 N 485, от 02.07.2010 N 516, от 09.07.2010 N 532, от 15.07.2010 N 540, от 19.07.2010 N 542, от 20.07.2010 N 544, от 23.07.2010 N 553, от 17.08.2010 N 638, от 20.08.2010 N 643, от 27.08.2010 N 664, от 27.08.2010 N 674. При этом остаток задолженности по договору займа от 28.06.2010 б/н составляет 44 685 239,93 рубля, в том числе: 44 422 708 рублей основного долга, 264 543,45 рубля процентов по договору, что подтверждается актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 14.09.2010.

В последующем ООО "Инвест-Финанс" (Первоначальный кредитор (Цедент) по Договору) и ООО "Тимару" (Новый кредитор (Цессионарий) по Договору, заявитель по требованию) заключили договор уступки прав (требования) от 14.09.2010 N 09-4/2010 (далее - Договор).

Согласно пункту 1.1 Договора Первоначальный кредитор (Цедент) передает, а Новый кредитор (Цессионарий) принимает право требования Первоначального кредитора к ЗАО "Судоверфьрыба", именуемому далее "Должник", по неисполненным обязательствам должника в размере 44 687 251 (сорок четыре миллиона шестьсот восемьдесят семь тысяч двести пятьдесят один) рублей 45 копеек по договору займа от 28 июня 2010 года б/н, в том числе: 44 422 708 рублей сумма - основного долга, 264 543,45 рубля - проценты по договору.

Права Цедента по обязательствам, указанным в пункте 1.1 переходят к Цессионарию на тех условиях, которые существуют у Цедента к моменту перехода прав требования к Цессионарию, в том числе: право требовать возврата суммы задолженности; право требовать проценты по договору займа; право требовать проценты на сумму задолженности; право требовать пени и (или) неустойки за просрочку исполнения обязательств; право требовать возмещения убытков, вызванных ненадлежащим исполнением обязательств; иные права, предусмотренные обязательством, указанным в пункте 1.1 настоящего Договора, а также не предусмотренные, но предоставленные Цеденту в силу закона и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации, в полном объеме (пункт 1.2 Договора).

Уступка прав Цедента, осуществляемая по настоящему Договору, является возмездной (пункт 2.1 Договора). Пунктом 2.2 Договора установлено, что стоимость, условия и порядок оплаты уступаемых по настоящему Договору прав указаны в дополнительном соглашении к Договору, которое является его неотъемлемой частью. Порядок передачи прав установлен в главе 3 указанного Договора.

Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами и действует до полного исполнения ими своих обязательств по настоящему договору (пункт 8.3 Договора).

Пунктами 1, 2 Дополнительного соглашения от 14.09.2010 установлено, что в соответствии с подпунктом 2.2 пункта 2 договора уступки прав требования от 14.09.2010 N 09-4/2010 Цессионарий уплачивает Цеденту в срок не позднее 14 сентября 2015 года денежные средства в размере 800 000 (восемьсот тысяч) рублей. При этом первоначальный взнос должен быть оплачен не позднее 30 сентября 2010 года в размере не менее 100 000 (сто тысяч) рублей. Указанная в пункте 1 настоящего дополнительного соглашения сумма, может быть оплачена наличными денежными средствами либо перечислена третьим лицам по письменному указанию Цедента с предоставлением реквизитов получателя. В случае перечисления денежных средств третьим лицам Цессионарий не несет ответственность за недостоверные реквизиты платежа, предоставленные Цедентом.

В качестве доказательства уплаты первоначального взноса во исполнение условий договора уступки прав (требования) от 14.09.2010 N 09-4/2010 представлены расходный кассовый ордер от 15.09.2010 N 39, квитанция к приходному кассовому ордеру от 15.09.2010 N 154.

В связи с неисполнением ЗАО "Судоверфьрыба" обязательств по договорам займа ООО "Тимару" как правопреемник ООО "Инвест-Финанс" обратилось в арбитражный суд с заявлением об установлении его требований в размере 260 205 001,25 рубля.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Арбитражный суд апелляционной инстанции, оценив по правилам статьи 71 АПК РФ представленные в материалы дела доказательства, проверив соблюдение императивно установленных законом норм, касающихся недопустимости уступки права (требования), формы сделки (статьи 382 (пункт 2), 383, 388 Гражданского кодекса Российской Федерации) и порядка ее совершения, нарушение которых исключает процессуальное правопреемство либо влечет недействительность договоров, пришел к выводу о том, что ООО "Инвест-Финанс" выбыло из спорных правоотношений путем уступки своего права (требования) ООО "Тимару" на законных основаниях, в связи с чем ООО "Тимару" является надлежащим кредитором.

Согласно пункту 1 статьи 4 Закона о банкротстве состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей определяется на дату подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве.

Состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления и до принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, определяются на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве и следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

Давая оценку спорным правоотношениям, апелляционный суд полагает необходимым применить положения главы 42 "Заем и кредит" Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Согласно статье 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег. Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа (пункт 1 статьи 810 ГК РФ).

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (пункт 2 статьи 808 ГК РФ).

Устанавливая факт передачи ООО "Инвест-Финанс" денежных средств ЗАО "Судоверфьрыба", апелляционным судом установлено наличие в деле платежных поручений.

Таким образом, учитывая, что факт исполнения ООО "Инвест-Финанс" обязательства по договорам займа установлен судами первой и апелляционной инстанций и подтвержден надлежащими доказательствами по делу, должник, подтвердив факт получения им суммы займа в сумме, указанной в платежных поручениях, не представил доказательств, которые бы свидетельствовали об ее возврате в сроки и в порядке, предусмотренные договорами займа, либо на день рассмотрения обоснованности требования кредитора, у суда первой инстанции имелись правовые основания для включения заявленного ООО "Тимару" (правопреемником ООО "Инвест-Финанс") требования в третью очередь реестра требований кредиторов в подтвержденной первичными документами сумме - 197 124 921, 98 руб. основного долга.

Согласно пункту 1 статьи 809 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 15 совместного постановления Пленумов Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.10.1998 N 13/14, проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 811 ГК РФ, являются мерой гражданско-правовой ответственности; указанные проценты начисляются на сумму займа без учета начисленных на день возврата процентов за пользование заемными средствами, если в обязательных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке начисления процентов.

Поскольку кредитор исполнил принятые на себя обязательства, перечислив заемщику сумму займа, а должник свои обязательства по возврату займа не исполнил и уплате процентов не исполнил, требование о включении в реестр процентов за пользование займом заявлено правомерно.

По условиям заключенных договоров займа за пользование займом заемщик уплачивает Заимодавцу проценты по ставкам 19.1% (п. 1.3 договора б/н от 13.04.2009), 17% (п. 1.3 договора б/н от 21.12.2009), 9% (п. 1.3 договора б/н от 25.04.2010), 8,5% (п.1.3 договора б/н от 28.06.2010) годовых.

Расчет процентов за пользование займами на сумму 33 435 168,03 рубля судом проверен и признан правильным. Таким образом, имеются основания для включения заявленного требования в части процентов за пользование займами в реестр требований кредиторов в составе третьей очереди.

Также ООО "Тимару" заявлено требование о включении в реестр требований кредиторов должника процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 29 644 911,24 рубля.

В силу пункта 1 статьи 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

Суд первой инстанции, скорректировав представленный ООО "Тимару" расчет процентов ввиду неверного определения последним периода начисления процентов, установил, что их действительный размер составляет 5 090 101,95 рубля.

Таким образом, основываясь на всестороннем и полном исследовании и оценке имеющихся в деле доказательств в соответствии со статьей 71 АПК РФ, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о включении требований ООО "Тимару" в размере 259 737 552,67 рубля, в том числе 197 124 921,98 рубля долга, 33 435 168,03 рубля процентов по договорам займа, 29 177 462,66 рубля процентов за пользование чужими денежными средствами, в третью очередь реестра требований кредиторов ЗАО "Судоверфьрыба". В установлении требований, превышающих указанную сумму, обоснованно отказано в связи с их недоказанностью.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, прежде всего, направлены на оспаривание договоров займа по мотиву их подозрительности и безденежности.

По смыслу пунктов 1 и 3 статьи 812 ГК РФ если в процессе оспаривания заемщиком договора займа по его безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от займодавца, договор займа считается незаключенным.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в абзаце 3 пункта 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д. Также в таких случаях при наличии сомнений во времени изготовления документов суд может назначить соответствующую экспертизу, в том числе по своей инициативе (пункт 3 статьи 50 Закона о банкротстве).

Названные разъяснения Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации направлены, прежде всего, на недопустимость включения в реестр требований кредиторов, в ущерб интересам других кредиторов, требований, основанных исключительно на расписке или на квитанции к приходному кассовому ордеру, которые могли быть изготовлены вследствие соглашения кредитора и должника, преследовавших цель создания документального подтверждения обоснованности таких требований.

Доказательств того, что финансовое состояние ООО "Финанс-Инвест" не позволяло заключить с должником оспариваемые апеллянтом договоры займа, а финансовое состояние должника не позволяло погасить задолженность по договорам займа в виду постоянного увеличения убытков, в деле не имеется.

Согласно представленной уполномоченным органом информации на момент заключения ЗАО "Судоверфьрыба" договоров займа от 13.04.2009 б/н, от 21.12.2009 б/н, от 25.04.2010 б/н, от 28.06.2010 б/н активы должника по состоянию на 24.03.2009 составляли 225 729 000 рублей, по состоянию на 26.03.2010 - 166 413 000 рублей.

В свою очередь, доказательств наличия у общества иных источников финансирования столь значительного увеличения активов, кроме оспариваемых договоров займа, уполномоченный орган не представил, что не позволяет прийти к выводу о том, что заключение и исполнение сторонами указанных крупных сделок каким-либо образом повлекло за собой причинение убытков обществу либо возникновение иных неблагоприятных последствий для него.

Довод Банка о том, что наличие задолженности ЗАО "Судоверфьрыба" в размере 260 205 001,25 рублей перед кредитором - ООО "Тимару" не отражено в бухгалтерском балансе ЗАО "Судоверфьрыба" по состоянию на 31.12.2012, судом отклоняется по следующим основаниям.

Как следует из отзыва представителя уполномоченного органа, согласно бухгалтерскому балансу ЗАО "Судоверфьрыба" за 2010 года (период после заключения договоров займа между ООО "Инвест-Финанс" и ЗАО "Судоверфьрыба") имелась задолженность по срокам возврата заемных средств по строке долгосрочные обязательства "заемные средства" в размере 178 385 000 рублей, краткосрочные обязательства "заемные средства" в размере 64 385 000 рублей, по строке" кредиторская задолженность" в размере 85 096 000 рублей (поставщики и подрядчики - 23 490 000 рублей, прочие кредиторы - 54 706 000 рублей).

Из бухгалтерского баланса по состоянию на 31.12.2012 следует, что у ЗАО "Судоверфьрыба" имеется задолженность по строке долгосрочные обязательства "заемные средства" в размере 218 310 000 рублей, краткосрочные обязательства в размере 65 705 000 рублей, по строке "кредиторская задолженность" в размере 130 030 000 рублей (поставщики и подрядчики - 93 484 000 рублей, расчеты с разными дебиторами и кредиторами - 17 097 000 рублей).

При этом из представленной внешним управляющим выписки с лицевого счета ЗАО "Судоверфьрыба" следует, что денежные средства по договорам займа от 13.04.2009 б/н, от 21.12.2009 б/н, от 25.04.2010 б/н, от 28.06.2010 б/н поступали на расчетный счет должника от ООО "Инвест-Финанс".

Согласно выписке из ЕГРЮЛ по состоянию на 17.02.2014 ООО "Инвест-Финанс" (ИНН 4101099547, ОГРН 1054100003429) 29.09.2010 реорганизовано в форме слияния в ООО "Гифт" (ИНН 4101099547, ОГРН 1054100003429).

Таким образом, факт поступления денежных средств на расчетный счет должника по договорам займа от 13.04.2009 б/н, от 21.12.2009 б/н, от 25.04.2010 б/н, от 28.06.2010 б/н подтверждается представленными в материалы дела доказательствами.

Доводы Банка о том, что документы, представленные кредитором, не подтверждают факта передачи денежных средств от кредитора должнику во исполнение обязательства по договорам займа, могут быть сфальсифицированными по мотиву давности их изготовления, в связи с чем должна была быть назначена соответствующая экспертиза, коллегией не принимаются, поскольку не опровергают фактическую передачу денежных средств по соответствующим договорам займа.

Возражения апеллянта о том, что ему не было предоставлено право на подготовку соответствующего ходатайства о назначении экспертизы ввиду отклонения его заявления об объявлении перерыва, судом отклоняются, поскольку ОАО "Россельхозбанк" предоставлялось достаточно времени для уточнения позиции по делу, решения вопроса о возможности обращения в арбитражный суд с ходатайством о фальсификации и о назначении экспертизы по делу.

Учитывая изложенное, арбитражный суд апелляционной инстанции считает, что выводы суда первой инстанции сделаны в соответствии со статьей 71 АПК РФ на основе полного и всестороннего исследования всех доказательств по делу с правильным применением норм материального права.

Нарушений норм процессуального права, в том числе являющихся безусловным основанием для отмены судебного акта, апелляционной инстанцией не установлено.

При таких обстоятельствах основания для отмены обжалуемого судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

Статья 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации не предусматривает уплаты государственной пошлины за рассмотрение апелляционных жалоб на судебные акты, принятые арбитражным судом по результатам проверки обоснованности требований кредиторов о включении в реестр по делам о несостоятельности (банкротстве).

Руководствуясь статьями 258, 266-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Пятый арбитражный апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Камчатского края от 24.02.2014 по делу N А24-5756/2011 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа через Арбитражный суд Камчатского края в течение одного месяца.

Председательствующий

Н.А. Скрипка

Судьи

С.Б. Култышев С.М. Синицына