Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 27 ноября 2014 г. N 09АП-42406/14

г. Москва

27 ноября 2014 г.

Дело N А40-184548/13

Резолютивная часть постановления объявлена 20 ноября 2014 года.

Полный текст постановления изготовлен 27 ноября 2014 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи Е.А. Солоповой

Судей Н.О. Окуловой, Р.Г. Нагаева

при ведении протокола судебного заседания секретарем А.В. Щетининым

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

Конкурсного управляющего АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО) Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.07.2014

о включении требования Березкина М.Ю. в размере 700 000 руб. в первую очередь реестра требований кредиторов должника

по делу N А40-184548/13, принятое судьей А.А. Сафроновой

о признании несостоятельным (банкротом) АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО)

Конкурсный управляющий АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО) Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов"

при участии в судебном заседании:

от Конкурсного управляющего АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО) Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Маркелова Е.В. по дов. N 948 от 19.12.2013, Павловский Н.В. по дов. N 946 от 19.12.2013

от Березкина М.Ю. - Старостина Е.В. по дов. N 77АБ4104009 от 11.07.2014

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 27.01.2014 АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО) (далее - должник, Банк) признан банкротом, в отношении должника открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий).

Березкиным М.Ю. (кредитор) в порядке статьи 50.28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организация" от 25.02.1999 N 40-ФЗ (далее - Закон о банкротстве кредитных организаций) конкурсному управляющему должника было направлено требование о включении задолженности в размере 727 769, 86 руб. в реестр требований кредиторов АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО).

Конкурсным управляющим уведомлением N 14-0 ИСХ-37621 от 23.04.2014 отказано Березкину М.Ю. во включении задолженности размере 727 769, 86 руб. в реестр требований кредиторов должника.

Березкин М.Ю. на основании части 5 статьи 50.28 Закона о банкротстве кредитных организаций представил в Арбитражный суд города Москвы возражения на отказ конкурсного управляющего во включении в реестр требований кредиторов должника его требований.

Определением Арбитражный суд города Москвы от 25.07.2014 включены требования Березкина М.Ю. в размере 700 000 руб. в реестр требований кредиторов должника в первую очередь.

Не согласившись с принятым определением, конкурсный управляющий подал апелляционную жалобу, в которой просит отменить определение суда по доводам, изложенным в апелляционной жалобе.

Кредитор представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором просил определение суда оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Законность и обоснованность принятого определения проверены в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, возражений, заслушав представителей сторон, считает, что оснований для отмены или изменения определения Арбитражного суда города Москвы от 25.07.2014 не имеется.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 50.19 Закона о банкротстве кредитных организаций) со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства все требования кредиторов по денежным обязательствам могут быть предъявлены только в порядке, установленном главой VI.2 названного Закона.

В силу пункта 1 статьи 50.28 Закона о банкротстве кредитных организаций кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в порядке, установленном статьей 22.1 настоящего Федерального закона, в период деятельности в кредитной организации временной администрации.

Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему наряду с приложением вступивших в законную силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Березкин М.Ю. обратился к конкурсному управляющему с требованием о включении в первую очередь реестра требований кредиторов АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО) его требований в размере 727 769, 68 руб. Свои требования Березкин М.Ю. основывал на договоре срочного банковского вклада N 13/31074 ФЛ от 27.11.2013, заключенного с банком.

В ответ на названное требование конкурсный управляющий сообщил об отказе во включении требований Березкина М.Ю.

Березкин М.Ю. заявил в Арбитражный суд города Москвы возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования кредитора.

В силу пункта 7 статьи 50.28 Закона о банкротстве кредитных организаций требования кредиторов, по которым заявлены возражения, рассматриваются арбитражным судом в порядке, предусмотренном статьей 60 Закона о банкротстве.

Таким образом, обоснованность требования кредитора означает подтвержденное представленными документами наличие у Банка обязательства в размере и по основаниям, указанным в требовании о включении в реестр требований кредиторов Банка.

В соответствии с положениями Закона о банкротстве, регулирующими порядок установления требований кредиторов (статьи 71, 100), кредиторы направляют свои требования к должнику в арбитражный суд с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований.

Суд первой инстанции признал заявленные Березкиным М.Ю. возражения обоснованными.

При этом суд исходил из того, что требования Березкина М.Ю. подтверждены надлежащими доказательствами - договором срочного банковского вклада N 13/31074 ФЛ от 27.11.2013, приходным кассовым ордером N 900 от 27.11.2013, выпиской по счету N 42305810400113031074 с 27.11.2013 по 09.12.2013.

Основанием для отказа во включении требования Березкина М.Ю. в реестр требований кредиторов должника послужил вывод конкурсного управляющего о том, что остаток денежных средств в заявленном размере был сформирован путем совершения неправомерных действий по переводу денежных средств со счета иного лица-клиента банка на счет N 42305810400113031074 посредством оформления приходно-расходных кассовых документов без фактической выдачи и внесения денежных средств в кассу банка в период неплатежеспособности банка и действия ограничений на привлечение денежных средств физических лиц на банковские счета и во вклады (Предписание ЦБ РФ N 52-35-8/32559 от 17.10.2013 г.). При этом записи в документах бухгалтерского учета банка о зачислении средств на вклад Березкина М.Ю. являлись техническими, не отражающими действительного поступления денежных средств, а действия по перечислению на вклад Березкина М.Ю. направлены исключительно на преимущественное удовлетворение требований одного из кредиторов банка и являются злоупотреблением правом.

Данные доводы отклоняются судом апелляционной инстанции по следующим основаниям.

Согласно статье 1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" банковская деятельность представляет собой лицензируемую деятельность, состоящую в размещении от своего имени и за свой счет денежных средств граждан и организаций, привлеченных во вклады и на банковские счета.

Пункты 1.8 и 1.9 части I Положения Банка России от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", обязывают вести бухгалтерский учет кредитной организацией и своевременно отражать операции на счетах бухгалтерского учета без каких-либо пропусков или изъятий. Операции по счетам клиентов проводятся на основании принятых к исполнению расчетных и кассовых документов клиентов (пункт 1.9.2 Положения).

К оформлению сделок банка с физическим лицом в соответствии с гл. 44 ГК предъявляются повышенные требования.

Как следует из части 1 статьи 834 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

В соответствии с п. 1 ст. 836 ГК РФ договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Таким образом, правовым основанием возникновения обязательств по договору банковского вклада является совокупность двух обстоятельств: заключение письменного соглашения сторон (удостоверение заключения договора сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом), а также фактическая передача банку вкладчиком (поступление в банк на имя вкладчика) денежной суммы, составляющей размер банковского вклада.

Договор банковского вклада является реальным договором, то есть считается заключенным с момента внесения вкладчиком денежных средств. Невнесение вкладчиком денежных средств по договору банковского вклада свидетельствует о том, что договор не заключен.

Документом, регулирующим оформление договора банковского вклада и выдачи соответствующих приходных документов, является Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации".

Пунктом 3.1 Положения предусмотрено, что прием наличных денег кассовым работником от физических лиц для зачисления на банковские счета, счета по вкладам осуществляется по приходным кассовым ордерам.

После приема наличных денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в приходном кассовом документе, с суммой наличных денег, оказавшихся при приеме, и при их соответствии подписывает все экземпляры приходного кассового документа.

В подтверждение приема наличных денег от физического лица для зачисления на счет по вкладу по договору банковского вклада бухгалтерским работником производится запись в сберегательной книжке, которая заверяется подписями бухгалтерского и кассового работников. Если при открытии счета по вкладу по договору банковского вклада сберегательная книжка не оформлялась, физическому лицу выдается подписанный кассовым работником второй экземпляр приходного кассового ордера с проставленным оттиском штампа кассы (пункт 3.4.Положения).

Таким образом, в соответствии со ст. 68 АПК РФ доказательством получения АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО) от Березкина М.Ю. должен быть приходный кассовый ордер, выданный и подписанный уполномоченным сотрудником Банка.

Березкин М.Ю. представил в материалы дела приходный кассовый ордер N 900 от 27.11.2013, подтверждающий внесение денежных средств в размере 700 000 руб. в кассу Банка.

Таким образом, наличие в материалах дела относимых и допустимых доказательств внесения Березкиным М.Ю. денежных средств по договору банковского вклада N 13/31074 ФЛ от 27.11.2013 свидетельствует о реальности указанной сделки.

При этом, каких-либо доказательств о фиктивности приходно-расходных кассовых операций, в том числе кассовой книги, объяснений бухгалтерских и кассовых работников и иных сотрудников Банка, конкурсным управляющим суду не представлено.

Обоснование данного вывода фактом снятия 27.11.2013 наличных денежных средств в крупных суммах через кассу банка на общую сумму 21 190 000 руб. и внесения в этот же день в том же ДО "Гостиный Двор" денежных средств в сумме 23 790 000 руб. носит обобщенный характер, основано на предположениях и не содержит конкретных доказательств факта внесения денежных средств в размере 700 000 руб. не Березкиным М.Ю., а иным лицом.

Довод о злоупотреблении сторонами правами при заключении договора банковского вклада N 13/31074 ФЛ от 27.11.2013, на которых основано требование кредитора, отклоняется судом апелляционной инстанции, поскольку конкурсным управляющим не представлены достаточные доказательства, свидетельствующие должным образом о том, что заключение указанного договора было направлено на нарушение прав и законных интересов должника и его конкурсных кредиторов.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают правильность выводов суда первой инстанции по настоящему делу.

Нарушений норм материального и процессуального права, которые могли бы рассматриваться в качестве основания для отмены оспариваемого судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены определения суда от 25.07.2014, в связи с чем апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 266-269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.07.2014 по делу N А40-184548/13 оставить без изменения, а апелляционную жалобу Конкурсного управляющего АБ "Банк Проектного Финансирования" (ЗАО) Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Е.А. Солопова

Судьи

Н.О. Окулова Р.Г. Нагаев