Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 22 июня 2017 г. N 12АП-5093/17

г. Саратов

22 июня 2017 г.

Дело N А12-64927/2016

Резолютивная часть постановления объявлена - 19.06.2017 года.

Полный текст постановления изготовлен - 22.06.2017 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи Землянниковой В.В.,

судей Комнатной Ю.А., Смирникова А.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Саниной А.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Антоненко Алексея Олеговича

на решение Арбитражного суда Волгоградской области от 17 марта 2017 года по делу N А12-64927/2016 (судья Лазаренко С.В.)

по иску Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133, г. Москва)

к Обществу с ограниченной ответственностью "Ломбард "РОСКОШЬ" (ОГРН 1133443017168, ИНН 3459003770), Антоненко Алексею Олеговичу (г. Волгоград)

при участии заинтересованного лица: Бобушкина Алексея Владимировича (г. Волгоград),

о ликвидации Общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "РОСКОШЬ"

при участии в судебном заседании:

от Антоненко Алексея Олеговича - Безуглов И.Н., доверенность от 16.06.2017 года (срок доверенности 3 года);

от Центрального банка Российской Федерации - не явились, извещены;

от Бобушкина Алексея Владимировича - не явился, извещен.

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (далее - ЦБ РФ, заявитель) обратился в Арбитражный суд Волгоградской области с иском к Обществу с ограниченной ответственностью "Ломбард "РОСКОШЬ" (далее - ООО "Ломбард "РОСКОШЬ", Общество, ответчик), Антоненко Алексею Олеговичу (далее - Антоненко А.О., ответчик) о ликвидации ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" и обязании Антоненко А.О. ликвидировать Общество и представить утвержденный ликвидационный баланс в срок 6 (шесть) месяцев начиная от даты вступления настоящего решения в законную силу.

Решением от 17 марта 2017 года Арбитражный суд Волгоградской области ликвидировал ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" (ОГРН 1133443017168, ИНН 3459003770), расположенное по адресу: 400007, г. Волгоград, г. Волгоград, пр. Металлургов, д. 27. Обязанности по ликвидации возложил на учредителя (участника) Антоненко Алексея Олеговича, зарегистрированного по адресу: 400010, г. Волгоград, ул. Московская, д. 7, кв. 6.

Также суд установил Антоненко Алексею Олеговичу срок на представление утвержденного ликвидационного баланса и на завершение всей ликвидационной процедуры - 6 (шесть) месяцев начиная от даты вступления настоящего решения в законную силу.

Кроме того, суд взыскал с ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" государственную пошлину в доход федерального бюджета в размере 6 000 руб.

Антоненко А.О. не согласился с решением суда первой инстанции и обратился в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить полностью или в части и прекратить производство по делу либо оставить исковое заявление без рассмотрения полностью или в части.

ЦБ РФ представил письменный отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит решение Арбитражного суда Волгоградской области от 17 марта 2017 года по делу N А12-64927/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу Антоненко А.О. - без удовлетворения.

Центральный банк Российской Федерации, Бобушкин Алексей Владимирович извещены о времени и месте судебного заседания, в порядке, предусмотренном ст. 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, явку представителей в судебное заседание не обеспечили.

Информация о месте и времени судебного заседания размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (kad.arbitr.ru) 18.05.2017, что подтверждено отчетом о публикации судебных актов на сайте.

Согласно пункту 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае неявки в судебное заседание лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте рассмотрения дела, суд рассматривает дело в их отсутствие.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, дополнений к апелляционной жалобе, арбитражный суд апелляционной инстанции находит, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" является организацией, поднадзорной Отделению по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации по Волгоградской области.

В соответствии с информацией, содержащейся в выписке из Единого государственном реестре юридических лиц, ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" является действующим юридическим лицом (т. 1 л.д. 55-61, 151-153).

Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Общества из ЕГРЮЛ отсутствуют.

Учредителем ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" является Антоненко Алексей Олегович, 03.03.1984 года рождения, уроженец города Волгограда, адрес: г.Волгоград, ул. Московская. д. 7, кв. 6.

Руководство ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" осуществляет директор Бобушкин Алексей Владимирович, 11.12.1985 года рождения, уроженец города Хабаровска, адрес: г. Волгоград, ул. Рокоссовского, д. 40б.

Наименование ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" содержит слово "ломбард", основным видом деятельности ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества (ОКВЭД 64.92.6).

При осуществлении Банком России надзора за выполнением ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" требований, установленных Федеральным законом N 196-ФЗ и Указанием N 3355-У было установлено, что ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" в нарушение статьи 2.4 Федерального закона N 196-ФЗ не представило в Банк России:

- отчёт о деятельности ломбарда за девять месяцев 2014 года (от 01.11.2014 N 50-14-5298/мфо) представлен с нарушением требований, установленных Указанием N 3355-У;

- отчёт о деятельности ломбарда за 2014 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года) (от 31.03.2015 N ТР-2015-00085142) представлен с нарушением требований, установленных Указанием N 3355-У;

- по состоянию на 18.10.2016 не представлены: отчёт о деятельности ломбарда за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года) (установленный Банком России срок представления - не позднее 30 января 2016 года); отчёт о деятельности ломбарда за первый квартал 2016 года (установленный Банком России срок представления - не позднее 30 апреля 2016 года).

В целях устранения выявленных нарушений Банком России в соответствии с пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона N 196-ФЗ, абзацем 1 статьи 76.5 Федерального закона N 86-ФЗ в адрес ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" Южным главным управлением ЦБ РФ было выдано предписание N Т318-13-12/29812 от 01.12.2015, согласно которому Общество было обязано в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить выявленные нарушения законодательства, представить в Банк России исправленные отчёты о деятельности ломбарда за девять месяцев 2014 года и за 2014 год (представляемую не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года) в порядке, установленном пунктом 4 Указания N 3355-У; принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушения законодательства Российской Федерации, указанного в предписании; направить в Банк России отчёт об исполнении предписания с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований (т. 1 л.д. 38-39). Предписание не получено Обществом и вернулось в Отделение Волгоград с пометкой на конверте "истёк срок хранения письма".

Вышеуказанное предписание ООО "Ломбард "РОСКРОШЬ" в установленный срок исполнено не было.

В соответствии с предписанием от 28.04.2016 N Т318-13-17/8416, направленным Отделением Волгоград, ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" было обязано в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить выявленные нарушения законодательства, представив в Банк России отчёт о деятельности ломбарда за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года) в порядке, установленном пунктами 4, 5, 6 Указания N 3355-У; принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушения законодательства Российской Федерации, указанного в предписании (т. 1 л.д. 34-35). По данным официального сайта ФГУП "Почта России" предписание было получено ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" 26.05.2016 и в установленный срок исполнено не было.

По факту неисполнения предписания 12.08.2016 в отношении ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" был составлен протокол от 12.08.2016 N 18-16-Ю/0085/1020 об административном правонарушении по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ. По результатам рассмотрения протокола постановлением Отделения Волгоград от 25.08.2016 N 18-16-Ю/0085/3110 ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" было назначено наказание в виде штрафа в размере 500 000 рублей (т. 1 л.д. 50-54).

В соответствии с предписанием от 26.05.2016 N Т318-13-17/9997, ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" обязано в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить выявленные нарушения законодательства, представив в банк России отчёт о деятельности ломбард за первый квартал 2016 года в порядке, установленном пунктами 4, 5, 6 Указания N 3355-У; принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушения законодательства РФ, указанного в предписании (т.1 л.д. 30-31). Предписание было получено ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" 31.05.2016, в установленный срок не исполнено.

12.08.2016 в отношении ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" был составлен протокол N 18-16-Ю/0084/1020 об административном правонарушении по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, по результатам которого было вынесено постановление от 25.08.2016 N 18-16-Ю/0084/3110, согласно которому ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" назначено наказание в виде штрафа в размере 500 000 рублей (т. 1 л.д. 44-49).

Решениями Арбитражного суда Волгоградской области по делу N А12-51708/2016 и делу N 12-51709/2016 (с учётом Постановления Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.01.2017 и от 17.01.2017) вышеуказанные постановления о привлечении ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" к административной ответственности были изменены в части назначенного наказания, размер штрафа снижен до 250 000 рублей.

В установленный предписаниями срок ответчиком обязанность по представлению отчетности не исполнена.

Удовлетворяя заявленные требования Центрального банка Российской Федерации, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что в соответствии с частью 8 статьи 2 Федерального закона N 196-ФЗ, ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" обязано выполнять законные предписания Центрального Банка Российской Федерации и представлять в Банк России документы, содержащие отчёт о своей деятельности и об органах управления ломбарда, в порядке, установленном Банком России. Поскольку Обществом не исполнялись предписания Банка России в установленный Банком срок, суд пришёл к выводу об удовлетворении заявленных требований.

Суд апелляционной инстанции не находит правовых оснований для переоценки выводов суда первой инстанции в силу следующего.

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Статьей 61 части 2 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

Исходя из положений статьи 61 части 3 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Как установлено статьей 1 и 6 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральный банк Российской Федерации является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

В силу пунктов 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона "О Центральном банке" Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Поскольку, в соответствии с пунктом 18 статьи 76.1 Федерального закона "О Центральном банке", ломбард является некредитной финансовой организацией, Банк России на основании статьи 76.6 ФЗ "О Центральном банке" устанавливает обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Федеральным законом от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (статья 2.4).

Формы и сроки представления указанных документов определены Банком России в Указании Банка России от 05.08.2014 N 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда".

Из содержания указанных норм следует, что ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (пункт 2 Указания N 3355-У). Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений (пункт 3 Указания N 3355-У).

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, годовая бухгалтерская отчетность должны быть представлены в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет, в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 N 10-21/пз-н "Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам" (пункт 4 Указания N 3355-У).

Из анализа вышеприведенных норм, а также в соответствии с частью 8 статьи 2 Федерального закона N 196-ФЗ ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" обязано было выполнять законные предписания Центрального банка Российской Федерации и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда, в порядке, установленном Банком России.

Как установлено судом первой инстанции, ответчиком обязанность по представлению отчетов о деятельности ломбарда не исполнена. Устранение выявленных нарушений, отраженных в предписаниях, ответчиком не произведено.

На основании подпункта 6 пункта 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 ФЗ "О Центральном банке" Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений.

Согласно п. 5 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (п. 5 ст. 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

Пунктом 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" предусмотрено, что неоднократность нарушения законодательства сама по себе не может служить основанием для принятия судом решения о ликвидации юридического лица. Такая исключительная мера должна быть соразмерной допущенным юридическим лицом нарушениям и вызванным ими последствиям (подпункт 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В пункте 3 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" разъяснено, что при рассмотрении заявлений о ликвидации юридических лиц по мотиву осуществления ими деятельности с неоднократными нарушениями закона, иных правовых актов необходимо исследовать характер нарушений, их продолжительность и последующую после совершения нарушений деятельность юридического лица. Юридическое лицо не может быть ликвидировано, если допущенные им нарушения носят малозначительный характер или вредные последствия таких нарушений устранены.

В ходе проведения Центральным банком РФ проверки установлено, что общество не исполнило в установленный срок обязанность по представлению отчетности о своей деятельности.

По данному факту Банком выдавались обществу предписания от 01.12.2015 N Т318-13-12/29812, от 28.04.2016 N Т318-13-17/8416, от 26.05.2016 N Т318-13-17/9997) с требованием устранить допущенные нарушения законодательства Российской Федерации.

Однако предписания ответчиком выполнены не были, что свидетельствует о нарушении обществом требований действующего законодательства.

Кроме того, судом апелляционной инстанции установлено, что общество в процессе судебного разбирательства в суде первой инстанции также не представило доказательств устранения допущенных нарушений и не направило в Банк отчетность в электронном виде, а также отчет о персональном составе руководящих органов общества за девять месяцев 2014, 2014, 2015 г.г., что свидетельствует о неоднократном нарушении закона и иных правовых актов, их продолжительности и намеренном игнорировании требований Центрального Банка Российской Федерации по устранению допущенных нарушений.

Поскольку допущенные нарушения ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" не были устранены, каких-либо мер для устранения данных нарушений ответчиком предпринято не было, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о правомерности ликвидации ООО "Ломбард "РОСКОШЬ".

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" указано, что на основании пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Судом первой инстанции установлено, что учредителем ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" является Антоненко Алексей Олегович.

Исходя из указанных норм права, суд правомерно возложил обязанность по ликвидации ответчика на учредителя и установил срок ликвидации шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Довод подателя апелляционной жалобы о том, что предмет спора сторон на настоящий момент отсутствует, поскольку в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц ОГРН 1133443017168, ИНН 3459003770 принадлежат организации ООО "Статус", судом апелляционной инстанции отклоняются.

Как следует из материалов дела, на момент принятия оспариваемого решения от 17.03.2017 года по делу N А12-64927/2016, ОГРН 1133443017168 и ИНН 3459003770 принадлежали Обществу с ограниченной ответственностью "Ломбард "РОСКОШЬ". При этом, последующее изменение наименования юридического лица с Общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "РОСКОШЬ" на Общество с ограниченной ответственностью "Статус", а также изменение состава участников юридического лица подлежащего ликвидации по решению суда, не влияют на законность принятого судебного акта.

Довод Антоненко А.О. относительно того, что состав участников ООО "Ломбард "РОСКОШЬ" изменился, в связи с чем, требования к Антоненко А.О. о проведении процедуры ликвидации Общества являются противоречащими положениям статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации, судебная коллегия считает несостоятельным, поскольку указанные изменения произошли после вынесения судом первой инстанции оспариваемого решения, а именно 20.04.2017, что следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц (т. 2 л.д. 33-38).

Ответчиками возражения против доводов ЦБ РФ не приведены, доказательства необоснованности заявленного требования не представлены.

При таких обстоятельствах и, с учетом приведенных правовых норм, суд первой инстанции обоснованно удовлетворил заявленные требования.

Доводы апелляционной жалобы Антоненко А.О., сводящиеся фактически к повторению утверждений исследованных и правомерно отклоненных арбитражным судом первой инстанции, не могут служить основанием для отмены или изменения судебного акта, поскольку не свидетельствуют о нарушении судом норм материального и процессуального права.

Суд апелляционной инстанции полагает, что суд первой инстанции принял законное и обоснованное решение, полно и правильно установил обстоятельства дела, применил нормы материального права, подлежащие применению, и не допустил нарушения процессуального закона, в связи с чем, оснований для отмены или изменения судебного акта не имеется.

При таких обстоятельствах, правовых оснований для удовлетворения апелляционной жалобы Антоненко Алексея Олеговича не имеется.

Руководствуясь статьями 268 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Волгоградской области от 17 марта 2017 года по делу N А12-64927/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объёме через арбитражный суд первой инстанции, принявший решение, в порядке, предусмотренном статьями 275-276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

В.В. Землянникова

Судьи

Ю.А. Комнатная А.В. Смирников