Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 14 ноября 2016 г. N 09АП-51454/16

Требование: о признании незаконным акта органа власти

Вывод суда: жалоба заявителя оставлена без удовлетворения, решение суда первой инстанции оставлено в силе

г. Москва

14 ноября 2016 г.

Дело N А40-60030/16

Резолютивная часть постановления объявлена 08 ноября 2016 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 14 ноября 2016 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Яковлевой Л.Г.,

судей:	Кочешковой М.В., Румянцева П.В.,
при ведении протокола	секретарем судебного заседания Рясиной П.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Белоусова И.Н.

на решение Арбитражного суда г. Москвы от 11.08.2016 по делу N А40-60030/16, принятое судьей Уточкиным И.Н. (шифр судьи 139-518)

по заявлению Белоусова И.Н.

к ЦБ РФ

третье лицо: КПК "Семейный капитал"

о признании незаконным и отмене предписания Банка России N 56-3-14/1537 от 10.09.2015,

при участии:

от заявителя:	не явился, извещен;
от заинтересованного лица:	Пантеленко Ю.И. по дов. от 28.04.2016;
от третьего лица:	не явился, извещен;

УСТАНОВИЛ:

Белоусов И.Н. обратился в арбитражный суд с заявлением к Центральному Банку Российской Федерации об оспаривании решения от 21.05.2013 по делу N К- 673/13 о нарушении законодательства о размещении заказов, предписания от 21.05.2013 N К-673/13 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 11.08.2016 отказано в удовлетворении заявления.

Не согласившись с принятым судом решением, заявитель обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить как принятое с нарушением норм права.

В судебном заседании представитель заинтересованного лица возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.

Остальные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились, о месте и времени его проведения извещены надлежащим образом, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статей 121, 123, 156 АПК РФ.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном ст. ст. 266, 268 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, Банком России проведена дистанционная проверка документов, содержащих отчет о деятельности КПК "Семейный капитал" за полугодие 2015 года, представленных КПК "Семейный капитал" в соответствии с Указанием Банка России N 3356-У.

По результатам дистанционного надзора в деятельности КПК "Семейный капитал" Банком России выявлено нарушение законодательства Российской Федерации, выразившееся в нарушении допустимого значения финансового норматива величины резервного фонда (ФН1) по состоянию на 30.06.2015.

В соответствии с п. 1 ч. 4 ст. 6 Закона о кредитной кооперации кредитный потребительский кооператив обязан соблюдать финансовые нормативы, а именно: величина резервного фонда должна составлять не менее 5 процентов (не менее 2 процентов - для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее двух лет со дня его создания) суммы денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков) и отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности на конец предыдущего отчетного периода.

Согласно п. 5 Порядка расчетов финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов (утв. Приказ Минфина России от 07.05.2013 N 51н) финансовый норматив величины резервного фонда (ФН1) рассчитывается по следующей формуле: ФН1 = РезФ / СПЧпп * 100%, где РезФ - резервный фонд; СПЧ - сумма денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков); пп - на конец предыдущего отчетного периода. В связи с указанным, расчет норматива величины резервного фонда по состоянию на 30.06.2015 рассчитывается следующим образом: ФН1 = (144 000 000 / 3 131 508 000) * 100 % = 4,60%, где: 144 000 000 - резервный фонд КПК "Семейный капитал" по данным отчета за полугодие 2015 года; 3 131 508 000 - сумма денежных средств, привлеченных КПК "Семейный капитал" от членов кредитного кооператива (пайщиков) по данным отчета на конец 1 квартала 2015 года.

Таким образом, в деятельности КПК "Семейный капитал" выявлено нарушение п. 1 ч. 4 ст. 6 Закона о кредитной кооперации, выразившееся в нарушении допустимого значения финансового норматива величины резервного фонда (ФН1) по состоянию на 30.06.2015, а именно: значение финансового норматива величины резервного фонда составляет 4,60 % при минимально допустимом значении 5 %.

На основании ст. 76.5 Закона о Банке России, п. 7 ч. 2 и п. 6 ч. 3 ст. 5 Закона о кредитной кооперации Банком России в адрес КПК "Семейный капитал" направлено предписание от 10.09.2015 N 59-3-14/1537, которым кредитному кооперативу предписывалось устранить выявленное нарушение путем приведения финансового норматива величины резервного фонда КПК "Семейный капитал" в соответствие с минимально допустимым значением, принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности указанного нарушения законодательства Российской Федерации, представить в Банк России документы, подтверждающие исполнение указанных в предписании требований, а также объяснения по факту допущенного нарушения.

Также, в связи с неисполнением КПК "Семейный капитал" обязанности по уплате обязательных платежей в установленный законодательством срок, а также установленными фактами неоднократного нарушения финансовых нормативов, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, в течение двенадцати месяцев с даты выявления первого такого нарушения при отсутствии уведомления Банка России о наличии указанных обстоятельств, приказом Банка России от 31.12.2015 N ОД-3853 назначена временная администрация КПК "Семейный капитал".

Решением от 04.05.2016 по делу N А40-6784/2016-84-54 отказано в удовлетворении заявления КПК "Семейный капитал" о признании незаконным приказа Банка России от 31.12.2015 N ОД-3853 о назначении временной администрации.

Не согласившись с указанным решением и предписанием, заявитель обратился в суд.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении заявления, исходил из следующего.

В соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Согласно ст. 76.5 Закона о Банке России Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Пунктом 7 ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (в редакции, действующей на момент вынесения Предписания) (далее - Закон о кредитной кооперации) предусмотрено, что Банк России осуществляет надзор за деятельностью кредитных кооперативов, число членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, а также за деятельностью кредитных кооперативов второго уровня в порядке, установленном Банком России.

Частью 3 ст. 28 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, количество членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, кредитные кооперативы второго уровня, а также кредитные кооперативы, не вступившие в члены саморегулируемой организации, представляют в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива. Формы и сроки представления указанных документов устанавливаются Банком России.

Так, согласно п. 2 Указания Банка России от 05.08.2014 N 3356-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов" (далее - Указание Банка России N 3356-У), отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

В соответствии с п. 1 ч. 4 ст. 6 Закона о кредитной кооперации кредитный потребительский кооператив обязан соблюдать финансовые нормативы, а именно: величина резервного фонда должна составлять не менее 5 процентов (не менее 2 процентов - для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее двух лет со дня его создания) суммы денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков) и отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности на конец предыдущего отчетного периода.

Согласно п. 5 Порядка расчетов финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов (утв. Приказ Минфина России от 07.05.2013 N 51н) финансовый норматив величины резервного фонда (ФН1) рассчитывается по следующей формуле: ФН1 = РезФ / СПЧпп * 100%, где РезФ - резервный фонд; СПЧ - сумма денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков); пп - на конец предыдущего отчетного периода.

Таким образом, в деятельности КПК "Семейный капитал" выявлено нарушение п. 1 ч. 4 ст. 6 Закона о кредитной корпорации, выразившееся в нарушении допустимого значения финансовго норматива величины резервного фонда (ФН1) по состоянию на 30.06.2015, а именно: значение финансового норматива величины резервного фонда составляет 4, 60 % при минимально допустимом значении 5 %.

Предписание Банка России от 10.09.2015 N 56-3-14/1537 получено Белоусовым И.Н. как Председателем Правления КПК "Семейный капитал" 01.10.2015. Следовательно, установленный частью 4 статьи 198 АПК РФ срок обжалования Предписания Банка России от 10.09.2015 N 56-3-14/1537 истек.

Доводы подателя апелляционной жалобы о несогласии с оценкой судов имеющихся в деле доказательств по сути направлены на переоценку установленных судами фактических обстоятельств дела и имеющихся в деле доказательств. Данные доводы не опровергают выводов суда первой инстанции, не свидетельствуют о неправильном применении и нарушении им норм материального и процессуального права, а, по сути, выражают несогласие с указанными выводами, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

При таких обстоятельствах, апелляционный суд считает решение суда по настоящему делу законным и обоснованным, принятым с учетом фактических обстоятельств, материалов дела и действующего законодательства, в связи с чем, основания для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены или изменения судебного акта отсутствуют.

Руководствуясь ст.ст. 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда г.Москвы от 11.08.2016 по делу N А40-60030/16 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Л.Г. Яковлева

Судьи

М.В. Кочешкова П.В. Румянцев