Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 6 июля 2015 г. N 09АП-23363/15

город Москва

06 июля 2015 г.

Дело N А40-18968/14

Резолютивная часть постановления объявлена 29 июня 2015 года.

Полный текст постановления изготовлен 06 июля 2015 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи Р. Г. Нагаева,

судей Н. О. Окуловой, Е. А. Солоповой

при ведении протокола судебного заседания секретарем А. А. Ямщиковым,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

ООО "Новосибирские современные агротехнологии"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.04.2015

по делу N А40-18968/14, вынесенное судьей А.А. Свириным

по заявлению Наместникова А.А. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 2 478 899 руб. 95 коп.

рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Новосибирские современные агротехнологии"

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего ООО "Новосибирские современные агротехнологии" Голошумовой А. В. - Быков А. Ю. по дов. от 23.10.2014

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 05.03.2014 в отношении должника общества с ограниченной ответственностью (ООО) "Новосибирские СОВРЕМЕННЫЕ АГРОТЕХНОЛОГИИ" (далее также должник или общество) введена процедура наблюдения. Временным управляющим утверждена Голошумова А.В., сообщение о введении наблюдения в отношении должника опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 15.03.2014 N 43

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 01.09.2014 в отношении должника ООО "Новосибирские СОВРЕМЕННЫЕ АГРОТЕХНОЛОГИИ" (ОГРН 1085473011667, ИНН 5408264680) открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим утверждена Голошумова А. В., сообщение опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 13.09.2014 N 165.

В Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление Наместникова А.А. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 2 478 899 руб. 95 коп.

Определением суда от 14.07.2014, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2014, в удовлетворении заявления отказано.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 24.12.2014 определение Арбитражного суда города Москвы от 14.07.2014 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2014 по делу N А40-18968/2014 отменены, обособленный спор направлен на новое рассмотрение в Арбитражный суд г. Москвы.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 23.04.2015 по делу N А40-18968/14 признано обоснованным заявление и включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Новосибирские СОВРЕМЕННЫЕ АГРОТЕХНОЛОГИИ" требования Наместникова А.А. в размере 2 478 899 руб. 95 коп.

Не согласившись с вынесенным определением ООО "Новосибирские современные агротехнологии" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение суда, принять новый судебный акт. В апелляционной жалобе ООО "Новосибирские современные агротехнологии" указывает на ненадлежащее исследование судом первой инстанции фактических обстоятельств дела и отсутствие в определении суда надлежащей оценки доказательств по делу.

Информация о процессе размещена на сайте ВАС РФ в сети Интернет.

Изучив представленные в дело доказательства, рассмотрев доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, руководствуясь ст.ст. 123, 156, 266 и 268 АПК РФ, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения определения арбитражного суда, принятого в соответствии с законодательством Российской Федерации и обстоятельствами дела, и удовлетворения апелляционной жалобы исходя из следующего.

Между Наместниковым А.А. (заимодавец) и ООО "Новосибирские СОВРЕМЕННЫЕ АГРОТЕХНОЛОГИИ" (заемщик) был заключен договор целевого займа N 0907з от 09.07.2012.

В соответствии с условиями настоящего договора заимодавец передает в собственность заемщику денежную сумму, указанную в п. 1.2. ст. 1 договора, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу денежную сумму, указанную в п. 1.2. ст. 1 договора, в порядке и на условиях, установленных настоящим договором.

Согласно п. 1.2. ст. 1 договора сумма займа составила 1 500 000 руб.

Дополнительным соглашением N 1 от 19.07.2012 к договору целевого займа N 0907з от 09.07.2012 г. стороны договорились, что денежная сумма, передаваемая заимодавцем заемщику в порядке и на условиях, определенных требованиями настоящего договора, составляет 2 000 000 руб. (п. 1.2. ст. 1 договора займа).

Дополнительным соглашением N 2 от 28.12.2012 к договору целевого займа N 0907з от 09.07.2012 стороны договорились, что сумма займа, предоставленная в соответствии с требованиями договора по состоянию на 28.12.2012 в размере 1 705 600 руб., передана заимодавцем заемщику на срок до 31.12.2013 включительно.

Дополнительным соглашением N 3 от 01.07.2013 к договору целевого займа N 0907з от 09.07.2012 стороны договорились, что денежная сумма, передаваемая заимодавцем заемщику в порядке и на условиях, определенных требованиями настоящего договора, составляет 2 200 000 руб. (п. 1.2. ст. 1 договора займа).

В соответствии со ст. 71 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати дней, с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Указанные требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

Требования кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов.

Согласно п. 2 ст. 433 ГК РФ если в соответствии с законом для заключения договора необходима также передача имущества, договор считается 5 заключенным с момента передачи соответствующего имущества (ст. 224 ГК РФ).

В соответствии с ч. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В силу п. 1 ст. 810 ГК РФ заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В силу ст.ст. 71, 100 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве суд должен исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. При этом необходимо иметь в виду, что целью проверки обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

При оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д. (п. 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 35 от 22.06.2012 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве").

Факт поступления денежных средств в размере 1 500 000 руб. подтверждается представленной в материалы дела ОАО "Банк Москвы" выпиской по расчетному счету ООО "Новосибирские СОВРЕМЕННЫЕ АГРОТЕХНОЛОГИИ" N 40702810700430008636 (открыт 22.08.2008, закрыт 08.05.2014) за период с 01.07.2012 по 30.07.2012 (т. 2 л. д. 30-35), кассовой книгой должника за 3 квартал 2012 года.

Указанные денежные средства перечислены двумя платежами: 09.07.2012 - 1 000 000 руб., в качестве основания платежа указано - Наместникова Ирина Вячеславовна, предоставление проц. (13 %) займа от Наместникова А.А. по дог. N 907з от 09.07.2012, общая сумма договора 1 500 000 руб.; 10.07.2012 - 500 000 руб. в качестве основания платежа указано - Наместникова Ирина Вячеславовна, предоставление проц. (13 %) займа от Наместникова А.А. по дог. N 907з от 09.07.2012, общая сумма договора 1 500 000 руб..

В качестве доказательств наличия задолженности в размере 2 128 947 руб. заявителем представлены договор целевого займа от 09.07.2012 N 0907з, дополнительные соглашения к договору: N 1 от 19.06.2012, N 2 от 28.12.2012, N 3 от 01.07.2013, которыми увеличивалась сумма займа; акты получения денежных средств от 09.07.2012, 10.07.2012, 20.07.2012, 25.07.2012, 01.07.2013, 10.07.2013, 12.07.2013, 15.07.2013, 22.07.2013, 29.07.201; квитанции к приходным кассовым ордерам: N 16 от 09.07.2012 на сумму 1 000 000 руб., N 17 от 10.07.2012 на сумму 500 000 руб., N 18 от 01.07.2013 на сумму 146 847 руб., N 23 от 10.07.2013 на сумму 50 000 руб., акт сверки взаимных расчетов и справка от 26.09.2013, подписанная заявителем как генеральным директором общества, и Балыкиной Г.В., как главным бухгалтером, о том, что задолженность общества перед заявителем по указанному договору составляет 2 128 947 руб.

Из ИФНС России N 34 по г. Москве в отношении ООО "Новосибирские СОВРЕМЕННЫЕ АГРОТЕХНОЛОГИИ" в материалы дела представлена бухгалтерская отчетность за 2013 год с приложением пояснения к бухгалтерскому балансу; уполномоченным органом сообщено, что бухгалтерский отчет за 2012 год в инспекцию не поступал. Согласно пояснениям к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2013 год от Наместникова А.А. получен займ в размере 1 982 100 руб. (расшифровка строки 1410 заемные средства долгосрочные).

Наместников А.А. представил документы, свидетельствующие о его финансовом положении, позволяющем предоставить Обществу денежные средства в указанном размере, в том числе справку о доходах заявителя за 2012 и 2013 года по форме 2-НДФЛ, из которых усматривается, что доход заявителя за 2012 год составил 900 000 руб. (сумма НДФЛ - 115 908 руб.), за 2013 год - 806 265 руб. 34 коп. (сумма НДФЛ - 103 722 руб.); также заявителем с целью подтверждения своей способности занять обществу денежные средства в спорной сумме представлены копии справки ОАО "МДМ Банк" о том, что 10.07.2012 Наместниковым А.А. были получены с его лицевого счета денежные средства в размере 524 230 руб. 53 коп., справки ОАО "СОБИБАНК" о том, что 09.07.2012 супруга заявителя - Наместникова Ирина Вячеславовна сняла со своего лицевого счета, открытого в период брака с заявителем (27.12.2011), денежные средства в размере 1 040 427 руб. 93 коп., свидетельства о заключении брака в подтверждение режима совместной собственности Наместниковой И.В. и заявителя.

Наместников А.А. предоставил должнику спорные денежные средства для передачи в заем дочернему предприятию - ООО "Саратовские СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" (должник согласно финансовой отчетности за 2013 год обладает 100% доли в уставном капитале указанного общества) с целью подготовки оборудования к проведению уборочной кампании. Указанные обстоятельства подтверждаются пояснениями к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2013 год, из которых усматривается, что ООО "Саратовские СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" выдан займ в размере 11 350 000 руб. (расшифровка строки 1170 Финансовые вложения).

Указанные доказательства свидетельствуют о реальности исполнения договора займа, расходование полученных по договору займа денежных средств осуществлялось должником в целях обеспечения деятельности дочернего предприятия должника (ООО "Саратовские СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ").

Суд апелляционной инстанции отклоняет довод конкурсного управляющего о том, что заявителем не представлены доказательства того, что финансовое положение (с учетом его доходов) Наместникова А.А. не позволяло представить соответствующие денежные средства должнику.

Девятый арбитражный апелляционный суд, оценив представленные доказательства, приходит к выводу о том, что приведенные в апелляционной жалобе доводы не могут служить основанием для отмены определения, вынесенного Арбитражным судом г. Москвы. Обстоятельства по делу судом первой инстанции установлены полно и правильно, им дана надлежащая правовая оценка. Нарушений норм процессуального права судом не допущено. Основания для отмены определения суда отсутствуют.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.04.2015 по делу N А40- 18968/14 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ООО "Новосибирские современные агротехнологии" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Р. Г. Нагаев

Судьи

Е. А. Солопова Н. О. Окулова