Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 29 апреля 2014 г. N 13АП-4858/14

г. Санкт-Петербург

29 апреля 2014 г.

Дело N А42-5951/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 23 апреля 2014 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 апреля 2014 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Бурденкова Д.В.

судей Жуковой Т.В., Поповой Н.М.

при ведении протокола судебного заседания: Терентьевой О.А.

при участии:

- от конкурсного управляющего: Доронькина В.Ю., доверенность от 10.04.2014,

- от Чумакова В.Л.: Яцын А.А., доверенность от 14.04.2014,

- от ООО "Строительно-монтажное управление "Выборгский": Петренко С.Н.,

доверенность от 10.01.2012,

- от ООО "Выборг-Строй": Харитонов А.М., доверенность от 21.04.2014

рассмотрев дело по правилам суда первой инстанции

по заявлению конкурсного управляющего Черняева С.В. о привлечении бывшего руководителя должника Чумакова В.Л. к субсидиарной ответственности по неисполненным обязательствам в сумме 83 619 599 руб. 21 коп.

по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО "Балтик-стар"

установил:

Определением Арбитражного суда Мурманской области от 18.10.2012 возбуждено производство по заявлению общества с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление "Выборгский" (далее - ООО СМУ "Выборгский") о признании общества с ограниченной ответственностью "Балтик-стар" (далее - ООО "Балтик-стар", Общество) несостоятельным (банкротом).

Определением от 06.12.2012 в отношении ООО "Балтик-стар" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Черняев Сергей Владимирович, член некоммерческого партнерства "Саморегулируемая организация арбитражных управляющих "Объединение".

Решением от 13.05.2013 ООО "Балтик-стар" признано несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства сроком на 6 месяцев, конкурсным управляющим утвержден Черняев С.В.

Конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении бывшего руководителя должника Чумакова В.Л. по неисполненным обязательствам ООО "Балтик-стар" в сумме 83 619 599 руб. 26 руб. к субсидиарной ответственности.

Определением от 25.11.2013 производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО "Балтик-стар" приостановлено до вынесения судебного акта по заявлению конкурсного управляющего о привлечении бывшего руководителя должника Чумакова В.Л. к субсидиарной ответственности.

Определением от 14.01.2014 суд привлек Чумакова Вадима Леонтьевича к субсидиарной ответственности по обязательствам должника - ООО "Балтик-стар" и взыскал с ответчика в пользу Общества 83 619 599 руб. 21 коп. в порядке субсидиарной ответственности по обязательствам должника.

Не согласившись с указанным определением, Чумаков В.Л. обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение отменить, в удовлетворении заявления конкурсного управляющего отказать.

Податель жалобы указывает на то, что он не был извещен о времени и дате судебного заседания по рассмотрению заявления. Кроме того, податель обращает внимание на то, что не получал каких-либо уведомлений от конкурсного управляющего, в том числе запросов о передаче документов, в связи с чем у него отсутствовала возможность в передаче документации и, как следствие, привлечение к субсидиарной ответственности является необоснованным. По мнению Чумакова В.Л., судом при вынесении определения не были учтены элементы объективной стороны правонарушения, не установлена причинно-следственная связь между платежами, совершенными в 2008 и 2009 годах, и несостоятельностью Общества.

В судебном заседании 31.03.2014 суд апелляционной инстанции перешел к рассмотрению дела по правилам, установленным для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции, поскольку суд первой инстанции принял обжалуемый судебный акт в отсутствие надлежащих доказательств извещения Чумакова В.Л. о дате и месте судебного разбирательства. Судебное заседание отложено на 23.04.2014.

В судебном заседании 23.04.2014 представителем Чумакова В.Л. заявлено ходатайство об отложении слушания дела, в связи с необходимостью ознакомиться с дополнительными материалами от 16.04.2014 и 18.04.2014.

Представители ООО "Выборг-Строй", конкурсного управляющего ООО "Балтик-стар" возражали против удовлетворения ходатайства и отложения судебного заседания.

Суд отклонил ходатайство об отложении слушания дела, поскольку все материалы были направлены в адрес ответчика заранее.

В материалы дела поступило ходатайство Чумаковой Яны Владимировны о привлечении к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора.

В обоснование ходатайства указано, что в случае удовлетворения заявленных требований к Чумакову В.Л, данные требования могут затронуть права Чумаковой Я.В. в связи с возможностью обращения взыскания на совместно нажитое во время брака с Чумаковым В.Л. имущество.

Представители конкурсного управляющего ООО "Балтик Стар", ООО "Строительно-монтажное управление "Выборгский", ООО "Выборг-Строй" возражали против привлечения Чумаковой Я.В. к участию в деле в качестве третьего лица.

Суд апелляционной инстанции отказал в удовлетворении ходатайства, поскольку, как следует из материалов дела, брак между Чумаковым В.Л. и Чумаковой Я.В. расторгнут решением мировым судьей суда 13.05.2010.

Чумакова Я.В. не представила доказательств того, что судебный акт по настоящему делу может затронуть ее права.

Представитель Чумакова В.Л. заявленные требования о привлечении последнего к субсидиарной ответственности не признал, просил отказать в удовлетворении заявленных требований.

Представитель конкурсного управляющего ООО "Балтик стар" просил удовлетворить заявленные требования и привлечь Чумакова В.Л. к субсидиарной ответственности.

Представитель ООО "Строительно-монтажное управление "Выборгский" поддержал позицию конкурсного управляющего.

Представитель ООО "Выборг-Строй" оставил разрешение заявления конкурсного управляющего ООО "Балтик стар" на усмотрение суда.

Заслушав объяснения представителей участвующих в деле лиц, изучив материалы дела, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

Как следует из материалов дела, Чумаков В.Л. являлся единственным учредителем должника и его генеральным директором.

В соответствии с пунктом 5 статьи 10 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) руководитель должника несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника, если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об имуществе и обязательствах должника и их движении, сбор, регистрация и обобщение которой являются обязательными в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо если указанная информация искажена.

Абзацами 4, 5 пункта 4 статьи 10 Закона о банкротстве (в редакции Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ) предусмотрена аналогичная норма в отношении лиц, на которых на которых возложена обязанность организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника.

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника. Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, бывший руководитель ООО "Балтик-стар" Чумаков В.Л. не исполнил обязанность, установленную пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве.

Арбитражный управляющий ООО "Балтик-стар" Черняев С.В. 17.12.2013 в процедуре наблюдения, а также после признания должника банкротом 12.06.2013 и 11.07.2013 обращался к бывшему руководителю ООО "Балтик-стар" Чумакову В.Л. с уведомлениями о введении в отношении должника процедур банкротства. Указанные обращения содержали также требования передать арбитражному управляющему необходимые документы и ценности.

Обращения конкурсного управляющего оставлены Чумаковым В.Л. без ответа и исполнения.

Определением Арбитражного суда Мурманской области от 08.08.2013 по настоящему делу на Чумакова В.Л. была возложена обязанность передать конкурсном управляющему бухгалтерские и иные документы, печать, а также любые иные штампы, принадлежащие ООО "Балтик-стар", материальные и иные ценности, принадлежащие должнику.

На основании определения от 08.08.2013 выдан исполнительный лист, возбуждено исполнительное производство от 15.11.2013.

Согласно правовой позиции, сформированной в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 06.11.2012 N 9127/12, ответственность, предусмотренная пунктом 5 статьи 10 Закона о банкротстве, соотносится с нормами об ответственности руководителя за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности (пункт 1 статьи 6 и пункт 3 статьи 17 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и обязанностью руководителя должника в установленных случаях предоставить арбитражному управляющему бухгалтерскую документацию (пункт 3.2 статьи 64 и пункт 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Данная ответственность направлена на обеспечение надлежащего исполнения руководителем должника указанных обязанностей, защиту прав и законных интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве, через реализацию возможности сформировать конкурсную массу должника, в том числе путем предъявления к третьим лицам исков о взыскании долга, исполнении обязательств, возврате имущества должника из чужого незаконного владения и оспаривания сделок должника.

Ответственность, предусмотренная пунктом 5 статьи 10 Закона о банкротстве, является гражданско-правовой, и при ее применении должны учитываться общие положения глав 25 и 59 Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушения обязательств и об обязательствах вследствие причинения вреда в части, не противоречащей специальным нормам Закона о банкротстве. Помимо объективной стороны правонарушения, связанной с установлением факта неисполнения обязательства по передаче документации либо отсутствия в ней соответствующей информации, необходимо установить вину субъекта ответственности, исходя из того, приняло ли это лицо все меры для надлежащего исполнения обязательств по ведению и передаче документации, при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота (пункт 1 статьи 401 Кодекса).

Согласно положениям статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.

Ответчиком какие-либо доказательства, свидетельствующие об объективной невозможности передачи документов бухгалтерского учета и (или) отчетности ООО "Балтик-стар" конкурсному управляющему в материалы дела не представлены, и судом таких обстоятельств не установлено.

Как следует из материалов дела и не оспаривается сторонами, конкурсному управляющему не удалось сформировать конкурсную массу и удовлетворить требования кредиторов должника в связи с отсутствием у организации денежных средств, иного имущества, невозможностью оспорить сделки и выявить дебиторскую задолженность по причине отсутствия документации Общества.

С учетом изложенного суд апелляционной инстанции пришел к выводу о наличии причинно-следственной связи между отсутствием документации и невозможностью удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр.

Таким образом, действия Чумакова В.Л., который в нарушение статьи 126 Закона о банкротстве не передал документы бухгалтерского учета и (или) отчетности ООО "Балтик-стар" конкурсному управляющему, являются основанием для привлечения его к субсидиарной ответственности по обязательствам Общества.

Кроме того, в заявлении конкурсный управляющий также просит привлечь Чумакова В.Л. к субсидиарной ответственности по обязательствам должника на основании пункта 4 статьи 10 Закона о банкротстве.

В обоснование указанных доводов конкурсный управляющий представил выписку о движении денежных средств по расчетному счету должника, открытому в ОАО "Банк "ЗЕНИТ". Согласно указанной выписке в 2008 и 2009 годах со счета ООО "Балтик-стар" на личный счет Чумакова В.Л. было перечислено в общей сложности 79 950 000 руб. с назначением платежа "временная финансовая помощь по договорам займа":

- 11.08.2008 - перечислено 40 300 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 08.08.2008 N 1/3");

- 19.09.2008 - перечислено 1 300 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 18.09.2008 N 1/3");

- 22.09.2008 - перечислило 300 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 18.09.2008 N 1/3");

- 27.10.2008 - перечислено 550 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 27.10.2008 N 1/3");

- 27.12.2008 - перечислено 1 200 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 20.12.2008");

- 30.12.2008 - перечислено 1 400 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 20.12.2008")

- 20.01.2009 - перечислено 2 360 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 30.01.2009 - перечислено 2 300 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 02.02.2009 - перечислено 1 790 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 17.02.2009 - перечислено 750 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 24.02.2009 - перечислено 950 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 27.02.2009 - перечислено 110 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 10.03.2009 - перечислено 1 250 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 19.03.2009 - перечислено 1 280 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 20.03.2009 - перечислено 120 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 24.03.2009 - перечислено 30 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 23.04.2009 - перечислено 50 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 27.05.2009 - перечислено 2 000 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 19.01.2009");

- 24.07.2009 - перечислено 2 190 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 22.07.2009");

- 06.08.2009 - перечислено 1 500 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 22.07.2009");

- 10.08.2009 - перечислено 130 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 22.07.2009");

- 19.08.2009 - перечислено 2 800 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 22.07.2009");

- 14.08.2009 - перечислено 3 600 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 22.07.2009");

- 25.08.2009 - перечислено 2 000 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 22.07.2009");

- 27.08.2009 - перечислено 120 000 руб. ("оплата по договору займа от 22.07.2009");

- 04.09.2009 - перечислено 70 000 руб. ("оплата по договору займа от 22.07.2009");

- 04.09.2009 - перечислено 3 300 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 22.07.2009");

- 18.09.2009 - перечислено 3 200 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 17.09.2009");

- 12.10.2009 - перечислено 400 000 руб. ("временная финансовая помощь по договору займа от 17.09.2009").

Кроме того, согласно выписке по расчетному счету ООО "Балтик-стар", открытому в Санкт-Петербургском филиале ОАО "Банк Москвы", на личный счет Чумакова В.Л. 19.11.2008 было перечислено 545 000 руб. с указанием назначения платежа - "оплата по договору займа от 18.11.2008 N 13/3".

Таким образом, в период с августа 2008 года по октябрь 2009 года со счетов ООО "Балтик-стар" на личный счет Чумакова В.Л перечислены денежные средства на общую сумму 80 495 000 руб.

При этом в указанный период существовали неисполненные обязательства ООО "Балтик-стар" перед кредиторами - ООО "ВыборгСтрой", подтвержденное вступившим в законную силу решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области суда от 16.02.2012 по делу N А56-60243/2011; ООО "Технобалт", подтвержденное вступившим в законную силу решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области суда от 04.05.2012 по делу N А56-13207/2012; ООО СМУ "Выборгский", подтвержденное вступившими в законную силу решениями Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области суда от 02.08.2012 по делу N А56-32156/2012, от 03.05.2011 по делу N А56-5235/2011.

Требования кредиторов СМУ "Выборгский", ООО "ВыборгСтрой", ООО "Технобалт", ООО "ТЕХНОБАЛТ" (реорганизовано путем выделения из ООО "Технобалт") на общую сумму 83 619 599 руб. 21 коп. включены в реестр требований кредиторов ООО "Балтик-стар".

В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона о банкротстве (в редакции Федерального закона от 28.04.2009 N 73-ФЗ) контролирующие должника лица солидарно несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам должника и (или) обязанностям по уплате обязательных платежей с момента приостановления расчетов с кредиторами по требованиям о возмещении вреда, причиненного имущественным правам кредиторов в результате исполнения указаний контролирующих должника лиц, или исполнения текущих обязательств при недостаточности его имущества, составляющего конкурсную массу.

Согласно пункту 4 статьи 10 Закона о банкротстве (в редакции Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ) если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, такие лица в случае недостаточности имущества должника несут субсидиарную ответственность по его обязательствам. Пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, в том числе в случае, если причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 данного закона.

При таких обстоятельствах апелляционный суд пришел к выводу о наличии оснований для привлечения Чумакова В.Л. как бывшего руководителя и единственного учредителя должника к субсидиарной ответственности по обязательствам должника и по пункту 4 статьи 10 Закона о банкротстве.

Судом установлено, что в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Балтик-стар" включены требования в общей сумме 83 619 599 руб. 21 коп.

Из материалов дела о банкротстве ООО "Балтик-стар" следует, что имущества должника конкурсным управляющим выявлено не было, погашений по требованиям, включенным в реестр требований кредиторов, не производилось.

В силу статьи 10 Закона о банкротстве размер субсидиарной ответственности бывшего руководителя должника и его учредителя - Чумакова В.Л. составляет 83 619 599 руб. 21 коп.

При этом в силу пункта 9 статьи 10 Закона о банкротстве денежные средства, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности, включаются в конкурсную массу.

В пункте 4 названной статьи указано, что арбитражный суд вправе уменьшить размер ответственности контролирующего должника лица, если будет установлено, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине контролирующего должника лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет контролирующего должника лица, привлеченного к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.

Таким образом, если привлекаемое к ответственности лицо докажет, что размер вреда, причиненного им имущественным правам кредиторов вследствие отсутствия документации (отсутствием в ней информации или ее искажением), существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению должником, то суд вправе уменьшить размер ответственности такого лица.

Надлежащих доказательств, которые могли бы свидетельствовать о необходимости уменьшения размера ответственности Чумакова В.Л., ни им самим, ни иными лицами, участвующими в деле, в материалы дела не представлено.

При совокупности указанных выше обстоятельств апелляционный суд пришел к выводу об удовлетворении заявленных требований о привлечении Чумакова Вадима Леонтьевича к субсидиарной ответственности по обязательствам должника - ООО "Балтик-стар", о взыскании с Чумакова Вадима Леонтьевича в пользу ООО "Балтик-стар" 83 619 599 руб. 21 коп. в порядке субсидиарной ответственности по обязательствам должника.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Определение Арбитражного суда Мурманской области от 14.01.2014 по делу N А42-5951/2012(1к) отменить.

Привлечь Чумакова Вадима Леонтьевича к субсидиарной ответственности по обязательствам должника ООО "Балтик-стар".

Взыскать с Чумакова Вадима Леонтьевича в пользу ООО "Балтик-стар" 83 619 599 руб. 21 коп. в порядке субсидиарной ответственности по обязательствам должника.

Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в случаях и в порядке, предусмотренных положениями Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Председательствующий

Д.В. Бурденков

Судьи

Т.В. Жукова Н.М. Попова