Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 23 ноября 2016 г. N 10АП-14799/16

Требование: об обязании предоставить документы

Вывод суда: жалоба заявителя оставлена без удовлетворения, решение суда первой инстанции оставлено в силе

г. Москва

23 ноября 2016 г.

Дело N А41-39844/16

Резолютивная часть постановления объявлена 16 ноября 2016 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 23 ноября 2016 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Катькиной Н.Н.,

судей Закутской С.А., Мизяк В.П.,

при ведении протокола судебного заседания: Чугуевой Н.Н.,

при участии в заседании:

от общества с ограниченной ответственностью "Фреш Трейд": Фролова Я.В. по доверенности б/н от 25.07.16,

от Мучинской Натальи Валентиновны: Тихонов М.И. по нотариально удостоверенной доверенности от 08.11.16, зарегистрированной в реестре за N 2-5124,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Мучинской Натальи Валентиновны на решение Арбитражного суда Московской области от 08 сентября 2016 года по делу N А41-39844/16, принятое судьей Панкратьевой Н.А., по иску общества с ограниченной ответственностью "Фреш Трейд" к Мучинской Наталье Валентиновне об обязании передать документы,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) "Фреш Трейд" обратилось в Арбитражный суд Московской области с иском к Мучинской Наталье Валентиновне об:

1) обязании передать новому генеральному директору ООО "Фреш Трейд" Данилову Вячеславу Викторовичу в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу оригиналы следующих документов с 01.01.11 по настоящее время:

- оригинал бухгалтерской отчетности за каждый отчетный период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год) в течение последних пяти последних лет (за 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 годы):

бухгалтерский баланс (форма N 1),

отчет о финансовых результатах (отчет о прибылях и убытках) (форма N 2),

отчет о движении капитала (форма N 3 годовая),

отчет о движении денежных средств (форма N 4 годовая),

приложения к бухгалтерскому балансу (форма N 5 годовая),

пояснительная записка к бухгалтерской отчетности (годовая),

аудиторское заключение,

- оригиналы документов по учету результатов всех проведенных за последние пять лет до настоящего времени инвентаризаций имущества ООО "Фреш Трейд" (по свободной либо унифицированным формам, утвержденным постановлением Госкомстата РФ от 18.08.98 N 88 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации"), в том числе, но не ограничиваясь:

приказы о проведении инвентаризации,

акты инвентаризации,

результаты инвентаризации (включая приказы),

- оригиналы налоговых деклараций по всем налогам с отметкой о сдаче либо квитанцией о приеме (налог на прибыль, НДС, налог на имущество, транспортный налог, земельный налог и прочие), акты сверки расчетов с налоговой инспекцией за последние пять лет до настоящего времени,

- учетная политика организации, утвержденная руководителем ООО "Фреш Трейд" (приказ Минфина России от 06.10.08 N 106н "Об утверждении положений по бухгалтерскому учету"),

- оригиналы всех договоров (и всех первичных документов), заключенных ООО "Фреш Трейд", за последние пять лет со всеми приложениями, а также первичными документами (акты, товарные накладные, акты сверок), подтверждающими исполнение договоров,

- оригиналы расчетов по форме РСВ-1 ПФР, а также расчетов по форме 4 ФСС РФ, СЗВ-М, 6-НДФЛ,

- доступ к системе "клиент банк", пароли, токены,

- сертификаты и ключи для сдачи электронной налоговой отчетности.

2) обязании передать новому генеральному директору ООО "Фреш Трейд" Данилову Вячеславу Викторовичу в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу за последние пять лет:

- базу 1С на электронном носителе, содержащую операции за проверяемых период или регистры бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости, анализы счетов) за каждый квартал,

- общая ОСВ по всем счетам (параметры: данные по субсчетам и субконто, данные по валютам, развернутое сальдо, данные по забалансовым счетам) за 2012, 2013, 2014, 2015 годы, первое полугодие 2016,

- ОСВ, анализ счета (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 01 "Основные средства" и 02 "Амортизация", 04 "НМА", 05 "Амортизация", ОСВ 08 "Вложения во внеоборотные активы", 20 "Основное производство, 21 "Полуфабрикаты собственного производства", 23 "Вспомогательные производства", 25 "Общепроизводственные расходы", 26 "Общехозяйственные расходы", 28 "Брак в производстве", 44 "Издержки обращения", 10 "Материалы", 41 "Товары", 43 "Готовая продукция", 45 "Товары отгруженные", 40 "Выпуск продукции", 70 "Расчеты с персоналом", 71 "Расчеты с подотчетными лицами", 73 "Расчеты с персоналом по Расчеты прочим операциям", 97 "РБП", 80 "Уставный капитал", 83 "Добавочный капитал", 96 "Резерв" 9 по каждому субсчету), 98 "Доходы будущих периодов", 75 "Расчеты с учредителями", 79 "Внутрихозяйственные расчеты", 19 "НДС", 76 АВ, 76 ВА (НДС с авансов), 09 "ОНА", 77 "ОНО",

- ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 58 "Финансовые вложения", 60 "Расчеты с поставщиками", 62 "Расчеты с покупателями", 63 "Резервы по сомнительным долгам", 76 "Расчеты с разными дебиторами кредиторами", 66 и 67 "Кредиты и займы" (по каждому субсчету), 68 "Налоги, 69 "Страховые взносы", 50"Касса", 51 "Расчетный счет", 52 "Валютный счет" 57 "Транзитный счет" - по каждому субсчету,

- ОСВ и анализ счета по субконто ("по кор. субсчетам и аналитике") 90 "Продажи" (по каждому субсчету - 90.1, 90.2, 90.7, 90.8),

- ОСВ, карточка счета и анализ счета 91.1 "Прочие доходы", 91.2 "Прочие расходы",

- ОСВ забалансовых счетов (001, 008, 009),

3) обязании передать новому генеральному директору ООО "Фреш Трейд" Данилову Вячеславу Викторовичу в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу за последние пять лет:

- организационная структура,

- штатное расписание,

- список сотрудников с указанием размера заработной платы, адресов сотрудников, а также с указанием суммы задолженности на последнюю отчетную дату,

- личные карточки работников и дело на каждого работника,

- приказы по личному составу (прием на работу, увольнение, отпуска, командировки, поощрения и т.п.),

- расчетные ведомости по заработной плате.

4) в случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 7 дней с даты вступления решения суда в законную силу взыскать с Мучинской Н.В. в пользу ООО "Фреш Трейд" судебную неустойку, исчисленную с первого дня, следующего за днем истечения указанного семидневного срока, за первую неделю неисполнения в размере 100 000 рублей, за вторую - 200 000 рублей, за третью - 300 000 рублей и далее по прогрессивной шкале по дату фактического исполнения судебного акта (л.д. 2-9).

Иск заявлен на основании статей 308.3, 330 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 50 Федерального закона N 14-ФЗ от 08.02.98 "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Решением Арбитражного суда Московской области от 08 сентября 2016 года заявленные требования были удовлетворены частично: Мучинская Н.В. была обязана передать новому генеральному директору ООО "Фреш трейд" Данилову В.В. в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу оригиналы следующих документов с 01.01.11 по настоящее время:

бухгалтерский баланс (форма N 1),

отчет о финансовых результатах (отчет о прибылях и убытках) (форма N 2),

отчет о движении капитала (форма N 3 годовая),

отчет о движении денежных средств (форма N 4 годовая),

приложения к бухгалтерскому балансу (форма N 5 годовая),

пояснительная записка к бухгалтерской отчетности (годовая),

аудиторское заключение,

приказы о проведении инвентаризации,

акты инвентаризации,

результаты инвентаризации (включая приказы),

- оригиналы расчетов по форме РСВ-1 ПФР, а также расчетов по форме 4 ФСС РФ, СЗВ-М, 6-НДФЛ,

- доступ к системе "клиент банк", пароли, токены,

- сертификаты и ключи для сдачи электронной налоговой отчетности.

2) Мучинская Н.В. была обязана передать новому генеральному директору ООО "Фреш Трейд" Данилову Вячеславу Викторовичу в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу за последние пять лет:

- ОСВ, карточка счета и анализ счета 91.1 "Прочие доходы", 91.2 "Прочие расходы",

- ОСВ забалансовых счетов (001, 008, 009),

3) Мучинская Н.В. была обязана передать новому генеральному директору ООО "Фреш Трейд" Данилову Вячеславу Викторовичу в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу за последние пять лет:

- организационная структура,

- штатное расписание,

- личные карточки работников и дело на каждого работника,

- приказы по личному составу (прием на работу, увольнение, отпуска, командировки, поощрения и т.п.),

- расчетные ведомости по заработной плате. В случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 7 дней с даты вступления решения суда в законную силу суд решил взыскать с Мучинской Н.В. в пользу ООО "Фреш Трейд" судебную неустойку, исчисленную с первого дня, следующего за днем истечения указанного семидневного срока, за первую неделю неисполнения в размере 10 000 рублей, за вторую - 20 000 рублей, за третью - 30 000 рублей и далее по прогрессивной шкале по дату фактического исполнения судебного акта, в удовлетворении остальной части требований было отказано (л.д. 89-91).

Не согласившись с вынесенным судебным актом, Мучинская Н.В. обратилась в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, ссылаясь на то, что была номинальным директором общества, в связи с чем не имеет спорных документов, а также указала, что истцом не был соблюден обязательный досудебный порядок урегулирования спора, дело рассмотрено в отсутствие сведений о надлежащем извещении ответчика (л.д. 93-97).

В судебном заседании апелляционного суда представитель Мучинской Н.В. поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил решение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Представитель ООО "Фреш Трейд" возражал против доводов заявителя апелляционной жалобы, просил решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Законность и обоснованность решения суда проверены апелляционным судом в соответствии со статьями 266-268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей сторон, апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как следует из материалов дела, ООО "Фреш Трейд" было зарегистрировано в качестве юридического лица 24.11.08 (л.д. 15).

В период до 27.10.15 функции единоличного исполнительного органа общества исполняла генеральный директор Мучинская Н.В.

27.10.15 на общем собрании участников общества было принято решение о прекращении полномочий Мучинской Н.В., новым генеральным директором общества назначен Данилов Вячеслав Викторович (л.д. 13-14).

25.12.15 между ООО "Фреш Трейд" и Даниловым В.В. был подписан акт приема-передачи имущества общества (л.д. 17).

25.12.15 ООО "Фреш Трейд" направило в адрес Мучинской Н.В. требование N 1/25-15 о передаче документов в соответствии со статьей 50 Федерального закона N 14-ФЗ от 08.02.98 "Об обществах с ограниченной ответственностью" (л.д. 20-21).

30.12.15 между Мучинской Н.В. и генеральным директором ООО "Фреш Трейд" Даниловым В.В. был подписан акт приема-передачи документов (л.д.18-19).

Обращаясь в арбитражный суд с настоящим иском, ООО "Фреш Трейд" указало, что Мучинская Н.В. передала не все документы общества.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции указал, что они подтверждены документально.

Апелляционный суд считает выводы суда первой инстанции законными и обоснованными, доводы апелляционной жалобы подлежащими отклонению.

В соответствии со статьей 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно пункту 3 названной статьи лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В силу пункта 4 статьи 32 Федерального закона N 14-ФЗ от 08.02.98 "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью" не установлен порядок передачи документов директором вновь избранному директору, однако в пункте 1 статьи 50 названного Закона перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Федерального закона N 402-ФЗ 06.12.11 "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В силу пункта 3 названной статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Пунктом 4 статьи 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете" определено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Вышеуказанные нормы права подтверждают то обстоятельство, что именно на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь избранному руководителю.

Как указывалось выше, в период до 27.10.15 функции единоличного исполнительного органа ООО "Фреш Трейд" исполняла генеральный директор Мучинская Н.В.

25.12.15 между ООО "Фреш Трейд" и Даниловым В.В. был подписан акт приема-передачи имущества общества (л.д. 17).

30.12.15 между Мучинской Н.В. и генеральным директором ООО "Фреш Трейд" Даниловым В.В. был подписан акт приема-передачи документов, из которого следует, что новому генеральному директору общества были переданы учредительные документы общества, а также протоколы собраний учредителей общества (л.д.18-19).

В нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательств передачи Мучинской Н.В. генеральному директору ООО "Фреш Трейд" Данилову В.В. бухгалтерских документов общества, а также документов по кадровой политике не представлено.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции правомерно удовлетворил заявленные требования.

Довод заявителя апелляционной жалобы о том, что она являлась лишь номинальным директором общества и не участвовала в его хозяйственной деятельности подлежит отклонению.

Сведения о Мучинской Н.В. как о генеральном директоре ООО "Фреш Трейд" были внесены в Единый государственный реестр юридических лиц, что предполагает достоверность этих сведений, пока не доказано обратное. На актах приема-передачи от 25.12.15 и 30.12.15 стоит подпись Мучинской Н.В., что в установленном законом порядке также не оспорено.

При таких обстоятельствах апелляционный суд приходит к выводу о том, что ответчица исполняла функции единоличного исполнительного органа ООО "Фреш Трейд", в связи с чем несет обязанность по хранению документов общества и передаче их новому генеральному директору.

Также подлежит отклонению довод заявителя апелляционной жалобы о несоблюдении истцом обязательного досудебного порядка урегулирования спора.

В силу части 5 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации спор, возникающий из гражданских правоотношений, может быть передан на разрешение арбитражного суда после принятия сторонами мер по досудебному урегулированию по истечении тридцати календарных дней со дня направления претензии (требования), если иные срок и (или) порядок не установлены законом либо договором, за исключением дел об установлении фактов, имеющих юридическое значение, дел о присуждении компенсации за нарушение права на судопроизводство в разумный срок или права на исполнение судебного акта в разумный срок, дел о несостоятельности (банкротстве), дел по корпоративным спорам, дел о защите прав и законных интересов группы лиц, дел о досрочном прекращении правовой охраны товарного знака вследствие его неиспользования, дел об оспаривании решений третейских судов.

Таким образом, для отдельных категорий споров, в том числе для корпоративных споров, обязательный досудебный порядок урегулирования спора не установлен.

Согласно части 1 статьи 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией, а также в некоммерческом партнерстве, ассоциации (союзе) коммерческих организаций, иной некоммерческой организации, объединяющей коммерческие организации и (или) индивидуальных предпринимателей, некоммерческой организации, имеющей статус саморегулируемой организации в соответствии с федеральным законом (далее - корпоративные споры).

Поскольку настоящий спор касается деятельности единоличного исполнительного органа юридического лица, то есть является корпоративным, обязательный досудебный порядок урегулирования спора к нему не применим.

Ссылка заявителя апелляционной жалобы на рассмотрение дела в отсутствие сведений о его надлежащем извещения также подлежит отклонению.

В соответствии с частью 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса извещаются арбитражным судом о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, о времени и месте судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия путем направления копии судебного акта в порядке, установленном Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, не позднее чем за пятнадцать дней до начала судебного.

Информация о принятии искового заявления или заявления к производству, о времени и месте судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия размещается арбитражным судом на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее чем за пятнадцать дней до начала судебного заседания.

В силу части 4 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные извещения, адресованные гражданам, в том числе индивидуальным предпринимателям, направляются по месту их жительства. При этом место жительства индивидуального предпринимателя определяется на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Согласно пункту 1 статьи 20 Гражданского кодекса Российской Федерации местом жительства признается место, где гражданин постоянно или преимущественно проживает. Гражданин, сообщивший кредиторам, а также другим лицам сведения об ином месте своего жительства, несет риск вызванных этим последствий.

Мучинская Н.В. зарегистрирована по адресу: 115211, г. Москва, ул. Борисовские пруды, д. 8, корп. 1, кв. 112, который также указан в апелляционной жалобе.

Отправленное по указанному адресу определение Арбитражного суда Московской области от 07 июля 2016 года о возбуждении производства по настоящему делу доставлено не было по причине истечения срока хранения (л.д. 83).

В соответствии с пунктами 20.15, 20.17 Порядка приема и вручения внутренних регистрируемых почтовых отправлений, утвержденного Приказом ФГУП "Почта России" N 114-п от 17.05.12, неврученные регистрируемые почтовые отправления разряда "Судебное" хранятся в отделении почтовой связи 7 календарных дней со дня их поступления в отделение почтовой связи.

По истечении установленного срока хранения не полученные адресатами регистрируемые почтовые отправления возвращаются по обратному адресу, указанному на почтовом отправлении, а при его отсутствии передаются в число невостребованных вместе с ярлыком формы 20 (п. 21.1 Порядка приема и вручения внутренних регистрируемых почтовых отправлений).

Согласно отметке отделения связи на конверте и информации, размещенной на официальном сайте ФГУП "Почта России", почтовое отправление для Мучинской Н.В. поступило в почтовое отделение по месту нахождения ответчика 13.07.16 и было возвращено в адрес отправителя 21.07.16 за истечением срока хранения (л.д. 83).

В соответствии с частью 4 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса также считаются извещенными надлежащим образом арбитражным судом, если адресат отказался от получения копии судебного акта и этот отказ зафиксирован организацией почтовой связи или арбитражным судом; несмотря на почтовое извещение, адресат не явился за получением копии судебного акта, направленной арбитражным судом в установленном порядке, о чем организация почтовой связи уведомила арбитражный суд; копия судебного акта не вручена в связи с отсутствием адресата по указанному адресу, о чем организация почтовой связи уведомила арбитражный суд с указанием источника данной информации.

Учитывая изложенное, апелляционный суд полагает, что ответчик был извещен надлежащим образом о начавшемся судебном разбирательстве.

Иных доводов, опровергающих выводы суда первой инстанции по существу, апелляционная жалоба не содержит.

При таких обстоятельствах апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта, в связи с чем апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 266, 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Московской области от 08 сентября 2016 года по делу N А41-39844/16 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в двухмесячный срок со дня его принятия.

Председательствующий

Н.Н. Катькина

Судьи

С.А. Закутская
В.П. Мизяк

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.