Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 19 мая 2015 г. N 09АП-13846/15

г. Москва

19 мая 2015 г.

Дело N А40-133940/14

Резолютивная часть постановления объявлена 07 мая 2015 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 19 мая 2015 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Захарова С.Л.,

судей: Бекетовой И.В., Якутова Э.В.,

при ведении протокола секретарём судебного заседания Сатаевым Д.Ш.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале N 15

апелляционную жалобу НПФ "Индустриальный", ООО "Оптус-Мега"

на решение Арбитражного суда г.Москвы от 28.01.2015

по делу N А40-133940/14 судьи Сизовой О.В. (84-1091)

по заявлению 1) НПФ "Индустриальный" (ОГРН 1047796245782, Москва, Варшавское ш., дом 35, корп.1, оф. 81), 2) ООО "Оптус-Мега" (ОГРН 1037739158930, Москва, Бережковская наб., дом 16, корп.3, стр.1)

к Банку России

о признании незаконным приказа об аннулировании лицензии, о назначении временной администрации,

при участии:

от заявителей: 1) Малышева Е.В. по дов. от 01.08.2014, Баринова Н.Е. по дов. от 01.08.2014; 2) Малышева Е.В. по дов. от 05.09.2014, Баринова Н.Е. по дов. от 05.09.2014;

от ответчика: Мозгова М.Н. по дов. от 06.09.2012, Никифоров И.С. по дов. от 05.05.2015, Чеберяк Е.О. по дов. от 05.05.2015.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 28.01.2015 отказано в удовлетворении заявления НПФ "Индустриальный" и ООО "Оптус-Мега" (далее - заявители) о признании незаконным Приказа Центрального Банка Российской Федерации (далее - Банк России) N ОД-2012 от 06.08.2014 об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию Негосударственного пенсионного фонда "Индустриальный"; признании незаконным Приказа Центрального Банка Российской Федерации N ОД-2013 от 06.08.2014 о назначении временной администрации по управлению Негосударственным пенсионным фондом "Индустриальный" в связи с аннулированием лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Не соглашаясь с решением суда первой инстанции, в апелляционной жалобе заявители просит его отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований в полном объеме. В обоснование этого указывается, что материалами дела не подтверждено неправомерное распоряжение средствами пенсионных накоплений. По мнению заявителей, несоответствие сведений бухгалтерской отчетности за 2012 год и 2013 год не могло являться для Банка России основанием для аннулирования лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию по п.1 ст.7.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах. Также указывает на отсутствие полномочий Первого заместителя председателя Банка России Швецова С.А. на подписание Приказов Банка России от 06.08.2014 N N 2012,2013.

Представители заявителей в судебном заседании поддержали доводы апелляционной жалобы в полном объеме, изложили свою позицию, указанную в апелляционной жалобе, просили отменить решение суда первой инстанции, поскольку считают его незаконным и необоснованным, и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

Представитель Банка России в судебном заседании, поддержал решение суда первой инстанции, просил решение суда первой инстанции оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Законность и обоснованность принятого решения проверены апелляционной инстанцией в порядке ст. ст. 266, 268 АПК РФ. Изучив все представленные в деле доказательства, выслушав представителей участвующих в деле лиц, рассмотрев доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Как усматривается из материалов дела, оспариваемым приказом Банка России N ОД-2012 (далее - Приказ) от 06.08.2014 аннулирована лицензия НПФ "Индустриальный" (далее - Фонд) на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию по основаниям, предусмотренным п. 1 ст. 7.2 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах", а именно: в связи с распоряжением Негосударственным пенсионным фондом "Индустриальный" средствами пенсионных накоплений с нарушением требований, предусмотренных Федеральным законом от 07 мая 1997 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", а также в связи с неоднократным в течение года нарушением требований предоставления информации, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

Также Приказом Банка России N ОД-2013 от 06.08.2014 приостановлены полномочия исполнительных органов Фонда и назначена временная администрация по управлению Негосударственным пенсионным фондом "Индустриальный".

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения заявителя в суд с настоящим заявлением.

Вопреки доводам заявителей апелляционной жалобы, суд первой инстанции, всесторонне, полно и объективно исследовал материалы дела, верно установил обстоятельства, имеющие значение для дела, правильно применил нормы материального, процессуального права и сделал выводы, соответствующие обстоятельствам дела.

Распоряжение фондом средствами пенсионных накоплений с нарушением требований, предусмотренных Законом о негосударственных пенсионных фондах (абзац 8 пункт 1 статья 7.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах).

В соответствии с пунктом 4 статьи 36.19 Закона о негосударственных пенсионных фондах, фонд обязан вести обособленный учет операций, связанных с пенсионными накоплениями для финансирования накопительной части трудовой пенсии. Для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений фонд открывает отдельные банковские счета в кредитной организации.

В обоснование правовой позиции и доводов апелляционной жалобы, заявители указывают, что материалами дела не подтверждено неправомерное распоряжение средствами пенсионных накоплений.

Вместе с тем, из представленных материалов, в соответствии со статьей 76.5 Закона о Банке России, подпунктом 8 пункта 3 статьи 34 Закона о негосударственных пенсионных фондах Банк России направил в адрес НПФ "Индустриальный" предписание от 07.04.2014 N 54-3-1/62 о предоставлении информации для расчета показателя доходности, полученной по результатам инвестирования средств пенсионных накоплений за 2013 год, а также информации о распределении дохода (убытка), полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений за 2013 год. НПФ "Индустриальный" во исполнение указанного предписания направил в Банк России запрашиваемую информацию письмами от 15.04.2014 N 117/04 и от 07.05.2014 N 164/05.

Письмом от 07.05.2014 N 164/05 фонд представил информацию о расчете стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, при этом указав, что на расчетном счете за 29.12.2012 общая сумма денежных средств составила 70 591 656, 65 руб., в том числе: средства пенсионных накоплений 70 590 854, 07 руб., имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности (далее - ИОУД) - 802, 58 руб. На расчетном счете за 31.12.2013 общая сумма денежных средств 97 116 316, 54 руб., в том числе: средства пенсионных накоплений 97 116 073, 96 руб., средства ИОУД - 242, 58 руб.

Из представленных сведений следует, что НПФ "Индустриальный" по расчетному счету, предназначенному исключительно для осуществления операций с пенсионными накоплениями, также осуществлял операции со средствами ИОУД, что является нарушением требований установленных пунктом 4 статьи 36.19 Закона о негосударственных пенсионных фондах.

Довод заявителей о том, что факт размещения средств пенсионных накоплений и средств имущества для обеспечения уставной деятельности (далее - ИОУД) на одном расчетном счете не влечет нарушения пункта 4 статьи 36.19 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" (далее - Закон о негосударственных пенсионных фондах), поскольку бухгалтерский (аналитический) учет в фонде ведется раздельно по каждому направлению деятельности, правомерно отклонен судом первой инстанции.

В соответствии с пунктом 4 статьи 36.19 Закона о негосударственных пенсионных фондах фонд обязан вести обособленный учет операций, связанных с пенсионными накоплениями для финансирования накопительной части трудовой пенсии. Для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений фонд открывает отдельные банковские счета в кредитной организации.

В письме от 07.05.2014 N 164, направленном НПФ "Индустриальный" в Банк России, содержится информация, которая свидетельствует о распоряжении фондом средствами пенсионных накоплений с нарушением требований, предусмотренных Законом о негосударственных пенсионных фондах, поскольку на счетах, открытых исключительно для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений, находились средства ИОУД.

Кроме того, в соответствии с пунктом 1 статьи 7.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах неоднократное в течение года нарушение требований к предоставлению информации, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России, в соответствии с которыми осуществляется деятельность негосударственного пенсионного фонда на основании лицензии, является основанием для аннулирования лицензии на осуществление деятельности негосударственного пенсионного фонда по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Неоднократное в течение года нарушение требований к предоставлению информации, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России, в соответствии с которыми осуществляется деятельность негосударственного пенсионного фонда на основании лицензии (абзац 6 пункт 1 статья 7.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах).

Согласно пункту 3 статьи 35.3 Закона о негосударственных пенсионных фондах, любая распространяемая, предоставляемая или раскрываемая информация о фонде не должна содержать недобросовестную, недостоверную, неэтичную, заведомо ложную, скрытую, вводящую в заблуждение информацию.

В ходе осуществления документарного надзора Банком России выявлены факты предоставления НПФ "Индустриальный" недостоверной информации Банку России, а также нарушений правил формирования отчетности (письмо фонда от 15.04.2014 N 177/04, отчетность фонда за 2013 год, представленная письмом от 28.03.2014 N 32/03 и отчетность фонда за 2012 год, представленная письмом от 29.03.2013 N 82/03), что является нарушением требований, установленных пунктом 3 статьи 35.3 Закона о негосударственных пенсионных фондах, согласно которому любая предоставляемая информация о фонде не должна содержать недобросовестную, недостоверную, неэтичную, заведомо ложную, скрытую, вводящую в заблуждение информацию.

Изложенное подтверждает, что Банк России правомерно аннулировал у НПФ "Индустриальный" лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию в соответствии с пунктом 1 статьи 7.2, пунктом 1 статьи 34.1 Закона о негосударственных пенсионных фондах, с Законом о Банке России.

По мнению заявителей, несоответствие сведений бухгалтерской отчетности за 2012 год и 2013 год не могло являться для Банка России основанием для аннулирования лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию по п.1 ст.7.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах.

Вместе с тем, неоднократное в течение одного года нарушение, выразившееся в неоднократном предоставлении Банку России недостоверных сведений фондом, выявлено на основании совокупности данных, полученных Банком России в 2014 году от фонда.

Доводы заявителей относительно неправомерности подписания приказов Банка России от 06.08.2014 N ОД-2012, N ОД-2013 Первым заместителем Председателя Банка России Швецовым С.А. несостоятельны.

В соответствии со статьей 76.3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России) регулирующие, контрольные и надзорные функции Банка России в сфере финансовых рынков, установленные Законом о Банке России и иными федеральными законами, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет финансового надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций. Комитет финансового надзора (далее - Комитет) принимает решения по основным вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков.

Согласно пункта 3 статьи 7.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах решение об аннулировании лицензии принимается Банком России в порядке, установленном его нормативным актом.

В соответствии с пунктом 5 Положения о Комитете финансового надзора Банка России, утвержденного решением Совета директоров Банка России (протокол N 18 от 30.08.2013) (далее - Положение) к компетенции Комитета относятся, в том числе вопросы, связанные с осуществлением функций Банка России в области регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков, в том числе за некредитными финансовыми организациями.

Согласно подпункту 4 пункта 6 Положения Комитет принимает решения по вопросам назначения (досрочного прекращения деятельности) временной администрации некредитной финансовой организации (за исключением кредитной организации), а также аннулирования (по нарушениям), приостановления действия лицензий некредитных финансовых организаций.

В соответствии с пунктом 3 Положения Комитетом руководит председатель Комитета, назначаемый Председателем Банка России из числа членов Совета директоров Банка России.

Приказом Банка России от 10.04.2014 N ОД-629 "Об утверждении персонального состава Комитета финансового надзора Банка России" Швецов С.А. утвержден Председателем Комитета.

Таким образом, приказы Банка России N ОД-2012 и N ОД-2013 приняты в рамках полномочий Банка России и подписаны уполномоченным лицом Банка России.

С учетом изложенных обстоятельств, апелляционный суд считает решение суда по настоящему делу законным и обоснованным, поскольку оно принято по представленному и рассмотренному заявлению, с учетом фактических обстоятельств, материалов дела и действующего законодательства.

Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

руководствуясь ст.ст.266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда г.Москвы от 28.01.2015 по делу N А40-133940/14 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

С.Л. Захаров

Судьи

И.В. Бекетова Э.В. Якутов