Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 18 марта 2016 г. N 02АП-11847/15

г. Киров

18 марта 2016 г.

Дело N А28-5338/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 15 марта 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 18 марта 2016 года.

Второй арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Поляковой С.Г.

судей Малых Е.Г., Савельева А.Б.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Шмыриной А.М.,

без участия в судебном заседании представителей сторон,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу ответчика закрытого акционерного общества "Кировский завод "Красный инструментальщик"

на решение Арбитражного суда Кировской области от 02.07.2015 по делу N А28-5338/2015, принятое судом в составе судьи Вычугжанина Р.А.

по иску общества с ограниченной ответственностью "Белгородский завод фрез" (ИНН: 3123334471, ОГРН: 1133123023241)

к закрытому акционерному обществу "Кировский завод "Красный инструментальщик" (ИНН: 4345383111, ОГРН: 1144345007938),

об обязании передать документы,

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Белгородский завод фрез" (далее - истец, ООО "Белгородский завод фрез") обратилось в Арбитражный суд Кировской области к закрытому акционерному обществу "Кировский завод "Красный инструментальщик" (далее - ответчик, ЗАО "Кировский завод "Красный инструментальщик") с иском об обязании передать надлежаще заверенные следующие документы: учредительные документы ЗАО Кировский завод "Красный инструментальщик" (свидетельства ИНН, ОГРН, устав, письмо Госкомстата РФ, реестр акционеров, протоколы общих собраний за 2012-2015 годы); бухгалтерский баланс и отчет о прибыли и убытках за 2014 отчетный год; оборотно-сальдовые ведомости по счетам 20, 26, 44, 50, 51, 70, 71, 73, 75, 76, 91/2; пояснительные записки к бухгалтерскому балансу за 2012-2015 годы; перечень основных средств предприятия (с итогами по группам основных средств) на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца; перечень объектов незавершенного строительства (по аналитике 08 счета) на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца; информацию об оплате участниками принадлежащей им доли в уставном капитале ЗАО Кировский завод "Красный инструментальщик", договоры займов с физическими и юридическими лицами с подтверждением их исполнения (акты сверок, платежные поручения); договоры хозяйственного ведения; действующие договоры банковского счета, займа, кредитные, поручительства, передача имущества в залог, финансовый лизинг; текущие договоры по производственной, арендной деятельности предприятия, оказания услуг, выполнения работ, реализации продукции на сумму свыше 100 000 руб.; документы по приобретению активов (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи); оборотные активы - договоры купли-продажи, данные о фактическом составе складских остатков; бухгалтерские данные о состоянии дебиторской и кредиторской задолженности с указанием даты возникновения, суммы, основания возникновения, адресов и реквизитов контрагентов; основные показатели работы за два года; информацию о лизинговых средствах на забалансовых счетах; справку о задолженности перед персоналом по оплате труда (поименно), с указанием суммы и даты возникновения задолженности, а также задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью граждан; список работающих сотрудников, штатное расписание; учетную политику предприятия, в том числе для целей налогообложения; акты по результатам инвентаризации за 2012-2015 годы; аудиторские заключения за 2011-2014 годы; материалы проверок, проводимых ИФНС России и копии материалов судебных процессов за три года; отчеты по оценке имущества за три года; акты сверок с ИФНС России, внебюджетными фондами, сведения о недоимках и переплатах; копии документов по исполнительным производствам; протоколы собраний уполномоченных органов управления, содержащих сведения об отчуждении, приобретении основных средств, создании и ликвидации дочерних юридических лиц, филиалов, представительств за три года; копии документов (включая договоры и подтверждения оплаты) по удовлетворению требований учредителя (участника) о выделе доли (пая) в имуществе в связи с выходом из состава учредителей (участников), выкуп или приобретение акций действительной стоимости доли (пая); справку о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам по форме N 39-1, выданную не ранее 26.04.2015; выписки по счетам (открытым и закрытым) в кредитных организациях за последние три года, сведения о наличии картотеки и арестов; отчеты в ПФР и ФСС за 2014 год; сведения об аффилированных лицах и наличии сделок с ними; государственные контракты; договоры аренды земельных участков, кадастровые паспорта, разрешения, постановления о выделе земельных участков.

Правовым основанием заявленных требований истец указал статью 67 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Решением Арбитражного суда Кировской области от 02.07.2015 исковые требования удовлетворены частично, ЗАО "Кировский завод "Красный инструментальщик" обязан предоставить ООО "Белгородский завод фрез" запрашиваемые документы, за исключением справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам по форме N 39-1, выданной не ранее 26.04.2015.

Не согласившись с принятым решением, ответчик обратился во Второй арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении иска.

В обоснование апелляционной жалобы ответчик указал, что на дату судебного разбирательства по делу у истца отсутствовал статус акционера ЗАО Кировский завод "Красный инструментальщик". Истец утратил статус акционера 27.05.2015. При рассмотрении дела судом были допущены нарушения норм процессуального права. У суда первой инстанции имелись основания для оставления иска без рассмотрения в связи с неявкой истца в судебные заседания в отсутствие ходатайств о рассмотрении дела в его отсутствие. Судом не были привлечены к участию в деле ЗАО "Компьютершер Регистратор" - реестродержатель ответчика, ООО "Региональное инвестиционное агентство" - акционер ответчика. Судом не проверены данные об уполномоченном лице ответчика. В отсутствие представителей сторон суд перешел из предварительного судебного заседания в основное.

Истец отзыв на апелляционную жалобу не представил.

Законность решения Арбитражного суда Кировской области от 02.07.2015 проверена Вторым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

До перерыва в судебном заседании представитель ответчика поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе.

После перерыва стороны явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 123, пунктами 3, 5 статьи 156, пунктом 1 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба заявителя рассмотрена в отсутствие неявившихся представителей сторон.

Судом первой инстанции установлено и материалами дела подтверждаются следующие фактические обстоятельства.

Согласно выписке из реестра владельцев ценных бумаг ЗАО Кировский завод "Красный инструментальщик" N 141029114 от 29.10.2014, выданной ЗАО "Компьютершер Регистратор", по состоянию на 29.10.2014 завод являлся владельцем следующих ценных бумаг общества: акция обыкновенная именная 54 000 000 шт., выпуск 1, номинал 1 руб.

По информации, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц на 29.04.2015, уставный капитал общества составляет 108 000 000 руб.

Истец направил обществу письмо от 20.02.2015, в котором просил предоставить следующую информацию и документы: каким способом и в какой форме был произведен взнос в уставной капитал общества его учредителями и куда он был направлен; предоставить бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах общества на последнюю отчетную дату; предоставить оборотно-сальдовую ведомость по счетам 50 и 51, в разрезе статей доходов и расходов за 2014 год; предоставить оборотно-сальдовую ведомость по счету 75, расчеты с учредителями за 2014 год; направление расходования средств, если таковые производились, на какие цели и наличие подтверждающих документов - договоры займов, приобретение активов (недвижимость, договоры купли-продажи, свидетельства о праве собственности, оборотные активы: договоры купли-продажи, данные о фактическом составе складских остатков, бухгалтерские данные о состоянии дебиторский и кредиторской задолженности). Письмо получено 16.03.2015.

Неисполнение ответчиком указанного требования о предоставлении информации послужило основанием для обращения ООО "Белгородский завод фрез" в арбитражный суд с настоящим иском.

Согласно статье 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.

В соответствии со статьей 28 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.

В пункте 13 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" разъяснено, что права владельцев эмиссионных ценных бумаг бездокументарной формы выпуска удостоверяются записями на лицевых счетах в системе ведения реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях, следовательно, лицо, обращающееся с требованием о предоставлении информации акционерным обществом, должно представить в доказательство своего статуса акционера выписку из реестра акционеров либо выписку со счета депо.

Суд первой инстанции, частично удовлетворяя заявленные требования истца, пришел к выводу о том, что истец, владеющий 50% голосующих акций общества, имеет право доступа к запрашиваемым документам, включая документы бухгалтерского учета и протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа.

При разрешении спора арбитражный суд руководствовался выпиской из реестра владельцев ценных бумаг, свидетельствующей о том, что по состоянию на 29.10.2014 ООО "Белгородский завод фрез" являлся владельцем обыкновенных именных акций в количестве 54 000 000 штук ЗАО "Кировский завод "Красный инструментальщик".

Согласно письменной информации, предоставленной акционерным обществом "Независимая регистрационная компания", следует, что данный регистратор прекратил ведение реестра владельцев ценных бумаг (реестр акционеров) ЗАО "Кировский завод "Красный инструментальщик" 05.06.2015 на основании соглашения о расторжении договора об оказании услуг по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг от 02.06.2015 N 140702/КРИН. Регистратор прекратил ведение реестра владельцев ценных бумаг ответчика 05.06.2015 без передачи документов и информации данного реестра новому держателю реестра.

Согласно приложенной к ответу регистратора информации об операциях по счету, 27.05.2015 в отношении владельца ООО "Белгородский завод фрез" внесена запись о регистрации документа - соглашения о расторжении договора купли-продажи ценных бумаг от 25.08.2014, в графе "расход" указано 54 000 000 шт.ц/б.

Иные сведения о подтверждении статуса истца как акционера общества на момент вынесения обжалуемого судебного решения материалы дела не содержат.

Как разъяснено в пункте 13 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", согласно которому, поскольку право требовать предоставления информации принадлежит только участникам хозяйственного общества, до исполнения обязанности по предоставлению информации общество вправе запросить у лица, требующего предоставления информации, доказательства, подтверждающие наличие у него статуса участника этого общества.

Права владельцев эмиссионных ценных бумаг бездокументарной формы выпуска удостоверяются записями на лицевых счетах в системе ведения реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях (абзац второй статьи 28 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"). Следовательно, лицо, обращающееся с требованием о предоставлении информации акционерным обществом, должно представить в доказательство своего статуса акционера выписку из реестра акционеров либо выписку со счета депо. При непредставлении по требованию общества этих документов отказ акционерного общества в предоставлении документов и (или) их копий будет являться правомерным.

Согласно пункту 6 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", судам необходимо учитывать, что не могут быть удовлетворены требования лица об обязании хозяйственного общества предоставить информацию, если на момент рассмотрения дела такое лицо не является участником хозяйственного общества.

Вместе с тем лицо, которому общество с ограниченной ответственностью обязано выплатить действительную стоимость приобретенной обществом доли в своем уставном капитале (статья 23 Закона об обществах с ограниченной ответственностью), а также лицо, у которого были выкуплены акции открытого акционерного общества в порядке, предусмотренном статьей 84.8 Закона об акционерных обществах, вправе требовать предоставления информации о деятельности общества, связанной соответственно с определением действительной стоимости доли, подлежащей выплате обществом, либо с определением цены выкупленных акций.

Таким образом, судом второй инстанции установлено, что в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец не представил в материалы дела доказательства, свидетельствующие о том, что на момент рассмотрения данного спора арбитражным судом являлся акционером, в связи с чем обладал правом на истребование информации от акционерного общества.

Изложенные ответчиком в апелляционной жалобе обстоятельства в ходе апелляционного рассмотрения со стороны ООО "Белгородский завод фрез" не оспаривались, в связи с чем признаются судом второй инстанции признанными данной стороной спора. Доказательства в опровержение утверждений ответчика об отсутствии статуса акционера истец суду не представил, о наличии иных обстоятельств, имеющих значение для разрешения данного спора, суду не сообщил. В соответствии со статьей 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

На основании вышеизложенного, апелляционный суд считает доводы апелляционной жалобы обоснованными и изложенные в ней требования подлежащими удовлетворению.

Согласно пункту 2 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд апелляционной инстанции по результатам рассмотрения апелляционной жалобы вправе отменить решение суда первой инстанции и принять по делу новый судебный акт.

Таким образом, апелляционная жалоба ответчика подлежит удовлетворению, а обжалуемое судебное решение - отмене с вынесением по делу нового судебного акта.

Основанием для изменения обжалуемого решения является неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела (пункт 1 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Нарушений норм процессуального права, предусмотренных в части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и являющихся безусловными основаниями для отмены судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по апелляционной жалобе относятся на истца.

Руководствуясь статьями 258, 268, пунктом 2 статьи 269, пунктом 1 части 1 статьи 270, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Второй арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

апелляционную жалобу ответчика закрытого акционерного общества "Кировский завод "Красный инструментальщик" удовлетворить.

Решение Арбитражного суда Кировской области от 02.07.2015 по делу N А28-5338/2015 отменить, принять по делу новый судебный акт.

В удовлетворении исковых требований общества с ограниченной ответственностью "Белгородский завод фрез" отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Белгородский завод фрез" в пользу закрытого акционерного общества "Кировский завод "Красный инструментальщик" 3 000 руб. судебных расходов.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в течение двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Кировской области.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьями 291.1-291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при условии, что оно обжаловалось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа.

Председательствующий

С.Г. Полякова

Судьи

Е.Г. Малых А.Б. Савельев