Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 8 апреля 2016 г. N 17АП-2382/16

г. Пермь

08 апреля 2016 г.

Дело N А60-52591/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 05 апреля 2016 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 08 апреля 2016 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе судьи Варакса Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Лонской О.И.,

при участии:

от заявителя акционерного общества "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" им. Ф.Э. Дзержинского" (ОГРН 1086623002190, ИНН 6623029538): Тришин А.В., предъявлен паспорт, доверенность от 31.12.2015;

от заинтересованного лица Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Уральском федеральной округе Центрального Банка Российской Федерации (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133): Мелкозеров Д.В., предъявлен паспорт, доверенность от 14.10.2015;

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу заявителя акционерного общества "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" им. Ф.Э. Дзержинского"

на решение Арбитражного суда Свердловской области

от 25 января 2016 года по делу N А60-52591/2015,

принятое судьей Водолазской С. Н.,

при рассмотрении дела в порядке упрощенного производства,

по заявлению акционерного общества "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" им. Ф.Э. Дзержинского"

к Управлению Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Уральском федеральной округе Центрального Банка Российской Федерации

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности,

установил:

Акционерное общество "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" им. Ф.Э Дзержинского" (далее - заявитель, АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод") обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Уральском федеральном округе (далее - административный орган, заинтересованное лицо) N 65-15-Ю/2528/3110 от 06.10.2015 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ст. 15.28 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Свердловской области от 25.01.2016, принятым в порядке упрощенного производства, в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с решением, АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда отменить, принять по делу новый судебный акт. В апелляционной жалобе, ссылаясь на вступившие в силу с 01.07.2015 изменения в Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", указывает, что на момент рассмотрения дела об административном правонарушении 06.10.2015 в связи с внесенными изменениями в Устав ОАО "НПО "Электромашина" у АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" отсутствовала обязанность по направлению обязательного предложения о приобретении обыкновенных акций непубличного акционерного общества АО "НПО "Электромашина". В связи с чем полагает, что имеются основания для применения положений ст. 1.7 КоАП РФ, о чем также, по мнению заявителя, свидетельствует отмена административным органом вынесенного в адрес АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" соответствующего предписания об устранении нарушений законодательства. В судебном заседании суда апелляционной инстанции представитель заявителя поддержал доводы, приведенные в апелляционной жалобе,

Административный орган с доводами, изложенными в апелляционной жалобе, не согласен по основаниям, указанным в отзыве на апелляционную жалобу; просит решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения. Присутствовавший в судебном заседании суда апелляционной инстанции представитель заинтересованного лица поддержал позицию, содержащуюся в отзыве на апелляционную жалобу.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном ст.ст. 266, 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Из материалов дела следует, что 09.04.2015 в Управление Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Уральском федеральном округе поступило обращение гр. Дуэлева А.В., из содержания которого следует, что АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" совместно с его аффилированным лицом АО "Уральская большегрузная техника-Уралвагонзавод" не исполнило предусмотренную п. 1 ст. 84.2 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Федеральный закон "Об акционерных обществах") обязанность по направлению обязательного предложения владельцам голосующих акций ОАО "НПО "Электромашина" после приобретения ими более 50% обыкновенных акций данного общества.

При проверке административным органом сведений, изложенных в заявлении гр. Дуэлева А.В., лицом, осуществляющим деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг общества - ОАО "Регистратор "Р.О.С.Т." представлены документы, содержащие сведения из реестра ОАО "НПО "Электромашина" по состоянию на 14.05.2015 о наличии на лицевом счете общества 3 143 426 обыкновенных акций, составляющих 45,46% от уставного капитала ОАО "НПО "Электромашина"; представленные документы содержат сведения о зачислении 23.03.2015 на лицевой счет АО "Уральская большегрузная техника-Уралвагонзавод" 2 110 487 обыкновенных акций ОАО "НПО "Электромашина", составляющих 30,52% от уставного капитала данного общества, по результатам которого совместное участие АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" и АО "Уральская большегрузная техника-Уралвагонзавод" в уставном капитале ОАО "НПО "Электромашина" превысило 75%. Административным органом сделан вывод о том, что АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" им. Ф.Э Дзержинского" и АО "Уральская большегрузная техника-Уралвагонзавод" являются аффилированными лицами и в силу ч. 1 ст. 84.2 Федерального закона "Об акционерных обществах" при приобретении 23.03.2015 акций ОАО "НПО "Электромашина" у АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" возникла обязанность по направлению обязательного предложения владельцам голосующих акций ОАО "НПО "Электромашина" в срок до 28.04.2015, между тем данная обязанность не исполнена.

В связи с чем должностным лицом административного органа в отношении АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" составлен протокол от 18.08.2015 N 65-15-Ю/2528/1010 об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.28 КоАП РФ.

Постановлением Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Уральском Федеральном округе Центрального Банка Российской Федерации от 06.10.2015 N 65-15-Ю/2528/3110 АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" привлечено к административной ответственности по ст. 15.28 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Не согласившись с указанным постановлением о привлечении к административной ответственности, АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании данного постановления незаконным и его отмене.

Суд первой инстанции пришел к выводам о наличии состава административного правонарушения, а также об отсутствии оснований для освобождения от административной ответственности.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, рассмотрев доводы, изложенные в апелляционной жалобе и в отзыве на апелляционную жалобу, суд апелляционной инстанции полагает, что оснований для отмены решения суда первой инстанции не имеется.

В соответствии со ст. 15.28 КоАП РФ нарушение лицом, которое приобрело более 30 процентов акций открытого акционерного общества, правил их приобретения, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от пятидесяти до пятисот тысяч рублей.

Согласно п. 1 ст. 84.2 Федерального закона "Об акционерных обществах" (в редакции Федерального закона от 24.07.2007 N 220-ФЗ, действующей до 01.07.2015) лицо, которое приобрело более 30 процентов общего количества акций открытого общества, указанных в п. 1 ст. 84.1 настоящего Федерального закона, с учетом акций, принадлежащих этому лицу и его аффилированным лицам, в течение 35 дней с момента внесения соответствующей приходной записи по лицевому счету (счету депо) или с момента, когда это лицо узнало или должно было узнать о том, что оно самостоятельно или совместно с его аффилированными лицами владеет указанным количеством таких акций, обязано направить акционерам - владельцам остальных акций соответствующих категорий (типов) и владельцам эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в такие акции, публичную оферту о приобретении у них таких ценных бумаг (обязательное предложение). Обязательное предложение считается сделанным всем владельцам соответствующих ценных бумаг с момента его поступления в открытое общество.

В связи с вступлением с 01.09.2014 в силу Федерального закона от 05.05.2014 N 99-ФЗ "О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" из Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) исключено понятие типов акционерных обществ (открытые и закрытые) и введено понятие публичных и непубличных акционерных обществ.

В соответствии с п. 1, п. 2 ст. 66.3 ГК РФ публичным является акционерное общество, акции которого и ценные бумаги которого, конвертируемые в его акции, публично размещаются (путем открытой подписки) или публично обращаются на условиях, установленных законами о ценных бумагах. Правила о публичных обществах применяются также к акционерным обществам, устав и фирменное наименование которых содержат указание на то, что общество является публичным. Общество с ограниченной ответственностью и акционерное общество, которое не отвечает признакам, указанным в п. 1 данной статьи, признаются непубличными.

Из п. 3 Письма Банка России от 01.12.2014 N 06-52/9527 "О применении законодательства Российской Федерации в связи с вступлением в силу новой редакции Гражданского кодекса Российской Федерации" следует, что, начиная с 01.09.2014 процедуры, установленные главой ХI.I Федерального закона "Об акционерных обществах" (добровольное или обязательное предложение, уведомление о праве требовать выкупа и требование о выкупе ценных бумаг), применяются в отношении ценных бумаг открытых акционерных обществ до приведения их устава в соответствие с ГК РФ (в редакции Федерального закона N 99-ФЗ) и публичных акционерных обществ (с учетом положений п. 1.1 ст. 1 Федерального закона "Об акционерных обществах"). Таким образом, при приобретении после 01.09.2014 более 30, 50, 75 процентов акций публичного акционерного общества соответствующее лицо должно сделать остальным акционерам такого общества обязательное предложение. Одновременно, начатая в соответствии с главой ХI.I Федерального закона "Об акционерных обществах" до 01.09.2014 процедура приобретения или выкупа ценных бумаг открытого акционерного общества не прекращается в связи с приобретением таким акционерным обществом, ценные бумаги которого приобретаются (выкупаются), статуса публичного. Вместе с тем, после 01.09.2014 добровольное или обязательное предложение, уведомление о праве требовать выкупа, требование о выкупе не может быть направлено в отношении ценных бумаг акционерного общества, которое внесло изменения в устав в части его приведения в соответствие с Гражданским кодексом Российской Федерации (в редакции Федерального закона N 99-ФЗ) и стало непубличным акционерным обществом. Однако процедура, начатая в отношении ценных бумаг открытого акционерного общества, не прекращается в связи с исключением из его фирменного наименования указания на тип акционерного общества и отсутствием у него публичного статуса.

Федеральным законом от 29.06.2015 N 210-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации", вступившим в силу с 01.07.2015, в ст. 84.2 Федерального закона "Об акционерных обществах" внесены изменения.

В соответствии с п. 1 ст. 84.2 Федерального закона "Об акционерных обществах" (в редакции Федерального закона от 29.06.2015 N 210-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации", действующей с 01.07.2015), лицо, которое приобрело более 30 процентов общего количества акций публичного общества, указанных в п. 1 ст. 84.1 настоящего Федерального закона, с учетом акций, принадлежащих этому лицу и его аффилированным лицам, в течение 35 дней с момента внесения соответствующей приходной записи по лицевому счету (счету депо) или с момента, когда это лицо узнало или должно было узнать о том, что оно самостоятельно или совместно с его аффилированными лицами владеет указанным количеством таких акций, обязано направить акционерам - владельцам остальных акций соответствующих категорий (типов) и владельцам эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в такие акции, публичную оферту о приобретении у них таких ценных бумаг (далее - обязательное предложение).

При этом в п. 8 ст. 27 Федерального закона от 29.06.2015 N 210-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" указано, что к отношениям, связанным с приобретением акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции, акционерных обществ, которые на 1 сентября 2014 года являлись открытыми акционерными обществами, применяются положения главы XI.1 Федерального закона "Об акционерных обществах" (в редакции настоящего Федерального закона).

Непубличное акционерное общество, указанное в ч. 8 ст. 27 Федерального закона от 29.06.2015 N 210-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации", вправе внести в свой устав изменения, содержащие указание на то, что приобретение акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции, такого общества осуществляется без соблюдения положений главы XI.1 Федерального закона "Об акционерных обществах" (в редакции настоящего Федерального закона).

В силу вышеизложенных положений, учитывая, что АО "НПО "Электромашина" на 01.09.2014 являлось открытым акционерным обществом, согласно сведениям ЕГРЮЛ новая редакция Устава АО "НПО Электромашина", приведенного в соответствие с нормами ГК РФ, в соответствии с которым общество стало непубличным акционерным обществом, зарегистрирована уполномоченным подразделением ФНС России 26.08.2015, к отношениям, связанным с приобретением акций и ценных бумаг такого общества 23.03.2015 подлежали применению положения п. 1 ст.84.2, п. 2 ст. 84.9 Федерального закона "Об акционерных обществах".

В связи с чем суд первой инстанции пришел к правильному выводу о наличии события административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.28 КоАП РФ.

Согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Вопрос о наличии вины заявителя в совершении административного правонарушения исследован административным органом в ходе производства по делу об административном правонарушении, что отражено в оспариваемом постановлении о привлечении к административной ответственности. Доказательств, свидетельствующих о том, что обществом своевременно предприняты все зависящие от него меры по исполнению требований действующего законодательства, а также отсутствие у заявителя возможности для соблюдения требований нормативных актов, в материалах дела не имеется.

Таким образом, установлен состав административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.28 КоАП РФ.

Ссылки АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" на необходимость применения в рассматриваемом случае положений ст. 1.7 КоАП РФ, в соответствии с которыми закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено, судом апелляционной инстанции отклоняются по следующим основаниям.

Как указано выше, в силу переходных положений Федерального закона от 29.06.2015 N 210-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" к отношениям, связанным с приобретением акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции, акционерных обществ, которые на 1 сентября 2014 года являлись открытыми акционерными обществами, применяются положения главы XI.1 Федерального закона "Об акционерных обществах" (в редакции настоящего Федерального закона); Непубличное акционерное общество, указанное в ч. 8 ст. 27 Федерального закона от 29.06.2015 N 210-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации", вправе внести в свой устав изменения, содержащие указание на то, что приобретение акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции, такого общества осуществляется без соблюдения положений главы XI.1 Федерального закона "Об акционерных обществах" (в редакции настоящего Федерального закона).

Отсутствие соответствующей обязанности на момент рассмотрения дела об административном правонарушении в связи с тем, что ОАО "НПО "Электромашина" стало непубличным обществом, на что указывает заявитель, не свидетельствует о необходимости применения в рассматриваемом случае ст. 1.7 КоАП РФ, поскольку на момент рассмотрения административного дела изменилось не законодательство, а обстоятельства (26.08.2015 зарегистрирована новая редакция Устава АО "НПО Электромашина", приведенного в соответствие с нормами ГК РФ, в соответствии с которым общество стало непубличным акционерным обществом). При этом отмена административным органом предписания от 14.08.2015 N Т5-С59-8-24/41562 о направлении АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" в порядке, предусмотренном п. 1 ст. 84.2 и п. 2 ст. 84.9 Федерального закона "Об акционерных обществах", акционерам - владельцам обыкновенных акций АО "НПО "Электромашина" обязательного предложения о приобретении у них таких акций, об обратном не свидетельствует, поскольку исполнение данного предписания стало невозможным после внесения в Устав "НПО "Электромашина" 26.08.2015 соответствующих изменений и приобретения им статуса непубличного.

Существенных нарушений порядка привлечения к административной ответственности административным органом не допущено. О времени и месте составления протокол об административном правонарушении, а также о времени и месте рассмотрении дела об административном правонарушении АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" извещено надлежащим образом (л.д. 107, 105; 87-88, 88 оборот); протокол об административном правонарушении от 18.08.2015, постановление о привлечении к административной ответственности вынесены в присутствии представителя АО "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" Тришина А. В., действующего на основании доверенности.

Постановление о привлечении к административной ответственности вынесено в пределах установленного ст. 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения к административной ответственности. Наказание назначено в минимальном размере санкции ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Каких-либо исключительных обстоятельств, позволяющих признать правонарушение малозначительным судом первой инстанции и судом апелляционной инстанции не установлено. С учетом конкретных обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности правонарушения, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции об отсутствии обстоятельств, свидетельствующих о возможности признания правонарушения малозначительным и применения ст. 2.9 КоАП РФ. Оснований для переоценки данного вывода суда первой инстанции суд апелляционной инстанции не усматривает.

Нарушений норм материального и процессуального права, являющихся в силу ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, основанием для отмены судебного акта, судом первой инстанции не допущено. Таким образом, оснований для отмены решения суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 176, 258, 266, 268, 269, 271, 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Свердловской области от 25 января 2016 года по делу N А60-52591/2015 оставить без изменения, апелляционную жалобу акционерного общества "Научно-производственная корпорация "Уралвагонзавод" им. Ф.Э. Дзержинского"- без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, через Арбитражный суд Свердловской области.

Судья

Н.В. Варакса