Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22 декабря 2016 г. N 15АП-19460/16

город Ростов-на-Дону

22 декабря 2016 г.

дело N А32-31868/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 21 декабря 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 22 декабря 2016 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующей судьи Пономаревой И.В.

судей Величко М.Г., Еремина О.А.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Жабской А.Л.

при участии:

от ответчика: представитель не явился, извещен;

от истца: представитель Симашкевич Р.В., удостоверение, по доверенности от 25.07.2016,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы апелляционной жалобы общества с ограниченной ответственностью фирма "Таурас-96" на решение Арбитражного суда Краснодарского края от 20.10.2016 по делу N А32-31868/2016

по иску Департамента по надзору в строительной сфере Краснодарского края

к ответчику обществу с ограниченной ответственностью фирма "Таурас-96"

о приостановлении осуществления деятельности

принятое судьей Погореловым И.А.

УСТАНОВИЛ:

Департамент по надзору в строительной сфере Краснодарского края, г. Краснодар (далее - заявитель, департамент) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением к ООО "Фирма "Таурас-96", г. Краснодар (далее - заинтересованное лицо, общество) о приостановлении на 12 месяцев с момента вступления в законную силу решения суда по настоящему делу осуществление деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и(или) иных объектов недвижимости.

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 20.10.2016 по делу N А32-31868/2016 исковые требования удовлетворены, на 12 месяцев с момента вступления в законную силу решения суда по настоящему делу приостановлено осуществление ООО "Фирма "Таурас-96" деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, на объектах:

1) "Комплекс жилых домов по ул. Черкасская-Восточно-Кругликовская в городе Краснодаре. Второй этап строительства. Административное здание - литер 13 на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:0146, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Прикубанский внутригородской округ, ул. Восточно-Кругликовская - ул. Черкасская;

2) "Комплекс жилых домов по улице Черкасская - Восточно-Кругликовская в городе Краснодаре. Второй этап строительства. Административное здание - литер 22", на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:0146, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Прикубанский внутригородской округ, ул. Восточно-Кругликовская - ул. Черкасская;

3) "Комплекс жилых домов по улице Черкасская - Восточно-Кругликовская в городе Краснодаре. Второй этап строительства. Административное здание - литер 27", на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:0146, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Прикубанский внутригородской округ, ул. Восточно-Кругликовская - ул. Черкасская;

4) "7-этажный жилой дом литер "29" в комплексе жилых домов", на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:0010, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Прикубанский внутригородской округ, ул. Восточно-Кругликовская - Черкасская;

5) "Комплекс жилых домов по улице Семигорская и ул. Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (второй этап)" литер 2" на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:1201, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Прикубанский внутригородской округ;

6) "Комплекс жилых домов по улице Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (4 этап строительства)" жилой дом литер "3", жилой дом литер "4", жилой дом литер "5" на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:1201, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, ул. Семигорская-Понтийская, Прикубанский внутригородской округ;

7) "Комплекс жилых домов (третий этап) по адресу: г. Краснодар, Прикубанский округ, ул. Семигорская и Понтийская" жилой дом литер "6" на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:1201, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, ул. Семигорская - ул. Понтийская, Прикубанский внутригородской округ;

8) "Комплекс жилых домов по улице Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе города Краснодара" (Пятый этап)" жилой дом литер "1", жилой дом литер "7", подземный паркинг манежного типа с эксплуатируемой кровлей литер "13" на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0142047:1201, расположенном по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Прикубанский внутригородской округ.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, общество с ограниченной ответственностью фирма "Таурас-96" обжаловало его в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ, в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.

В апелляционной жалобе заявитель просит отменить решение арбитражного суда от 20.10.2016 по делу N А32-31868/2016, в удовлетворении заявленных требований отказать. Апеллянт считает, что приостановление деятельности застройщика нарушает права участников долевого строительства. Кроме того, приостановление деятельности застройщика, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости полностью исключает возможность завершения строительства, что грубо нарушает права заинтересованного лица и участников долевого строительства, которые заключили свои договора долевого участия, но не зарегистрировали их в установленном порядке по объективной причине.

От истца в материалы дела через канцелярию суда поступил отзыв на апелляционную жалобу, в котором указывает, что на день проведения проверки ответчиком допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства в общей сумме 316 141 318 руб.

В судебное заседание ответчик, надлежащим образом уведомленный о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку представителя не обеспечил; через канцелярию суда направил ходатайство об отложении судебного разбирательства по апелляционной жалобе в связи с невозможностью обеспечить явку представителя в настоящее судебное заседание.

Представитель истца возражал против удовлетворения ходатайства об отложении судебного разбирательства по апелляционной жалобе. Возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в письменном отзыве. Просил решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Ходатайство об отложении судебного разбирательства рассмотрено судом апелляционной инстанции и отклонено по следующим основаниям..

Согласно части 3 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если лицо, участвующее в деле и извещенное надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, заявило ходатайство об отложении судебного разбирательства с обоснованием причины неявки в судебное заседание, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает причины неявки уважительными.

Из указанной процессуальной нормы следует, что даже в случае наличия уважительных причин неявки в судебное заседание лица, извещенного о времени и месте его проведения, отложение судебного разбирательства является правом, а не обязанностью суда.

Поскольку Арбитражным процессуальным кодексом установлены ограниченные сроки рассмотрения апелляционной жалобы (статья 267 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), судебная коллегия полагает, что отложение рассмотрения жалобы приведет к необоснованному затягиванию рассмотрения спора.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, на основании приказа органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля о проведении внеплановой выездной проверки юридического лица, индивидуального предпринимателя от 07.06.2016 N 2001-п проведена внеплановая выездная проверка в отношении ООО "Фирма "Таурас-96", г. Краснодар (ИНН 2310035293, ОГРН 1022301621836).

В ходе проведения проверки было установлено:

1. "Комплекс жилых домов по у. Черкасская - Восточно-Кругликовская в г. Краснодаре. Второй этап строительства. Административное здание - литер 13".

Между администрацией муниципального образования город Краснодар и ООО Фирма "Таурас-96" заключен договор аренды земельного участка от 14.11.2007 N 4300015050. Согласно указанному договору ООО фирма "Таурас-96" приняло в аренду земельный участок площадью 69065 кв.м., в том числе в охранных зонах инженерных коммуникаций 3372 кв.м. с кадастровым номером 23:43:0142047:0146, расположенный по ул. Восточно-Кругликовская-ул. Черкасская в Прикубанском внутригородском округе города Краснодара для размещения жилого комплекса, сроком действия с 14.11.2007 по 13.11.2017. Договор зарегистрирован в управлении Федеральной регистрационной службы по Краснодарскому краю (УФРС) 22.04.2008 N 23-23-01/434/2007-222.

Разрешение на строительство объекта выдано 15.05.2013 N RU 23306000-2705-р Департаментом архитектуры и градостроительства администрации муниципального образования город Краснодар, срок действия разрешения с учетом продления установлен до 15.06.2017.

По условиям договоров участия в долевом строительстве срок окончания строительства Литера "13" - 4 квартал 2013 года. Согласно внесенным 29.04.2016 в проектную декларацию изменениям сроки ввода в эксплуатацию объекта были перенесены на - 3 квартал 2016 года.

На строительство объекта по заключенным договорам о долевом участии в строительстве нежилого помещения привлечены денежные средства в сумме 23 008 000 рублей. Свободных для продаж площадей нет.

Строительная готовность объекта - 65 %.

В бухгалтерском учете общества стоимость прямых затрат произведенных при строительстве объекта отражена на счете 08.10 "Строительство объектов". По состоянию на 31.05.2016 общие затраты на строительство составили 3 998 955,20 рублей.

На день проверки разница между объемом привлеченных денежных средств участников долевого строительства и затратами, отраженными по счету 08.10 "Строительство объектов", составила 19 009 044,80 рублей (23 008 000 -3 998 955,20 = 19 009 044,80 рублей).

В нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" денежные средства участников долевого строительства Литера "13" в сумме 19 009 044,80 рублей направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

2. "Комплекс жилых домов по ул. Черкасская - Восточно-Кругликовская в г. Краснодаре. Второй этап строительства. Административное здание - литер 22"

Между администрацией муниципального образования город Краснодар и ООО Фирма "Таурас-96" заключен договор аренды земельного участка от 14.11.2007 N 4300015050.

Согласно указанному договору ООО фирма "Таурас-96" приняло в аренду земельный участок площадью 69065 кв.м., в том числе в охранных зонах инженерных коммуникаций 3372 кв.м. с кадастровым номером 23:43:0142047:0146, расположенный по ул. Восточно-Кругликовская ул.Черкасская в Прикубанском внутригородском округе города Краснодара для размещения жилого комплекса, сроком действия с 14.11.2007 по 13.11.2017. Договор зарегистрирован в управлении Федеральной регистрационной службы по Краснодарскому краю 22.04.2008 N 23-23-01/434/2007-222.

Разрешение на строительство объекта выдано 15.05.2013 N RU 23306000-2707-р Департаментом архитектуры и градостроительства администрации муниципального образования город Краснодар, срок действия разрешения с учетом продления установлен до 15.06.2017.

По условиям договоров участия в долевом строительстве срок окончания строительства Литера "22" - 1 квартал 2015 года. В ноябре 2015 года участникам долевого строительства обществом направлены заказные письма с уведомлением о вручении, в которых предлагалось подписать дополнительные соглашения об изменении условий договоров об участии в долевом строительстве в части переноса окончания строительства объекта на 2 квартал 2016 года. Согласно внесенным 29.04.2016 в проектную декларацию изменениям сроки ввода в эксплуатацию объекта были перенесены на - 4 квартал 2016 года.

На строительство объекта заключены договоры о долевом участии в строительстве нежилого помещения на сумму 9 614 000,00 рублей, привлечено денежных средств участников долевого строительства 6 363 000,00 рублей. Дебиторская задолженность участников долевого строительства по оплате договоров - 3 251 000,00 рублей.

Строительство объекта не начато.

В бухгалтерском учете общества стоимость прямых затрат произведенных при строительстве объекта отражена на счете 08.10 "Строительство объектов". По состоянию на 31.05.2016 общие затраты на строительство составили 128 044,10 рублей.

На день проверки разница между объемом привлеченных денежных средств участников долевого строительства и затратами, отраженными по счету 08.10 "Строительство объектов", составила 6 234 955,90 рублей (6 363 000,00 -128 044,10 = 6 234 955,90 рублей).

В нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" денежные средства участников долевого строительства Литера "22" в сумме 6 234 955,90 рублей направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

3. "Комплекс жилых домов по ул. Черкасская - Восточно-Кругликовская в г.Краснодаре. Второй этап строительства. Административное здание - литер 27"

Между администрацией муниципального образования город Краснодар и ООО Фирма "Таурас-96" заключен договор аренды земельного участка от 14.11.2007 N 430СЮ15050.

Согласно указанному договору ООО Фирма "Таурас-96" приняло в аренду земельный участок площадью 69065 кв.м., в том числе в охранных зонах инженерных коммуникаций 3372 кв.м. с кадастровым номером 23:43:0142047:0146, расположенный по ул. Восточно-Кругликовская ул.Черкасская в Прикубанском внутригородском округе города Краснодара для размещения жилого комплекса, сроком действия с 14.11.2007 по 13.11.2017. Договор зарегистрирован в управлении Федеральной регистрационной службы по Краснодарскому краю 22.04.2008 N 23-23-01/434/2007-222.

Разрешение на строительство объекта выдано 15.05.2013 N RU 23306000-2709-р Департаментом архитектуры и градостроительства администрации муниципального образования город Краснодар, срок действия разрешения с учетом продления установлен до 15.06.2017.

По условиям договоров участия в долевом строительстве срок окончания строительства Литера "27" - 4 квартал 2015 года. В ноябре 2015 года участникам долевого строительства обществом направлены заказные письма с уведомлением о вручении, в которых предлагалось подписать дополнительные соглашения об изменении условий договоров об участии в долевом строительстве в части переноса окончания строительства объекта на 2 квартал 2016 года. Согласно внесенным 29.04.2016 в проектную декларацию изменениям сроки ввода в эксплуатацию объекта были перенесены на - 3 квартал 2016 года.

На строительство объекта заключены договоры о долевом участии в строительстве нежилого помещения на сумму 7 543 400,00 рублей, привлечено денежных средств участников долевого строительства 4 191 000,00 рублей. Дебиторская задолженность участников долевого строительства по оплате договоров - 3 352 400,00 рублей.

Строительство объекта не начато.

В бухгалтерском учете общества стоимость прямых затрат произведенных при строительстве объекта отражена на счете 08.10 "Строительство объектов". По состоянию на 31.05.2016 общие затраты на строительство составили 296 322,00 рублей.

На день проверки разница между объемом привлеченных денежных средств участников долевого строительства и затратами, отраженными по счету 08.10 "Строительство объектов", составила 3 894 678,00 рублей (4 191 000,00 -296 322,00 = 3 894 678,00 рублей).

В нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" денежные средства участников долевого строительства Литера "27" в сумме 3 894 678,00 рублей направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

4. "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и ул. Понтийская в Прикубанском округе г.Краснодара (Второй этап)" литер "2".

Между Федеральным фондом содействия развитию жилищного строительства и ООО фирма "Таурас-96" заключен договор аренды земельного участка для его комплексного освоения в целях жилищного строительства от 12.01.2012 N ДЗ-1 (зарегистрирован в управлении Росреестра по Краснодарскому краю 16.02.2012 N 23-23-01/122/2012-365) в отношении земельного участка с кадастровым номером 23:43:0142047:1201 общей площадью 76 936 м2 расположенного в Прикубанском внутригородском округе г. Краснодара, вид разрешенного использования: для целей жилищного строительства, срок аренды - 4 года от даты подписания сторонами акта приема-передачи участка. Акт приема-передачи земельного участка подписан сторонами 12.01.2012.

Департаментом архитектуры и градостроительства администрации МО город Краснодар выдано ООО фирма "Таурас-96" разрешение от 26.06.2013 N RU 23306000-2794-р на строительство объекта "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (Второй этап)" (8-этажный 4 секционный 112-квартирный жилой дом, Литер "2"), сроком действия до 26.05.2017 (с учетом продления).

По условиям договоров участия в долевом строительстве срок окончания строительства объекта 2 квартал 2015 года. Передача квартиры участнику долевого строительства - в течении 2 месяцев после получения разрешения на ввод объекта в эксплуатацию. В августе 2015 года участникам долевого строительства обществом направлены заказные письма с уведомлением о вручении, в которых предлагалось подписать дополнительные соглашения об изменении условий договоров об участии в долевом строительстве в части переноса окончания строительства объекта на 1 полугодие 2016 года. Согласно внесенным 29.04.2016 в проектную декларацию изменениям срок ввода в эксплуатацию объекта перенесен на - 2 полугодие 2016 года.

По результатам прошлой проверки ООО фирма "Таурас-96", проведенной в феврале 2016 года на основании приказа от 02.02.2016 N 382-п, Департаментом по надзору в строительной сфере Краснодарского края в отношении общества вынесено предписание от 14.03.2016 N ГКН-6-АС, которым было предложено ООО фирма "Таурас-96" в срок до 01.06.2016 устранить нарушения статьи 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ, восстановить денежные средства участников долевого строительства Литера "2" на общую сумму 52 866 169,41 рублей, израсходованные на цели, связанные со строительством других объектов, а именно: восстановить денежные средства в сумме 52 866 169,41 рублей на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) указанного объекта.

Проверкой, проведенной на основании приказа департамента 07.06.2016 N 2001-п, установлено:

Согласно представленному в ходе проверки реестру договоров участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "2" ООО фирма "Таурас-96" по действующим договорам на строительство квартир на общую сумму 126 092 000 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 69 331 068 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир - 56 760 932,00 рублей. Задолженность застройщика перед участниками долевого строительства по расторгнутым договорам участия в долевом строительстве - 13 032 448 рублей.

По действующим договорам на строительство нежилых помещений на общую сумму 11 104 000 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 8 917 000 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство нежилых помещений - 2 187 000 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств участников долевого строительства, привлеченных ООО фирма "Таурас-96" по заключенным договорам участия в долевом строительстве Литера "2" составила 91 280 516 рублей (69 331 068 + 13 032 448 + 8 917 000 = 91 280 516). Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир и нежилых помещений - 58 947 932 рубля (56 760 932 + 2 187 000 = 58 947 932).

Строительная готовность Литера "2" составляет 35 %.

По данным бухгалтерского учета ООО фирма "Таурас-96" стоимость незавершенного строительством объекта составляет 28 031 823,14 рублей, что на 63 248 692,86 рублей меньше, чем общая сумма привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

Денежные средства участников долевого строительства Литера "2" в сумме 63 248 692,86 рублей ООО фирма "Таурас-96" направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

Таким образом, на день проверки, в нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства по объекту Литер "2" в общей сумме 63 248 692,86 рублей.

Следовательно, по состоянию на 01.06.2016 и на день проведения настоящей проверки предписание об устранении нарушений законодательства в области долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости от 14.03.2016 N ГКН-6-АС ООО фирма "Таурас-96" не исполнено, а именно, не восстановлены денежные средства в сумме 52 866 169,41 рублей на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) жилого дома Литер "2".

В связи с невыполнением в установленный срок предписания департамента ООО фирма "Таурас-96" привлечено к административной ответственности по ч. 4 ст. 19.5 КоАП РФ в соответствии с постановлением от 28.07.2016 N 003/408.

5. "Комплекс жилых домов (третий этап) по адресу: г. Краснодар, Прикубанский округ, ул. Семигорская и Понтийская"жилой дом литер "6".

Между Федеральным фондом содействия развитию жилищного строительства и ООО фирма "Таурас-96" заключен договор аренды земельного участка для его комплексного освоения в целях жилищного строительства от 12.01.2012 N ДЗ-1 (зарегистрирован в управлении Росреестра по Краснодарскому краю 16.02.2012 N 23-23-01/122/2012-365) в отношении земельного участка с кадастровым номером 23:43:0142047:1201 общей площадью 76 936 м2 расположенного в Прикубанском внутригородском округе г. Краснодара, вид разрешенного использования: для целей жилищного строительства, срок аренды - 4 года от даты подписания сторонами акта приема-передачи участка. Акт приема-передачи земельного участка подписан сторонами 12.01.2012.

Департаментом архитектуры и градостроительства администрации МО город Краснодар выдано ООО фирма "Таурас-96" разрешение на строительство от 23.09.2013 N RU 23306000-2965-р на строительство объекта "Комплекс жилых домов (третий этап) по адресу:

г. Краснодар, Прикубанский округ, ул. Семигорская и Понтийская" 3 этап строительства: (жилой дом, Литер "6"), сроком действия до 30.09.2017 (с учетом продления).

По результатам прошлой проверки ООО фирма "Таурас-96", проведенной в феврале 2016 года на основании приказа от 02.02.2016 N 382-п, Департаментом по надзору в строительной сфере Краснодарского края в отношении общества вынесено предписание от 14.03.2016 N ГКН-6-АС, которым было предложено ООО фирма "Таурас-96" в срок до 01.06.2016 устранить нарушения статьи 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ, восстановить денежные средства участников долевого строительства Литера "6" на общую сумму 60 409 152,30 рублей, израсходованные на цели, связанные со строительством других объектов, а именно: восстановить денежные средства в сумме 60 409 152,30 рублей на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) указанных объектов.

Проверкой, проведенной на основании приказа департамента 07.06.2016 N 2001-п, установлено:

Первый договор участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "6" от 01.10.2013 N 11156 заключен с гражданкой Филоновой Галиной Анатольевной на строительство квартиры N 62 на общую сумму 1 275 000 рублей (зарегистрирован в управления Росреестра по Краснодарскому краю 24.12.2013). По условиям договора срок окончания строительства объекта 3 квартал 2015 года. Передача квартиры участнику долевого строительства - в течении 2 месяцев после получения разрешения на ввод объекта в эксплуатацию. В августе 2015 года участникам долевого строительства обществом направлены заказные письма с уведомлением о вручении, в которых предлагалось подписать дополнительные соглашения об изменении условий договоров об участии в долевом строительстве в части переноса окончания строительства объекта на 1 полугодие 2016 года.

Согласно представленному в ходе проверки реестру договоров участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "6" ООО фирма "Таурас-96" по действующим договорам на строительство квартир на общую сумму 127 567 000 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 80 686 900 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир - 46 880 100 рублей. Задолженность застройщика перед участниками долевого строительства по расторгнутым договорам участия в долевом строительстве - 11 453 000 рублей.

По действующим договорам на строительство нежилых помещений на общую сумму 6 378 500 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 5 643 500 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство нежилых помещений - 735 000 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств участников долевого строительства, привлеченных ООО фирма "Таурас-96" по заключенным договорам участия в долевом строительстве Литера "6" составила 97 783 400 рублей (80 686 900 + 11 453 000 + 5 643 500 = 97 783 400). Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир и нежилых помещений - 47 615 100 рублей (46 880 100 + 735 000 = 47 615 100).

Строительная готовность Литера "6" составляет 30%.

По данным бухгалтерского учета ООО фирма "Таурас-96" стоимость незавершенного строительством объекта составляет 25 682 247,40 рублей, что на 72 101 152,60 рублей меньше, чем общая сумма привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

Денежные средства участников долевого строительства Литера "6" в сумме 72 101 152,60 рублей ООО фирма "Таурас-96" направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

Таким образом, на день проверки, в нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства по объекту Литер "6" в общей сумме 72 101152,60 рублей.

Следовательно, по состоянию на 01.06.2016 и на день проведения проверки предписание об устранении нарушений законодательства в области долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости от 14.03.2016 N ГКН-6-АС ООО фирма "Таурас-96" не исполнено, а именно, не восстановлены денежные средства в сумме 60 409 152,30 рублей на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) жилого дома Литер "6".

В связи с невыполнением в установленный срок предписания департамента ООО фирма "Таурас-96" привлечено к административной ответственности по ч. 4 ст. 19.5 КоАП РФ в соответствии с постановлением от 28.07.2016 N 003/408.

6. "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г.Краснодара (4 этап строительства)" жилой дом литер "3", жилой дом литер "4", жилой дом литер "5".

Между Федеральным фондом содействия развитию жилищного строительства и ООО фирма "Таурас-96" заключен договор аренды земельного участка для его комплексного освоения в целях жилищного строительства от 12.01.2012 N ДЗ-1 (зарегистрирован в управлении Росреестра по Краснодарскому краю 16.02.2012 N 23-23-01/122/2012-365) в отношении земельного участка с кадастровым номером 23:43:0142047:1201 общей площадью 76 936 м2 расположенного в Прикубанском внутригородском округе г. Краснодара, вид разрешенного использования: для целей жилищного строительства, срок аренды - 4 года от даты подписания сторонами акта приема-передачи участка. Акт приема-передачи земельного участка подписан сторонами 12.01.2012.

Департаментом архитектуры и градостроительства администрации МО город Краснодар выдано ООО фирма "Таурас-96" разрешение на строительство от 10.02.2014 N RU 23306000-3217-р "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (4 этап строительства) Литер 3,4,5" сроком действия до 10.09.2017 (с учетом продления).

Департаментом по надзору в строительной сфере Краснодарского края в отношении ООО фирма "Таурас-96" вынесено предписание от 22.03.2016 N ГКН-11-АС, которым было предложено ООО фирма "Таурас-96" в срок до 01.06.2016 устранить нарушения статьи 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ, восстановить денежные средства участников долевого строительства Литера 4 Комплекса жилых домов (4-этап строительства) - Литеры 3,4,5, расположенного по адресу: г. Краснодар, ул. Семигорская - Понтийская на общую сумму 17 173 915,51 рублей, израсходованные на цели, связанные со строительством других объектов, а именно: восстановить денежные средства в сумме 17 173 915,51 рублей на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) указанного объекта.

Проверкой, проведенной на основании приказа департамента 07.06.2016 N 2001-п, установлено:

По условиям договоров участия в долевом строительстве срок окончания строительства Литера "3" - 1 квартал 2016, Литера "4", "5" - 2 квартал 2016.

В декабре 2015 года участникам долевого строительства обществом направлены заказные письма с уведомлением о вручении, в которых предлагалось подписать дополнительные соглашения об изменении условий договоров об участии в долевом строительстве в части переноса окончания строительства объекта на 3 квартал 2016 года. Согласно внесенным 14.12.2015 в проектную декларацию изменениям срок ввода в эксплуатацию объекта перенесен на - 3 квартал 2016 года.

Согласно представленному в ходе проверки реестру договоров участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "3" ООО фирма "Таурас-96" по действующим договорам на строительство квартир на общую сумму 21 191 500 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 13 855 000 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир - 7 336 500 рублей. Задолженность застройщика перед участниками долевого строительства по расторгнутым договорам участия в долевом строительстве - 10 108 800 рублей.

По действующим договорам на строительство нежилых помещений на общую сумму 2 439 000 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 1 611 000 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство нежилых помещений - 828 000 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств участников долевого строительства, привлеченных ООО фирма "Таурас-96" по заключенным договорам участия в долевом строительстве Литера "3" составила 25 574 800 рублей (13 855 000 + 10 108 800 + 1 611 000 = 25 574 800). Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир и нежилых помещений - 8 164 500 рублей (7 336 500 + 828 000 = 8 164 500).

Строительство Литера "3" не начато.

По данным бухгалтерского учета ООО фирма "Таурас-96" стоимость незавершенного строительством объекта составляет 9 346 546,10 рублей, что на 16 228 253,90 рублей меньше, чем общая сумма привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

Денежные средства участников долевого строительства Литера "3" в сумме 16 228 253,90 рублей ООО фирма "Таурас-96" направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

Таким образом, на день проверки, в нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства по объекту Литер "3" в общей сумме 16 228 253,90 рублей.

По результатам прошлой проверки, а также в соответствии с полномочиями, предоставленными должностным лицам управления постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 28.07.2014 N 769, в адрес ООО фирма "Таурас-96" направлено предписание об устранении нарушений законодательства в области долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости от 13.11.2015 N 83-5378/15-14, которым ООО фирма "Таурас-96" предложено в срок до 01.03.2016, устранить нарушения статьи 18 Закона о долевом строительстве, восстановить денежные средства участников долевого строительства по объекту "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (4 этап строительства) Литер 4", на общую сумму 17 488 850,56 рублей, израсходованные на цели, связанные со строительством других объектов, а именно: восстановить денежные средства в сумме 17 488 850,56 рублей на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) указанного объекта.

ООО фирма "Таурас-96" письмом (исх. N 59 от 29.02.2016), поступившим в департамент 29.02.2016 (вх. N 2739 от 29.02.2016), сообщило, что для целей строительства "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (4 этап строительства) Литер 4", привлечены денежные средства участников долевого строительства в сумме 22 504 898,15 рублей. При этом, стоимость незавершенного строительством указанного объекта составила 5 330 982,64 рубля. Из подлежащих восстановлению 17 488 850,56 рублей восстановлены и направлены на строительство "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (4 этап строительства) Литер 4", денежные средства в сумме 314 935,05 рублей (17 488 850,56 - (22 504 898,15 - 5 330 982,64)).

Таким образом, предписание от 13.11.2015 N 83-5378/15-14 ООО фирма "Таурас-96" в полном объеме не исполнено, а именно не восстановлены и не направлены на строительство Литера 4 денежные средства в сумме 17 173 915,51 рублей (17 488 850,56 - 314 935,05 = 17 173 915,51).

В связи с невыполнением в установленный срок предписания департамента ООО фирма "Таурас-96" привлечено к административной ответственности по ч. 4 ст. 19.5 КоАП РФ в соответствии с постановлением от 14.04.2016 N 62п/69.

Согласно ч. 4 ст. 4.1 КоАП РФ назначение административного наказания не освобождает лицо от исполнения обязанности, за неисполнение которой административное наказание было назначено.

По результатам последней проверки выявлено следующее.

Согласно представленному в ходе проверки реестру договоров участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "4" ООО фирма "Таурас-96" по действующим договорам на строительство квартир на общую сумму 27 167 250 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 21 068 250 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир - 6 099 000 рублей. Задолженность застройщика перед участниками долевого строительства по расторгнутым договорам участия в долевом строительстве - 5 447 000 рублей.

По действующим договорам на строительство нежилых помещений на общую сумму 5 220 000 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 4 303 000 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство нежилых помещений - 917 000 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств участников долевого строительства, привлеченных ООО фирма "Таурас-96" по заключенным договорам участия в долевом строительстве Литера "4" составила 30 818 250 рублей (21 068 250 + 5 447 000 + 4 303 000 = 30 818 250). Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир и нежилых помещений - 7 016 000 рублей (6 099 000 + 917 000 = 7 016 000).

Строительство Литера "4" не начато.

По данным бухгалтерского учета ООО фирма "Таурас-96" стоимость незавершенного строительством объекта составляет 5 844 675,77 рублей, что на 24 973 574,23 рублей меньше, чем общая сумма привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

Денежные средства участников долевого строительства Литера "4" в сумме 24 973 574,23 рублей ООО фирма "Таурас-96" направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

Таким образом, на день проверки, в нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства по объекту Литер "4" в общей сумме 24 973 574,23 рублей.

Следовательно, по состоянию на 01.06.2016 и на день проведения последней проверки предписание об устранении нарушений законодательства в области долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости от 22.03.2016 N ГКН-11-АС ООО фирма "Таурас-96" не исполнено, а именно, не восстановлены денежные средства в сумме 17 173 915,51 рублей на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо путем направления их на строительство (создание) жилого дома Литер "4".

В связи с невыполнением в установленный срок предписания департамента ООО фирма "Таурас-96" привлечено к административной ответственности по ч. 4 ст. 19.5 КоАП РФ в соответствии с постановлением от 28.07.2016 N 003/406.

Согласно представленному в ходе проверки реестру договоров участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "5" ООО фирма "Таурас-96" по действующим договорам на строительство квартир на общую сумму 61 434 000 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 41 382 700 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир - 20 051 300 рублей. Задолженность застройщика перед участниками долевого строительства по расторгнутым договорам участия в долевом строительстве - 14 439 050 рублей.

По действующим договорам на строительство нежилых помещений на общую сумму 1 457 500 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 1 295 000 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство нежилых помещений - 162 500 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств участников долевого строительства, привлеченных ООО фирма "Таурас-96" по заключенным договорам участия в долевом строительстве Литера "5" составила 57 116 750 рублей (41 382 700 + 14 439 050 + 1 295 000 = 57 116 750). Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир и нежилых помещений - 20 213 800 рублей (20 051 300 +162 500 = 20 213 800).

Строительная готовность Литера "5" - 30 %.

По данным бухгалтерского учета ООО фирма "Таурас-96" стоимость незавершенного строительством объекта составляет 17 004 464,54 рублей, что на 40 112 285,46 рублей меньше, чем общая сумма привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

Денежные средства участников долевого строительства Литера "5" в сумме 40 112 285,46 рублей ООО фирма "Таурас-96" направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

Таким образом, на день проверки, в нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства по объекту Литер "5" в общей сумме 40 112 285,46 рублей.

7. "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г.Краснодара" (Пятый этап)" жилой дом литер "1", жилой дом литер "7", подземный паркинг манежного типа с эксплуатируемой кровлей литер "13".

Между Федеральным фондом содействия развитию жилищного строительства и ООО фирма "Таурас-96" заключен договор аренды земельного участка для его комплексного освоения в целях жилищного строительства от 12.01.2012 N ДЗ-1 (зарегистрирован в управлении Росреестра по Краснодарскому краю 16.02.2012 N 23-23-01/122/2012-365) в отношении земельного участка с кадастровым номером 23:43:0142047:1201 общей площадью 76 936 м2 расположенного в Прикубанском внутригородском округе г. Краснодара, вид разрешенного использования: для целей жилищного строительства, срок аренды - 4 года от даты подписания сторонами акта приема-передачи участка. Акт приема-передачи земельного участка подписан сторонами 12.01.2012.

Департаментом архитектуры и градостроительства администрации МО город Краснодар выдано ООО фирма "Таурас-96" разрешение на строительство от 09.12.2014 N RU 23306000-3788-р "Комплекс жилых домов по ул. Семигорская и Понтийская в Прикубанском округе г. Краснодара (5 этап строительства) Два восьми-этажных пятисекционных с чердаком и техническим этажом жилых дома литер 1 и литер 7, литер 13 подземный паркинг манежного типа с эксплуатируемой кровлей. Срок действия разрешения на строительство до 09.09.2016.

По условиям договоров участия в долевом строительстве срок окончания строительства Литера 1-1 квартал 2017 года, Литера 7-4 квартал 2016.

В декабре 2015 года участникам долевого строительства Литера 7 обществом направлены заказные письма с уведомлением о вручении, в которых предлагалось подписать дополнительные соглашения об изменении условий договоров об участии в долевом строительстве в части переноса окончания строительства объекта на 1 квартал 2017 года.

Согласно внесенным 23.03.2016 в проектные декларации изменениям срок ввода в эксплуатацию Литера 1 и Литера 7 перенесен на - 2 квартал 2017 года.

1) Согласно представленному в ходе проверки реестру договоров участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "1" ООО фирма "Таурас-96" по действующим договорам на строительство квартир на общую сумму 65 034 612,50 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 46 160 725 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир -18 873 887,50 рублей. Задолженность застройщика перед участниками долевого строительства по расторгнутым договорам участия в долевом строительстве - 5 028 000 рублей.

По действующим договорам на строительство нежилых помещений на общую сумму 2 530 000 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 2 174 000 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство нежилых помещений - 356 000 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств участников долевого строительства, привлеченных ООО фирма "Таурас-96" по заключенным договорам участия в долевом строительстве Литера "1" составила 53 362 725 рублей (46 160 725 + 5 028 000 + 2 174 000 = 53 362 725). Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир и нежилых помещений - 19 229 887,50 рублей (18 873 887,50 + 356 000=19 229 887,50).

Строительство Литера "1" не начато.

По данным бухгалтерского учета ООО фирма "Таурас-96" стоимость незавершенного строительством объекта составляет 28 835 466,19 рублей, что на 24 527 258,81 рублей меньше, чем общая сумма привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

Денежные средства участников долевого строительства Литера "1" в сумме 24 527 258,81 рублей ООО фирма "Таурас-96" направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

Таким образом, на день проверки, в нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства по объекту Литер "1" в общей сумме 24 527 258,81 рублей.

2) Согласно представленному в ходе проверки реестру договоров участия в долевом строительстве по жилому дому Литер "7" ООО фирма "Таурас-96" по действующим договорам на строительство квартир на общую сумму 50 780 600,00 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 40 236 674 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир -10 543 926,00 рублей. Задолженность застройщика перед участниками долевого строительства по расторгнутым договорам участия в долевом строительстве - 8 847 500 рублей.

По действующим договорам на строительство нежилых помещений на общую сумму 567 750 рублей привлечены денежные средства участников долевого строительства 424 000 рублей. Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство нежилых помещений - 143 750 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств участников долевого строительства, привлеченных ООО фирма "Таурас-96" по заключенным договорам участия в долевом строительстве Литера "7" составила 49 508 174 рублей (40 236 674 + 8 847 500 + 424 000 = 49 508 174). Задолженность участников долевого строительства перед застройщиком по оплате договоров на строительство квартир и нежилых помещений - 10 687 676,00 рублей (10 543 926,00 + 143 750=10 687 676,00).

Строительство Литера "7" не начато.

По данным бухгалтерского учета ООО фирма "Таурас-96" стоимость незавершенного строительством объекта составляет 3 696 752,76 рублей, что на 45 811 421,24 рублей меньше, чем общая сумма привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

Денежные средства участников долевого строительства Литера "7" в сумме 45 811 421,24 рублей ООО фирма "Таурас-96" направлены на финансирование затрат по другим объектам строительства, а именно:

- комплекс жилых домов, второй этап строительства (7-этажные жилые дома литеры 1-19) по ул. Восточно-Кругликовская-Черкасская;

- канализационный коллектор диаметром 800 мм по ул. Первомайская-Некрасова;

- открытая 4-х уровневая автостоянка по ул. Аксайская, 63;

- арендные платежи по земельным участкам под строительство индивидуальных жилых домов и детского дошкольного учреждения по ул. Семигорская - Понтийская.

Таким образом, на день проверки, в нарушение ст. 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ ООО фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства по объекту Литер "7" в общей сумме 45 811 421,24 рублей.

На день проведения проверки, в нарушение статьи 18 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон о долевом строительстве) ООО "Фирма "Таурас-96" допущено нецелевое расходование привлеченных денежных средств участников долевого строительства Литера 13, 22, 27, 2, 3, 4, 5, 6, 1, 7 в общей сумме 316 141 318 рублей.

Заявитель считает все вышеуказанное грубым и систематическим нарушением обществом норм действующего законодательства, в связи с чем обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Рассмотрев материалы дела, заслушав лиц участвующих в деле, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности на основании статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу, что требования заявлены обоснованно и подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с частью 2 статьи 27 Закона о долевом строительстве действие названного Федерального закона распространяется на отношения, связанные с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.

Пунктом 16 статьи 1 Градостроительного кодекса Российской Федерации предусмотрено, что застройщик - физическое или юридическое лицо, обеспечивающее на принадлежащем ему земельном участке строительство, реконструкцию, капитальный ремонт объектов капитального строительства, а также выполнение инженерных изысканий, подготовку проектной документации для их строительства, реконструкции, капитального ремонта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ застройщиком является юридическое лицо независимо от его организационно-правовой формы, имеющее в собственности или на праве аренды, на праве субаренды либо в предусмотренных Федеральным законом от 24.07.2008 N 161-ФЗ "О содействии развитию жилищного строительства" случаях на праве безвозмездного срочного пользования земельный участок и привлекающее денежные средства участников долевого строительства в соответствии с настоящим Федеральным законом для строительства (создания) на этом земельном участке многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, за исключением объектов производственного назначения, на основании полученного разрешения на строительство.

В силу части 1 статьи 3 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ застройщик вправе привлекать денежные средства участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирного дома и (или) иных объектов недвижимости только после получения в установленном порядке разрешения на строительство, опубликования, размещения и (или) представления проектной декларации в соответствии с настоящим Федеральным законом и государственной регистрации застройщиком права собственности на земельный участок, предоставленный для строительства (создания) многоквартирного дома и (или) иных объектов недвижимости, в состав которых будут входить объекты долевого строительства, либо договора аренды, договора субаренды такого земельного участка или в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О содействии развитию жилищного строительства", договора безвозмездного срочного пользования таким земельным участком.

Как указано в части 2 статьи 3 Закона о долевом строительстве привлекать денежные средства граждан для строительства многоквартирного дома имеет право только застройщик и только на основании договора участия в долевом строительстве.

На основании части 2 статьи 2 Закона о долевом строительстве право на привлечение денежных средств граждан для строительства (создания) многоквартирного дома с принятием на себя обязательств, после исполнения которых у гражданина возникает право собственности на жилое помещение в строящемся (создаваемом) многоквартирном доме, имеют отвечающие требованиям названного Закона застройщики на основании договора участия в долевом строительстве.

Согласно частям 1, 2 статьи 23 Закона о долевом строительстве государственное регулирование в области долевого строительства многоквартирных домов и(или) иных объектов недвижимости осуществляется в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным федеральным органом исполнительной власти (далее - уполномоченный орган), а также другими федеральными органами исполнительной власти в пределах их компетенции. Контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляются в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется данное строительство (далее - контролирующий орган).

В соответствии с пунктом 4 части 15 статьи 23 Закона о долевом строительстве контролирующий орган вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о приостановлении на определенный срок осуществления застройщиком деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в случае, если: застройщиком не исполнялись требования настоящего Федерального закона, а также принятых в соответствии с ним иных нормативных правовых актов при условии, что в течение одного года к застройщику два и более раза применялись предусмотренные настоящим Федеральным законом меры воздействия.

Согласно пункту 9 части 6 статьи 23 Закона о долевом строительстве департамент вправе направлять лицам, привлекающим денежные средства граждан для строительства, предписания об устранении нарушения требований настоящего Федерального закона, нормативных правовых актов Президента Российской Федерации, нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации, нормативных правовых актов уполномоченного органа и устанавливать сроки устранения таких нарушений.

Предписаниями от 14.03.20161 N ГКН-6-АС и от 22.03.2016 N ГКН-11-АС обществу было предложено устранить нарушения статьи 18 Закона о долевом строительстве и восстановить денежные средства участников долевого строительства объектов Литер 2, Литер 4, Литер 6 на общую сумму 130 449 238 рублей, израсходованные на цели, связанные со строительством других объектов. Однако, общество увеличило сумму денежных средств, незаконно израсходованных на цели, связанные со строительством других объектов, с 130 449 238 рублей до 216 141 318 рублей.

Кроме того, Решением Прикубанского районного суда города Краснодара от 11.11.2015 по делу N 2-9552/2015, вступившим в законную силу 14 декабря 2015 года, требования административного органа к ООО "Фирма "Таурас-96" о признании бездействия незаконным и обязании ООО "Фирма "Таурас-96" восстановить денежные средства участников долевого строительства в сумме 41 108 403,58 руб., израсходованные на цели, не связанные со строительством жилого дома литер "29", на расчетных счетах или в кассе застройщика, либо направить их на строительство многоквартирного жилого дома литер "29" удовлетворены в полном объеме.

По результатам проводимых проверок ООО "Фирма "Таурас-96" к обществу неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Законом о долевом строительстве, за нарушения законодательства в области долевого строительства, а именно выносились предписания от 29.09.2015 N 83-4679/15-14, от 13.11.2015 N 83-5378/15-14, от 14.03.2016 N ГКН-6-АС, от 14.03.2016 N ГКН-7-АС, от 22.03.2016 N ГКН-11-АС, от 21.07.2016 N ГКН-55-АС, от 22.08.2016 N ГКН-62-АС.

Кроме того, постановлением департамента по надзору в строительной сфере Краснодарского края от 17.03.2016 N 382п/55 общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 19.5 КоАП РФ, назначено наказание в виде штрафа в размере 100 000 рублей (постановление вступило в силу 08.04.2016, штраф не оплачен); постановлением департамента по надзору в строительной сфере Краснодарского края от 14.04.2016 N 62п/69 общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 19.5 КоАП РФ, назначено наказание в виде штрафа в размере 100 000 рублей (постановление вступило 18.05.2016, штраф не оплачен).

Указанные обстоятельства свидетельствуют о неоднократных и существенных нарушениях, допущенных заинтересованным лицом при ведении деятельности в качестве застройщика.

Частью 7 статьи 23 Закона N 214-ФЗ определено, что контролирующий орган вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о приостановлении на определенный срок осуществления застройщиком деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в случае, если более чем на тридцать дней задержано представление отчетности, предусмотренной Законом N 214-ФЗ.

Исследовав и оценив, в соответствии с требованиями, содержащимися в статье 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в материалы дела доказательства, суд первой инстанции обоснованно посчитал доказанными нарушения, допущенные ООО "Фирма "Таурас-96", г. Краснодар, при ведении деятельности в качестве застройщика, и пришел к правомерному выводу о том, что приостановление деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства, является законной, разумной и адекватной мерой, направленной на защиту интересов потенциальных дольщиков.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к разумному выводу, что наложение указанного запрета не нарушает прав застройщика и участников долевого строительства, поскольку является инструментом установления баланса интересов участников долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и иных объектов недвижимости, и мерой государственного воздействия на нарушителей для защиты слабой стороны данных отношений, пользующихся особой защитой государства.

По мнению суда апелляционной инстанции, приостановление осуществления обществом указанной деятельности на 12 месяцев соответствуют всем обстоятельствам дела, имеющим существенное значение для индивидуализации наказания за указанные нарушения, соотносятся со степенью их общественной опасности и не препятствует заинтересованным лицам защищать свои права в установленном законом порядке.

Таким образом, обжалованное судебное решение является законным и обоснованным. Суд первой инстанции исследовал все обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела, и правильно оценил их. Нарушений норм процессуального права судом первой инстанции не допущено.

Доводы апелляционной жалобы, сводящиеся к иной, чем у суда первой инстанции трактовке тех же обстоятельств дела и норм права, не опровергают правомерность и обоснованность выводов суда первой инстанции, не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

На основании изложенного у суда апелляционной инстанции отсутствуют основания для переоценки выводов суда первой инстанции по доводам, изложенным в апелляционной жалобе.

Нарушений процессуального права, являющихся основанием для безусловной отмены судебного акта в соответствии с частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не допущено.

Поскольку при подаче апелляционной жалобы ответчиком не уплачена государственная пошлина в установленном размере, то на основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации надлежит взыскать с ответчика в доход федерального бюджета 3 000 руб. государственной пошлины.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от 20 октября 2016 года по делу N А32-31868/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью фирма "Таурас-96" (ИНН 2310035293 ОГРН 1022301621836) в доход федерального бюджета 3000 руб. государственной пошлины по апелляционной жалобе.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

И.В. Пономарева

Судьи

М.Г. Величко О.А. Еремина