Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 декабря 2015 г. N 09АП-49042/15

г. Москва

18 декабря 2015 г.

Дело N А40-62075/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 30 ноября 2015 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 декабря 2015 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Птанской Е.А.,

судей Кузнецовой И.И., Григорьева А.Н.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Онипко Л.Д.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО "Второй этаж"

на решение Арбитражного суда города Москвы от 07 сентября 2015 года

по делу N А40-62075/2015, принятое судьей Агеевой Л.Н.

по иску Международная предпринимательская компания Элмхерст Оверсиз Лимитед

к Обществу с ограниченной ответственностью "Второй этаж"

об обязании предоставить документы

при участии в судебном заседании:

от истца: не явился, извещен

от ответчика: Быков А.В. по доверенности от 21.07.2015 г.

УСТАНОВИЛ:

Международная предпринимательская компания Элмхерст Оверсиз Лимитед/Elmhurst Overseas Limited обратилась в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к Обществу с ограниченной ответственностью "Второй этаж" об обязании предоставить надлежащим образом заверенные копии документов общества.

Исковые требования заявлены на основании ст. 67 Гражданского кодекса РФ, ст.ст. 8, 12, 50 Федерального закона от 08.02.1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" в редакции от 05.05.2014 г. (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью).

Решением Арбитражного суда города Москвы от 07 сентября 2015 года постановлено:

Обязать Общество с ограниченной ответственностью "Второй этаж" (ОГРН - 1037739202841) предоставить в течение 10 дней с момента вступления решения суда в законную силу Международной предпринимательской компании Элмхерст Оверсиз Лимитед" (учрежденной в Британских Виргинских Островах 15.10.2004 г. под номером 619232) заверенные в установленном порядке копии следующих документов ООО "Второй этаж":

- выписка из реестра участников общества с указанием долей на 1 июня 2015 года;

- книги протоколов общих собраний участников общества за весь период деятельности

общества;

- лицензий за весь период деятельности общества;

- документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений) за весь период деятельности общества;

- договоры (контракты) по всем видам деятельности общества за весь период деятельности общества, за исключением: договора поставки N 17-01/11 от 17.01.2013 г., договора подряда N Е 04/13 СКС от 12.02.2013 г., договора поставки N БТ/43/2013 от 12.03.2013 г., договора подряда N 43 от 20.05.2013 г., договора подряда N 4 от 01.07.2013 г., договора подряда N 5 от 03.09.2013 г,, договора N 01-ОС-Н от 24.09.2013 г., договора N 02-ОС-Н от 01.10.2013 г., договора купли-продажи основных средств от 03.10.2013 г., договора аренды нежилого помещения от 01.01.2014 г. договора подряда N 15/01 от 15.01.2014 г., договора аренды помещения от 01.02.2014 г., договора аренды оборудования от 01.02.2014 г., договора подряда N 11/3 от 11.03.2014 г., договора подряда N 20/3 от 20.03.2014 г., дополнительных соглашений от 01.09.2014 г. N 2 от 17.09.2014 г. к Договору N 20/3 от 20.03.2014 г., договора подряда N 31-03/14 СКС от 31.03.2014 г., договора N 53-00001746-01 от 03.04.2014 г., договора подряда N 21-04/14 СКС от 21.04.2013 г., договора подряда N 05/06 от 05.06.2014 г., договора N К-П ОС от 05.05.2014 г., договора подряда N 23/6 от 23.06.2014 г., договора строительного подряда N 11/09/14 от 11.09.2014 г., дополнительного соглашения N 1 от 02.10.2014 г. к договору строительного подряда N 11/09/14 от 11.09.2014 г., договора строительного подряда N 09/10/14 от 09.10.2014 г., договор подряда N 7 от 10.09.2014 г., договора строительного подряда N 14/10/14 от 14.10.2014 г., договора подряда N 24/10 от24.10.2014 г., договора N 53-00004920-00 от 28.10.2014 г., договора аренды помещения и оборудования от 01.01.2014 г., договора аренды нежилого помещения от 01.12.2014 г., договора строительного подряда N 25/11/14 от 25.11.2014 г., договора аренды нежилого помещения N 135 от 23.12.2014 г., соглашения-заказа N 47/2014 от 18.12.2014 г.;

- расшифровки начисляемых и уплачиваемых отчислений во внебюджетные фонды на 31.12.2014 г.;

- сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах на 1 июня 2015 года;

- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества на 1 июня 2015 года, за исключением: расчетных ведомостей за период январь-декабрь 2013 г. N N 1-12 и расчетных ведомостей за период январь-декабрь 2014 г. NN 1-12

- документов, подтверждающих права общества на недвижимое имущество, находящееся на его балансе на 1 июня 2015 года, за исключением: свидетельства о государственной регистрации права от 18.05.2005 года серия 50 A3 N 007079, свидетельства о государственной регистрации права от 27.11.2013 года серия 50 АЕ N 938809, свидетельства о государственной регистрации права от 07.11.2013 года серия 50-АЕ N 754999, передаточного акта от 07.10.2013 года, свидетельства о государственной регистрации права от 27.11.2013 года серия 50-АЕ N938810, свидетельства о государственной регистрации права от 07.11.2013 года серия 50-АЕ N755000;

- годовых отчетов за 2010-2014 г.г.;

- бухгалтерской отчетности за 2010-2014 г.г. (включая все отчетные формы (формы 1-6)), в том числе бухгалтерские балансы за 2010-2011 г.г.;

- всех справки и приложения к балансу, пояснительные записки к годовой отчетности;

- все налоговые декларации за исключением: налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость за 2012- 2014 годы (код 21, 22, 23, 24), налоговых деклараций по налогу на имущество организаций за 2012-2014 годы, налоговых деклараций по налогу на прибыль организаций за 2012, 2013 годы, реестров сведений о доходах физических лиц за 2012 год;

- всех протоколов общих собраний (очередных и внеочередных), за исключением протоколов от 16.02.2012 г., от 26.07.2012 г., от 01.10.2013 г., от 24.09.2013 г.;

- документов о создании дочерних хозяйственных обществ и документов об участии общества в иных хозяйственных обществах;

- все доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

- все заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- все отчеты независимых оценщиков;

- список аффилированных лиц общества на 1 июня 2015 года;

- проектно-разрешительная документация на проведение ремонтов и строительства за весь

период деятельности общества.

В остальной части иска отказать.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, ответчик обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, ссылаясь на неполное выяснение судом обстоятельств дела, неправильное применение норм материального права.

В судебном заседании представитель ответчика доводы жалобы поддержал и пояснил, что решение суда исполнено, документы ответчику переданы.

Представитель истца в судебное заседание апелляционной инстанции не явился, о месте и времени судебного разбирательства извещен надлежащим образом, в связи с чем дело рассмотрено в его отсутствие в порядке ст. ст. 123, 156 АПК РФ.

Девятый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев дело по правилам статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив доводы жалобы, исследовав и оценив представленные доказательства, заслушав представителя ответчика, не находит оснований для отмены или изменения решения суда по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом, Международная предпринимательская компания Элмхерст Оверсиз Лимитед является участником ООО "Второй этаж" с долей участия в размере 50 % уставного капитала общества. Данное обстоятельство подтверждается также представленной в материалы дела выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ответчика.

Как усматривается из материалов дела, 20.02.2015 г. письмом от 17.02.2015 г. (т. 1 л.д.13-14) истец запросил у ответчика предоставить заверенные копии документов, часть из которых указана в просительной части искового заявления.

Ответчик, возражая по существу заявленных исковых требований, ссылался на то, что запрашиваемые документы были направлены истцу, в подтверждение чего в материалы дела представлена почтовая квитанция и опись вложения в почтовое отправление от 31.03.2015 г. Иных, кроме названных, возражений против удовлетворения заявленных исковых требований и представления испрашиваемых истцом документов ответчиком заявлено не было.

Истец в судебном заседании первой инстанции заявил о том, что в почтовом конверте им были получены чистые листы белой бумаги формата А4. В судебном заседании на обозрение суду был представлен вскрытый конверт DHL-отправления в котором вложена пачка чистых листов белой бумаги формата А4.

Оценивая возражения ответчика и контрдоводы истца в совокупности с представленными в их подтверждение доказательствами, суд первой инстанции пришел к следующим выводам.

Принимая во внимание, что ответчиком в подтверждение надлежащего исполнения своих обязанностей по предоставлению документов участнику общества представлена опись вложения в ценное письмо (т. 1 л.д. 122-128), содержащая отметку почтового отделения, подтверждающую содержимое почтового отправления, а истцом, в свою очередь не представлено каких-либо документов, подтверждающих, что содержимое почтового отправления, полученного от ответчика не соответствовало описи вложения в ценное письмо, суд считает, что истцом документально не опровергнут довод ответчика о направлении в адрес истца запрашиваемых документов, согласно представленной в материалы дела описи вложения в ценное письмо.

Кроме того, суд учитывает, что согласно представленной в материалы дела квитанции к DHL-отправлению в котором была вложена пачка чистых листов белой бумаги формата А4, отправителем данной бандероли в адрес компании, представляющей интересы истца в судебном заседании является иное, нежели истец, лицо. Пояснить какую-либо связь между истцом по настоящему спору и отправителем DHL-отправления, обозревавшегося в судебном заседании первой инстанции, представитель истца пояснить не смог. Данное обстоятельство также свидетельствует о недоказанности того, что содержимое почтового отправления ответчика в адрес истца не соответствовало, удостоверенной почтовым отделением связи, описи вложения в ценное письмо от 31.03.2015 г.

В соответствии с п. 1 ст. 2, ч. 1 ст. 4 АПК РФ каждое заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

Согласно требованиям ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

С учетом изложенного суд первой инстанции пришел к выводу, что истцом не обоснована необходимость повторного получения части документов, указанных в просительной части искового заявления и поименованных в описи вложения в ценное письмо от 31.03.2015 г., а именно: договор поставки N 17-01/11 от 17.01.2013 г., договор подряда N Е 04/13 СКС от 12.02.2013 г., договор поставки N БТ/43/2013 от 12.03.2013 г., договор подряда N 43 от 20.05.2013 г., договор подряда N 4 от 01.07.2013 г., договор подряда N 5 от 03.09.2013 г., договор N 01-ОС-Н от 24.09.2013 г., договор N 02-ОС-Н от 01.10.2013 г., договор купли-продажи основных средств от 03.10.2013 г., договор аренды нежилого помещения от 01.01.2014 г., договор подряда N 15/01 от 15.01.2014 г., договор аренды помещения от 01.02.2014 г., договор аренды оборудования от 01.02.2014 г., договор подряда N 11/3 от 11.03.2014 г., договор подряда N 20/3 от 20.03.2014 г., дополнительные соглашения от 01.09.2014 г. N 2 от 17.09.2014 г. к договору N 20/3 от 20.03.2014 г., договор подряда N 31-03/14 СКС от 31.03.2014 г., договор N 53-00001746-01 от 03.04.2014 г., договор подряда N 21-04/14 СКС от 21.04.2013 г., договор подряда N 05/06 от 05.06.2014 г., договор N К-П ОС от 05.05.2014 г., договор подряда N 23/6 от 23.06.2014 г., договор строительного подряда N 11/09/14 от 11.09.2014 г., дополнительное соглашение N 1 от 02.10.2014 г. к договору строительного подряда N 11/09/14 от 11.09.2014 г., договор строительного подряда N 09/10/14 от 09.10.2014 г., договор подряда N 7 от 10.09.2014 г., договор строительного подряда N 14/10/14 от 14.10.2014 г., договор подряда N 24/10 от24.10. 014 г., договор N 53-00004920-00 от 28.10.2014 г., договор аренды помещения и оборудования от 01.01.2014 г., договор аренды нежилого помещения от 01.12.2014 г., договор строительного подряда N 25/11/14 от 25.11.2014 г., договор аренды нежилого помещения N 135 от 23.12.2014 г., соглашение-заказ N 47/2014 от 18.12.2014 г.; расчетные ведомости за период январь-декабрь 2013 г. NN 1-12 и расчетные ведомости за период январь-декабрь 2014 г. NN 1-12; свидетельство о государственной регистрации права от 18.05.2005 года серия 50 A3 N 007079, свидетельство о государственной регистрации права от 27.11.2013 года серия 50 АЕ N 938809, свидетельство о государственной регистрации права от 07.11.2013 года серия 50-АЕ N 754999, передаточный акт от 07.10.2013 года, свидетельство о государственной регистрации права от 27.11.2013 года серия 50-АЕ N938810, свидетельство о государственной регистрации права от 07.11.2013 года серия 50-АЕ N755000; налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 2012- 2014 годы (код 21, 22, 23, 24), налоговые декларации по налогу на имущество организаций за 2012-2014 годы, налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за 2012, 2013 годы, реестры сведений о доходах физических лиц за 2012 год; протоколы общих собраний участников общества от 16.02.2012 г., от 26.07.2012 г., от 01.10.2013 г., от 24.09.2013 г.

При этом суд учитывает разъяснения Высшего Арбитражного Суда РФ, содержащиеся в Информационном письме от 18.01.2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении в информации участникам хозяйственных обществ", согласно которым, участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

При этом суд учитывает также наличие обязанности общества по предоставлению участнику общества имеющихся у общества документов, которые в соответствии с требованиями действующего законодательства, должны быть в обществе и отсутствие обязанности по составлению, специально по запросу участника общества, документов, которых в обществе нет и которые общество не обязано, в силу положений действующего законодательства, составлять в определенной форме или на определенную дату (за определенный период времени).

Предоставление указанных в просительной части искового заявления документов в оставшейся части суд считает обоснованным, с учетом положений п. 2 названного Информационного письма ВАС РФ от 18.01.2011 г. N 144, согласно которому в том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование. Если же после получения обществом искового заявления участника о предоставлении информации, которое в такой ситуации само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации.

С учетом изложенного, принимая во внимание позицию Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации высказанную в Информационном письме от 18.01.2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", суд первой инстанции правомерно пришел к выводу об обоснованности требований в указанной части.

Решение суда истцом не обжаловалось.

В соответствии с п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса РФ и п. 1 ст. 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" участник общества с ограниченной ответственностью вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Согласно п. 3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо), из содержания п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью". Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами.

При этом, необходимо иметь в виду, что Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абз. 3 п. 1 ст. 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами. Кроме того, в процессе ознакомления с документами, вне зависимости от того, было ли это оговорено в его требовании о предоставлении информации, участник хозяйственного общества может самостоятельно с использованием личных технических средств (ручной сканер, фотоаппарат и т.д.) производить копирование документов, с которыми он знакомится.

В п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" перечислены документы, которые обязано хранить общество, а п. 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные п. 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Пунктом 4 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предусмотрено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1, 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо от 18.01.2011 г. N 144) определен порядок и основания для предоставления информации участникам хозяйственных обществ.

В абз. 3 п. 1 Информационного письма от 18.01.2011 г. N 144, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации указал, что участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о представлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, заявление участником требования о представлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

В соответствии с ч. 1 ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Между тем, доказательства наличие в действиях истца злоупотребления правом, которое может повлечь в силу ст. 10 Гражданского кодекса РФ отказ в предоставлении документов, суду не представлены.

С момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов.

В соответствии со абз. 2 п. 4 Информационного письма от 18.01.2011 г. N 144, степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

Необходимо также иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своей доли в уставном капитале, подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании участников общества.

В связи с этим суд полагает, что истец имеет право требовать представление документов, которые представляют ценность с точки зрения их экономического и юридического анализа (документы бухгалтерской отчетности, сведения о кредитах и займах предприятия, нематериальных активов и др.).

Также апелляционный суд отмечает, что в п. 17 Информационного письма от 18.01.2011 г. N 144 указано, что поскольку Закон об обществах с ограниченной ответственностью не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.

Между тем, в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом (п. 8 Информационного письма от 18.01.2011 г. N 144).

Поскольку факт обращения истца к ответчику по вопросу представления документов, указанных в предмете рассматриваемого в настоящем деле иска, находит подтверждение в материалах дела и ответчиком не представлено доказательств представления истцу перечисленных в иске документов, суд приходит к выводу об обоснованности заявленных истцом требований.

Доводы ответчика о том, что документы истцу предоставлены, не является основанием для отмены решения суда, ответчик не лишен возможности представить необходимые доказательства на стадии исполнения решения суда.

Нарушений норм процессуального права, влекущих отмену решения, судом допущено не было.

Судебные расходы между сторонами распределяются в соответствии со статей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, главой 25.3 Налогового кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 266-268, пунктом 2 статьи 269, 270, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 07 сентября 2015 года по делу N А40-62075/2015 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Е.А. Птанская

Судьи

И.И. Кузнецова А.Н. Григорьев