Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 1 сентября 2017 г. N 07АП-6996/17

г. Томск

1 сентября 2017 г.

Дело N А45-3168/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 28 августа 2017 года.

текст постановления изготовлен в полном объеме 01 сентября 2017 года

Постановление изготовлено в полном объеме 01 сентября 2017 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего С. Н. Хайкиной

судей: А.Ю. Сбитнева, Л.А. Колупаевой

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Левенко А.С.

при участии:

от истца: без участия, извещен

от ответчика: без участия, извещен

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ШОП" на решение Арбитражного суда Новосибирской области от 19 июня 2017 года по делу N А45-3168/2017 (07АП-6996/17)

по иску общества с ограниченной ответственностью "ШОП" (630124, г. Новосибирск, ул.

Есенина, д. 3/2, офис 9, ОГРН 1035402461027, ИНН 5406189067)

к Кондрусову Олегу Николаевичу (630078, г. Новосибирск, ул. Ватутина, д. 20/1, кв. 37)

об истребовании документов,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "ШОП" (далее - истец, ООО "ШОП") обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области к бывшему конкурсному управляющему Кондрусову Олегу Николаевичу (далее - ответчик, Кондрусов О.Н.) с исковым заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), об обязании передать ООО "ШОП" оригиналы следующих документов: статистическую отчетность, бухгалтерскую и налоговую отчетность с расшифровкой статей (квартальную и годовую), с соответствующими отметками налогового органа об их принятии, регистры бухгалтерского и налогового учета; список счетов (расчетных, ссудных, валютных и иных счетов) в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся с момента регистрации организации по настоящее время (реквизиты, виды счетов, адреса банков и иных кредитных организаций, а также их филиалов, если счет открыт в филиале), выписки об операциях по лицевым счетам за период с момента открытия по дату получения настоящего запроса; положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочий план счетов бухгалтерского учета, схем документооборота организационной и производственной структур; договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности; сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций и иных ценных бумаг, сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.), документы, подтверждающие права ООО "ШОП" на недвижимое имущество, земельные участки (свидетельства о нахождении у ООО "ШОП" недвижимого имущества на праве собственности, аренды и т.п., договоры купли-продажи, аренды и т.п., техническую документацию на объекты недвижимости), сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) ООО "ШОП" (судебные споры, решения судов, действия службы судебных приставов и т.п.), перечень имущества должника по состоянию на дату получения настоящего запроса, а также перечень имущества ООО "ШОП", приобретенного или отчужденного; список дебиторов с указанием основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности, размера дебиторской задолженности по каждому дебитору, а также договоры со всеми приложениями, акты выполнения работ, оказания услуг, накладные за весь период существования договорных отношений, акты сверок, претензии и другая переписка сторон, платежные поручения и т.д.); перечень кредиторов (инвесторов) ООО "ШОП" с указанием основания возникновения задолженности, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору (инвестору) и срока наступления их исполнения, сведения о юридических и почтовых адресах кредиторов (инвесторов); сведения о выданных доверенностях; сведения о фактической численности работников ООО "ШОП", сведения о задолженности по оплате труда по состоянию на текущую дату (Ф.И.О., место жительства, паспортные данные, трудовые договоры, трудовой стаж, сведения о заработной плате, сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год); сведения об объектах незавершенного строительства; расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровка краткосрочных финансовых вложений; приказы и распоряжения директора; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм; договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО "ШОП" со всеми юридическими и физическими лицами; сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и т.п.; расшифровку предоставленных займов физическим и юридическим лицам с указанием заемщика, его места нахождения, суммы и основания предоставленного займа; касса с приложением приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров и отчетов кассира; кассовые книги; договоры о материальной ответственности с подотчетными лицами; авансовые отчеты; документы по личному составу организации: карточки, приказы и т.д.; материальные и иные ценности ООО "ШОП"; отчеты временного управляющего с 22.07.2011 по дату введения процедуры конкурсного производства; отчеты конкурсного управляющего об использовании денежных средств должника с 06.07.2012; выписка о движении денежных средств на расчетном счете должника с 22.07.2011; кассовую книгу ООО "ШОП" 22.07.2011; договоры, акты об оказании услуг на привлеченных конкурсным управляющим специалистов с 22.07.2011 по настоящее время; иные документы, которые были получены в период осуществления полномочий конкурсного управляющего ООО "ШОП"; отчеты временного управляющего с 22.07.2011 по дату введения процедуры конкурсного производства; отчеты конкурсного управляющего о своей деятельности о результатах проведения конкурсного производства с 06.07.2012 по настоящее время; отчеты конкурсного управляющего об использовании денежных средств должника с 06.07.2012; выписки о движении денежных средств на расчетном счете должника с 22.07.2011; кассовую книгу ООО "ШОП" 22.07.2011; договоры, акты об оказании услуг на привлеченных конкурсным управляющим специалистов с 22.07.2011.

Решением суда от 19.06.2017 в удовлетворении иска отказано.

Не согласившись с решением суда, ООО "Шоп" обратилось в Седьмой арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой, ссылаясь на неправильное применение судом норм материального права, просит его отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении иска.

В обоснование апелляционной жалобы ее податель ссылается на недоказанность ответчиком отсутствия у него истребуемых документов.

Лица, участвующие в деле извещены надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в судебное заседание апелляционной инстанции представители не явились. На основании части 3 статьи 156 АПК РФ апелляционный суд счел возможным рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьей 268 АПК РФ законность и обоснованность решения суда первой инстанции, апелляционный суд считает решение суда не подлежащим отмене по следующим основаниям.

Из материалов дела следует, что решением Арбитражного суда города Москвы от 06.07.2012 по делу N А40-64995/2011 ООО "ШОП" признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Кондрусов О.Н.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 09.12.2015 по делу N А40-64995/2011 производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО "ШРП" прекращено.

В ходе проведения мероприятий, предусмотренных в процедуре конкурсного производства, конкурсным управляющим погашены требования кредиторов третьей очереди в размере 100%.

Директором ООО "ШОП" назначен Моисеев И.С.

В связи с прекращением полномочий конкурсного управляющего Кондрусова О.Н. 29.06.2016 ему было направлено требование директором ООО "ШОП" о передаче документов о деятельности ООО "ШОП".

В связи с непредставлением Кондрусовым О.Н. истребуемых документов, ООО "ШОП" обратилось в арбитражный суд с соответствующим иском.

Отказывая в удовлетворении иска, суд первой инстанции исходил из того, что ООО "ШОП" не утрачена возможность получить самостоятельно доступ к оригиналам истребуемых документов, у ответчика документы в оригиналах отсутствуют.

Арбитражный апелляционный суд поддерживает выводы, изложенные в решении суда первой инстанции, в связи с чем отклоняет доводы апелляционной жалобы, при этом исходит из установленных фактических обстоятельств дела и следующих норм права.

В соответствии с частью 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Федеральный закон N 14-ФЗ) общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно части 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона N 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

На основании части 4 статьи 40 Федерального закона N 14-ФЗ порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа.

Исходя из части 1 статьи 44 Федерального закона N 14-ФЗ, а также части 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Для осуществления своих полномочий единоличный исполнительный орган имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган общества отвечает за сохранность документов.

Статьей 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Федерального закона N 402-ФЗ) предусмотрено, что факты хозяйственной деятельности подлежат оформлению первичными учетными документами. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок. Документы, которыми оформляются хозяйственные операции с денежными средствами, подписываются руководителем организации и главным бухгалтером или уполномоченными ими на то лицами.

В силу статьи 29 Федерального закона N 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Общество обязано хранит документы, предусмотренные частью 2 статьи 50 Федерального закона N 14-ФЗ, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению.

Из вышеизложенных норм права следует, что в обязанность единоличного исполнительного органа входит обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу, а также передача данных документов при смене руководителя.

В силу части 1 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон N 127-ФЗ) конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве.

Согласно статье 123 Федерального закона N 127-ФЗ в случае, если конкурсное производство завершается погашением требований кредиторов, конкурсный управляющий продолжает исполнять свои обязанности в пределах компетенции руководителя должника до даты избрания (назначения) нового руководителя должника.

Таким образом, с момента назначения директором ООО "ШОП" Моисеева И.С. правоспособность Кондрусова О.Н. как руководителя ООО "ШОП", определяемая статьей 129 Федерального закона N 127-ФЗ, прекратилась.

В этой связи, заявляя настоящий иск, в силу статьи 65 АПК РФ на ООО "ШОП" возлагается обязанность доказать факт передачи конкурсному управляющему Кондрусову О.Н. от прежних руководителей должника в период осуществления им полномочий конкурсного управляющего общества поименованных в просительной части иска документов, имущества и материальных ценностей, а также составления (получения) ответчиком новых документов, как руководителем должника в указанный период. Также в предмет доказывания по данному делу входит установление факта дальнейшей передачи ответчиком полученных им документов иным лицам и основания для такой передачи.

Оценив представленные в материалы доказательства по правилам статьи 71 АПК РФ, учитывая, что Кондрусов О.Н. обязан передать только те документы, которые ему передавались или им составлялись, доказательств передачи прежними руководителями ООО "ШОП" Кондрусову О.Н. каких-либо материальных ценностей, документов, печатей, штампов, относящихся к деятельности ООО "ШОП" не представлено, получение материальных ценностей, документов, печатей, штампов от прежних руководителей ООО "ШОП" Кондрусов О.Н. отрицает, мотивируя, что имеющиеся у него оригиналы документов были представлены частично в материалы дела N А40-64995/2011 о несостоятельности (банкротстве) ООО "ШОП", частично изъяты следственными органами 08.06.2016, частично уничтожены им самим ввиду прекращения дела о банкротстве ООО "ШОП", в ходе судебного разбирательства Кондрусовым О.Н. были переданы истцу копии документов, относящихся к деятельности ООО "ШОП", снятые им с документов, представленных в материалы различных арбитражных дел, куда представлялись ранее, т.е. на дату судебного разбирательства у него отсутствовали оригиналы документов, относящихся к деятельности ООО "ШОП", с учетом заявленных истцом требований об истребовании у Кондрусова О.Н. именно оригиналов документов, относящихся к деятельности ООО "ШОП", суд первой инстанции пришел к выводам о доказанности доводов Кондрусова О.Н. об отсутствии у него оригиналов документов, относящихся к деятельности ООО "ШОП" и отсутствии оснований для удовлетворения иска.

При этом, суд исходил из того, что истцом не представлены доказательства передачи Кондрусову О.Н. каких- либо материальных ценностей, документов, печатей, штампов, касающихся деятельности ООО "ШОП", документально подтверждены доводы Кондрусова О.Н. об изъятии у него оригиналов документов в результате обыска (выемки) со ссылкой на протокол обыска (выемки) от 08.06.2016, составленный следователем следственного отдела по Октябрьскому району города Новосибирска.

Проанализировав содержание протокола обыска (выемки) от 08.06.2016, установив, что у Кондрусова О.Н. изъяты папки с документами, относящимися к деятельности ООО "ШОП", Конрусов О.Н. являлся лицом, у которого осуществлялась выемка, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о невозможности возложения на ответчика ответственности за пороки документов, составленных сотрудником следственных органов по результатам выемки.

При таких обстоятельствах, с учетом положений статьи 16 АПК РФ, суд первой инстанции пришел к правомерным выводам об отсутствии оснований для возложения на Кондрусова О.Н. обязанности по передаче ООО "ШОП" оригиналов документов, фактически отсутствующих у Кондрусова О.Н. и признаков недобросовестности в его поведении, с учетом предоставления истцу копии документов, относящихся к деятельности ООО "ШОП" и находящихся у него в доступе.

Учитывая прекращение Кондрусовым О.Н. полномочий конкурсного управляющего ООО "ШОП", последний утратил право доступа к документам, относящимся к деятельности ООО "ШОП", в том числе к тем, которые были изъяты у него в ходе обыска (выемки), тогда как ООО "ШОП" имеет возможность обратиться в следственные органы по вопросу возврата документов, относящихся к деятельности общества, утрата такой возможности истцом документально не доказана, суд первой инстанции правильно указал, что ООО "ШОП" не утратило возможность получения самостоятельного доступа к оригиналам документов, находящихся в деле N А40-64995/2011 о несостоятельности (банкротстве) ООО "Шоп", в частности, к отчетам конкурсного управляющего.

При изложенных обстоятельствах, суд первой инстанции обоснованно отказал в удовлетворении иска.

В целом доводы апелляционной жалобы направлены на переоценку правильно установленных и оцененных судом первой инстанции обстоятельств и доказательств по делу и не свидетельствуют о нарушении судом первой инстанции норм материального и процессуального права.

Иная оценка истцом обстоятельств спора, не свидетельствуют о неправильном применении судом первой инстанции норм права.

Таким образом, оснований для отмены или изменения решения суда первой инстанции, в том числе и безусловных, установленных частью 4 статьи 270 АПК РФ, а равно принятия доводов апелляционной жалобы, у апелляционного суда не имеется.

Судебные расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы в соответствии со статьей 110 АПК РФ относятся на подателя жалобы.

Руководствуясь статьями 156, 110, 258, 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Новосибирской области от 19 июня 2017 года по делу N А45-3168/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ШОП" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий двух месяцев.

Председательствующий

С.Н. Хайкина

Судьи

Л.А. Колупаева А.Ю. Сбитнев