Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 23 августа 2016 г. N 02АП-6644/16

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 28 ноября 2016 г. N Ф01-4872/16 настоящее постановление оставлено без изменения

Требование: о включении требования в реестр требований кредиторов по договору займа

Вывод суда: жалоба заявителя оставлена без удовлетворения

г. Киров

23 августа 2016 г.

Дело N А82-4081/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 22 августа 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 23 августа 2016 года.

Второй арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Кобелевой О.П.,

судей Гуреевой О.А., Сандалова В.Г.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Целищевой А.Г.,

без участия сторон,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Строительная компания "СНС", общества с ограниченной ответственностью "Аврора Рус"

на определение Арбитражного суда Ярославской области от 13.06.2016 по делу N А82-4081/2015 Б/38, принятое судом в составе судьи Савченко Е.А.,

по заявлению Зеленина Михаила Андреевича

о включении в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества "Верхневолжский территориальный монтажный комплекс" (ИНН 7606004020, ОГРН 1027600845722),

требования в сумме 4 225 024 руб.,

установил:

Зеленин Михаил Андреевич (далее - Зеленин М.А.) обратился в Арбитражный суд Ярославской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества "Верхневолжский территориальный монтажный комплекс" (далее - должник, ЗАО "Верхневолжский ТМК") требования в сумме 4 225 034 руб., в том числе 3 440 000 руб. - основной долг по возврату суммы займа, 785 034 руб. - проценты за пользование займом за период с 04.07.2012 по 25.08.2015.

Определением Арбитражного суда Ярославской области от 13.06.2016 заявленные требования удовлетворены.

Закрытое акционерное общество "Строительная компания "СНС" (далее - ЗАО СК "СНС"), общество с ограниченной ответственностью "Аврора Рус" (далее - ООО "Аврора Рус"), не согласившись с принятым определением, обратились во Второй арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просят определение суда первой инстанции отменить, отказать в полном объеме в удовлетворении заявленных требований.

По мнению заявителей, судом не указано, что после заявления о фальсификации доказательств Зелениным М.А. исключены из материалов дела кассовые ордера, подтверждающие передачу денежных средств в кассу должника. Таким образом, в материалах дела остались только приходные кассовые ордера, подтверждающие передачу денежных средств в банк для зачисления на банковский счет должника. Кредиторы указывают, что суд первой инстанции после заявления о фальсификации должен был провести проверку доказательств, подлинность которых ставится под сомнения. Отказывая в удовлетворении такого требования, в одном случае, и игнорируя такое требование, в другом, суд прямо нарушил норму процессуального права. Заявители также считают, что судом первой инстанции не приведено обоснование наличия денежных средств для предоставления займов за соответствующие периоды. По причине учета сумм, не подтвержденных надлежащими доказательствами, как объем основного требования, так и проценты за пользование суммой займа установлены неверно.

Зеленин М.А. в отзыве просит в удовлетворении жалобы отказать полностью.

В письменном пояснении к апелляционной жалобе ООО "Аврора Рус" сообщило, что представленные в материалы дела доказательства не подтверждают факт перечисления денежных средств Зелениным М.А. как заимодавцем, передача наличных денежных средств на банковский счет по форме 0402001 являлась функцией Зеленина М.А. как генерального директора по передаче денег должника из кассы.

Конкурсный управляющий должника в отзыве считает, что жалоба ЗАО "СК "СНС" не подлежит удовлетворению, включенное в реестр требование основано на банковских документах, которые подтверждают внесение денежных средств Зелениным М.А. по договору займа на расчетный счет должника.

Лица, участвующие в деле, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассматривается в отсутствие представителей сторон.

Законность определения Арбитражного суда Ярославской области проверена Вторым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, 02.07.2012 между Зелениным М.А. (заимодавец) и ЗАО "Верхневолжский ТМК" (заемщик) подписан договор N 3 денежного займа с физическим лицом с процентами, по условиям которого заимодавец передает заемщику заем на сумму 600 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим договором.

Согласно пункту 2.3 договора возврат заемщиком указанной суммы займа осуществляется в полном объеме 01.07.2013.

Одновременно с возвратом суммы займа заемщик выплачивает заимодавцу проценты на указанную сумму. Размер процентов по настоящему договору составляет 0,03% от суммы займа за каждый день пользования (пункты 1.3, 1.4 договора).

В подтверждение передачи суммы займа должнику в материалы дела представлены приходные кассовые ордера N N 48 от 02.07.2012 на сумму 300 000 руб. и N 50 от 04.07.2012 на сумму 300 000 руб., листы кассы должника NN 51, 52, квитанции Ярославского филиала Банка "Возрождение" NN 84738 от 04.07.2012 на сумму 300 000 руб. и от 02.07.2012 на сумму 300 000 руб. о принятии денежных средств от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК", выписки по лицевому счету за 02.07.2012 и 04.07.2012, акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 года - март 2015 года.

20.08.2012 между Зелениным М.А. (заимодавец) и ЗАО "Верхневолжский ТМК" (заемщик) подписан договор N 4 денежного займа с физическим лицом с процентами, по условиям которого заимодавец передает заемщику заем на сумму 200 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим договором.

Согласно пункту 2.3 договора возврат заемщиком указанной суммы займа осуществляется в полном объеме 20.08.2013.

Одновременно с возвратом суммы займа заемщик выплачивает заимодавцу проценты на указанную сумму. Размер процентов по настоящему договору составляет 0,03% от суммы займа за каждый день пользования (пункты 1.3, 1.4 договора).

В подтверждение передачи суммы займа должнику заявителем представлены: приходный кассовый ордер N 59 от 20.08.2012 на сумму 200 000 руб., лист кассы должника N 67, квитанция Ярославского филиала Банка "Возрождение" N 377612 от 20.08.2012 о принятии денежных средств от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК, выписка по лицевому счету за 02.07.2012, акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 года - март 2015 года.

27.08.2012 между Зелениным М.А. (заимодавец) и ЗАО "Верхневолжский ТМК" (заемщик) подписан договор N 5 денежного займа с физическим лицом с процентами, по условиям которого заимодавец передает заемщику заем на сумму 200 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим договором.

Согласно пункту 2.3 договора возврат заемщиком указанной суммы займа осуществляется в полном объеме 27.08.2013.

Одновременно с возвратом суммы займа заемщик выплачивает заимодавцу проценты на указанную сумму. Размер процентов по настоящему договору составляет 0,03% от суммы займа за каждый день пользования (пункты 1.3, 1.4 договора).

В подтверждение передачи суммы займа должнику заявителем представлены: приходный кассовый ордер N 60 от 27.08.2012 на сумму 200 000 руб., лист кассы должника N 69, квитанция Ярославского филиала Банка "Возрождение" N 6 от 20.08.2012 о принятии денежных средств от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК", выписка по лицевому счету за 27.08.2012 акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 года - март 2015 года.

10.09.2012 между Зелениным М.А. (заимодавец) и ЗАО "Верхневолжский ТМК" (заемщик) подписан договор N 6 денежного займа с физическим лицом с процентами, по условиям которого заимодавец передает заемщику заем на сумму 300 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим договором.

Согласно пункту 2.3 договора возврат заемщиком указанной суммы займа осуществляется в полном объеме 10.09.2013.

Одновременно с возвратом суммы займа заемщик выплачивает заимодавцу проценты на указанную сумму. Размер процентов по настоящему договору составляет 0,03% от суммы займа за каждый день пользования (пункты 1.3, 1.4 договора).

В подтверждение передачи суммы займа должнику заявителем представлены: приходный кассовый ордер N 64 от 10.09.2012 на сумму 300 000 руб., лист кассы должника N 76, квитанция Ярославского филиала Банка "Возрождение" N 460885 от 10.09.2012 о принятии денежных средств от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК", выписка по лицевому счету за 10.09.2012, акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 года - март 2015 года.

16.01.2014 между Зелениным М.А. (заимодавец) и ЗАО "Верхневолжский ТМК" (заемщик) подписан договор N 1 денежного займа с физическим лицом с процентами, по условиям которого заимодавец передает заемщику заем на сумму 1 340 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим договором.

Согласно пункту 2.3 договора возврат заемщиком указанной суммы займа осуществляется в полном объеме 31.01.2015.

Одновременно с возвратом суммы займа заемщик выплачивает заимодавцу проценты на указанную сумму. Размер процентов по настоящему договору составляет 0,03% от суммы займа за каждый день пользования (пункты 1.3, 1.4 договора).

В подтверждение передачи суммы займа должнику заявителем представлены: приходные кассовые ордера N 4 от 16.01.2014 на сумму 390 000 руб., N 7 от 21.01.2014 на сумму 200 000 руб., N 8 от 23.01.2014 на сумму 400 000 руб., N 6 от 20.01.2014 на сумму 350 000 руб., листы кассы должника NN 4, 6, 7, 8, квитанции Ярославского филиала Банка "Возрождение" от аналогичных дат на принятие денежных средств в указанном выше размере от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК", выписки по лицевому счету за 16.01.2014, 20.01.2014, 21.01.2014 и 23.01.2014, акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 года - март 2015 года.

04.03.2014 между Зелениным М.А. (заимодавец) и ЗАО "Верхневолжский ТМК" (заемщик) подписан договор N 2 денежного займа с физическим лицом с процентами, по условиям которого заимодавец передает заемщику заем на сумму 480 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим договором.

Согласно пункту 2.3 договора возврат заемщиком указанной суммы займа осуществляется в полном объеме 03.03.2015.

Одновременно с возвратом суммы займа заемщик выплачивает заимодавцу проценты на указанную сумму. Размер процентов по настоящему договору составляет 0,03% от суммы займа за каждый день пользования (пункты 1.3, 1.4 договора).

В подтверждение передачи суммы займа должнику заявителем представлены: приходный кассовый ордер N 14 от 04.03.2014 на сумму 480 000 руб., лист кассы должника N 21, квитанция Ярославского филиала Банка "Возрождение" N 368377 от 04.03.2014 о принятии денежных средств от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК", выписка по лицевому счету за 04.03.2014, акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 года - март 2015 года.

01.04.2014 между Зелениным М.А. (заимодавец) и ЗАО "Верхневолжский ТМК" (заемщик) подписан договор N 3 денежного займа с физическим лицом с процентами, по условиям которого заимодавец передает заемщику заем на сумму 320 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим договором.

Согласно пункту 2.3 договора возврат заемщиком указанной суммы займа осуществляется в полном объеме 31.03.2015.

Одновременно с возвратом суммы займа заемщик выплачивает заимодавцу проценты на указанную сумму. Размер процентов по настоящему договору составляет 0,03% от суммы займа за каждый день пользования (пункты 1.3, 1.4 договора).

В подтверждение передачи суммы займа должнику заявителем представлены: приходный кассовый ордер N 18 от 01.04.2014 на сумму 320 000 руб., лист кассы должника N 28, квитанция Ярославского филиала Банка "Возрождение" N 564454 от 01.04.2014 о принятии денежных средств от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК", выписка по лицевому счету за 01.04.2014, акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 года - март 2015 года.

Решением Арбитражного суда Ярославской области от 25.04.2016 по делу N А82-4081/2015 ЗАО "Верхневолжский ТМК" признано несостоятельным (банкротом), в отношении общества открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим имуществом должника утвержден Вавилов Сергей Юрьевич.

Ненадлежащее исполнение должником обязательств по возврату заемных средств послужило основанием для обращения Зеленина М.А. в Арбитражный суд Ярославской области.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзывов на нее, суд апелляционной инстанции не нашел оснований для отмены или изменения определения суда, исходя из нижеследующего.

Статьей 71 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) установлен специальный порядок предъявления требований кредиторов к должнику. Закон о банкротстве предусматривает обязанность заявителя приложить документы, позволяющие проверить правомерность требований кредитора, а в необходимых случаях и обоснованность признания должником требований кредитора.

По пунктам 3 - 4 статьи 100 Закона о банкротстве при установлении требований кредиторов в деле о банкротстве следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены доказательства наличия и размера задолженности.

При этом необходимо иметь в виду, что целью проверки обоснованности требований является недопущение включения в реестр требований кредиторов необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

В силу статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Договор займа является реальным, поэтому такой договор считается заключенным с момента передачи денег или другого имущества, определяемого родовыми признаками, и на сумму переданных денег или вещей.

Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа (статья 810 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Часть 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривает, что в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Исходя из положений статей 807, 808 Гражданского кодекса Российской Федерации, передача заимодавцем заемщику суммы займа является основным и необходимым условием заключения договора займа, являющегося реальным договором.

Согласно пункту 2 статьи 71 Закона о банкротстве возражения относительно требования кредитора могут быть заявлены помимо заемщика и другими названными в этой норме лицами, в том числе имеющими материальный интерес кредиторами.

Кредиторы, обращаясь с жалобой, ссылаются на недоказанность передачи денежных средств и отсутствие возможности у Зеленина М.А. предоставить заемные денежные средства.

В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

При оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и так далее.

Факт передачи денежных средств в качестве заемных от Зеленина М.А.. должнику подтверждается приходными кассовыми ордерами (заявления о фальсификации ордеров не поступало), имеющими ссылку на соответствующий договор займа, страницами кассовых книг. Факт зачисления полученных средств на счет должника подтверждается квитанциями банка о принятии денежных средств от Зеленина М.А. для перечисления на счет ЗАО "Верхневолжский ТМК", выписками по лицевому счету должника.

Наличие денежных средств для выдачи займа подтверждается: справками 2-НДФЛ о доходах Зеленина М.А.., справками о пенсии договором купли-продажи квартиры от 27.08.2010.

Из указанных документов следует, что Зеленин М.А. имел финансовую возможность предоставления займа в спорные периоды.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции обоснованно удовлетворил заявленные требования.

Как следует из материалов дела, квитанции к приходным кассовым ордерам N N 48, 50, 59, 60, 64, 6, 7, 8, 14, 18, расходный кассовый ордер N 440 и приходный кассовый ордер N 101 были исключены Зелениным М.А. из числа доказательств, в связи с чем заявление о фальсификации в отношении данных документов судом не рассматривалось. В удовлетворении ходатайства о фальсификации расходных кассовых ордеров NN 822, 920, 934, 953, 1074, 158, 156, 740, 453 отказано.

Выводы суда основаны на имеющихся в материалах дела приходных кассовых ордерах, листах кассы должника, квитанциях банка, выписках по лицевому счету и актах сверок взаимных расчетов.

Из анализа данных документов не следует, что Зеленин М.А. при передаче денежных средств действовал как руководитель должника, исполняя возложенные на него обязанности.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены судебного акта по доводам, изложенным в апелляционной жалобе.

Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь статьями 258, 268, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Второй арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ярославской области от 13.06.2016 по делу N А82-4081/2015 оставить без изменения, апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Строительная компания "СНС", общества с ограниченной ответственностью "Аврора Рус" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в течение одного месяца со дня его принятия через Арбитражный суд Ярославской области.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьями 291.1-291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при условии, что оно обжаловалось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа.

Председательствующий

О.П. Кобелева

Судьи

О.А. Гуреева В.Г. Сандалов