Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20 августа 2018 г. N 15АП-12054/18

город Ростов-на-Дону

20 августа 2018 г.

дело N А53-21163/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 16 августа 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 20 августа 2018 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Шимбаревой Н.В.,

судей Стрекачёва А.Н., Сулименко Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания Булатовой К.В.,

в отсутствие представителей,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу временного управляющего ООО "Альянс" Алексеева Павла Константиновича

на определение Арбитражного суда Ростовской области

от 02.07.2018 по делу N А53-21163/2017 об отказе в истребовании документов у руководителя должника

по заявлению временного управляющего ООО "Альянс" Алексеева Павла Константиновича

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Альянс" (ИНН 6168074684, ОГРН 1156196032475),

принятое в составе судьи Глуховой В.В.,

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Альянс", временный управляющий должником Алексеев П.К. обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у руководителя должника Демьяненко Владимира Александровича документов и сведений в отношении ООО "Альянс" за период с 12.09.2014 по настоящее время.

Определением от 02.07.2018 в удовлетворении заявления временного управляющего должником Алексеева Павла Константиновича об обязании руководителя должника общества с ограниченной ответственностью "Альянс" Демьяненко Владимира Александровича передать документы отказано.

Определение мотивировано тем, что имеющаяся у руководителя документация передана временному управляющему, остальная документация изъята в рамках уголовного дела.

Временный управляющий Алексеев Павел Константинович обжаловал определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 АПК РФ, и просил определение отменить.

Податель жалобы полагает, что суд первой инстанции не учел, что в полном объеме документация не передана.

Судом апелляционной инстанции установлено, что решением Арбитражного суда Ростовской области от 13.07.2018 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Альянс" открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью "Альянс" утвержден Токарева Александра Васильевича.

Конкурсный управляющий направил суду ходатайство, в котором апелляционную жалобу поддержал, пояснил, что изъятие документов производилось после их копирования, что не препятствует Демьяненко В.А. представить копии указанных документов.

Законность и обоснованность принятого судебного акта проверяется Пятнадцатым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, представителей в судебное заседание не направили.

Суд апелляционной инстанции, руководствуясь положениями ч. 3 ст. 156 АПК РФ счел возможным рассмотреть апелляционную жалобу без участия не явившихся представителей лиц, участвующих в деле, уведомленных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, временный управляющий должником Алексеев П.К. обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у руководителя должника Демьяненко Владимира Александровича документов и сведений в отношении ООО "Альянс" за период с 12.09.2014 по настоящее время:

1. Учредительные документы (Устав, свидетельство о государственной регистрации ЮЛ. Письмо Госкомстата РФ о присвоении кодов. Свидетельство о постановке на учет в ИФНС протоколы общих собраний участников организации, заседаний совета директоров, реестра акционеров).

2. Документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо возможность иным образом определять его действия;

3. Базу 1С:бухгалтерия или другую программу с помощью которой осуществляется ведение бухгалтерского учета.

4. Справка о численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата;

5. Сведения о задолженности по заработной плате с указанием ФИО работников и периода образования задолженности.

6. Штатное расписание, трудовые договоры ООО "Альянс" (ИНН 6168074684, ОГРН 1156196032475); приказы о принятии и об увольнении работников за периоде 12.09.2014 г. года по настоящее время, должностная инструкция ООО "Альянс" (ИНН 6168074684, ОГРН 1156196032475), должностные инструкции иных ООО "Альянс" (ИНН 6168074684. ОГРН 1156196032475);

7. Аналитические расшифровки всех статей бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату и на первое число текущего месяца.

8. Аналитическую расшифровку следующих статей бухгалтерского баланса по состоянию на 31.12.2017, 31.12.2016, 31.12.2015, 31.12.2014, 31.12.2013, 31.12.2012 с приложением первичных документов:

8.1. основные средства;

8.2. запасы;

8.3. НДС по приобретенным ценностям;

8.4. дебиторская задолженность;

8.5. денежные средства и денежные эквиваленты;

8.6. прочие оборотные активы;

8.7. краткосрочные заемные средства;

8.8. долгосрочные заемные средства;

8.9. кредиторская задолженность.

9. статистическая отчетности, бухгалтерская и налоговая отчетность, регистры бухгалтерского и налогового учета, а также (при наличии) материалы аудиторской

проверки и отчетов оценщиков;

10. Информацию о лизинговых основных средствах, числящихся на забалансовых счетах.

11. производственная программа на 2012, 2013, 2014, 2015,2016 года;

12. положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета,

13. схемы документооборота и организационной и производственной структур;

14. справка о наличии филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений с указанием доли участия должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности;

15. отчетности филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;

16. материалы налоговых проверок и судебных процессов;

17. оборотная ведомость (дебетовая часть сч.62), поквартально;

18. перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием;

19. характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур;

20. справки о всех направлениях (видах) деятельности, осуществляемые должником в течение не менее чем трехлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат, соответствие применяемых цен рыночным и оценка целесообразности продолжения осуществляемых направлений (видов) деятельности;

21. данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции (отдельно по внешнему и внутреннему рынку), а также объемам поставок в течение не менее чем 3-летнего периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства;

22. данные по срокам и формам расчетов за поставленную продукцию;

23. Акты по результатам инвентаризации за последние три отчетных года.

24. Аудиторские заключения за 2013-2016 года.

25. договоры, на основании которых производилось отчуждение и приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности;

26. Договоры цессии, перевода долга, заключенные предприятием в течении трех лет. предшествовавших введению конкурсного производства, с прилагаемыми к ним документам и первичную и бухгалтерскую документацию, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы);

27. Действующие договоры, заключенные ООО "Альянс" (ИНН 6168074684, ОГРН 1156196032475), в том числе:

27.1. договоры о предоставлении или привлечении кредитов и займов;

27.2. договоры о передаче имущества в залог (заклад);

27.3. договоры о получении или передачи имущества в финансовый лизинг;

27.4. договоры о получении или передачи имущества в аренду, а также указанные договоры, расторгнутые предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства;

27.5. прилагаемые к договорам документам и первичную и бухгалтерскую документацию, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы);

28. Акты, соглашения, договоры о взаимозачетах, заключенных предприятием в течении трех лет, предшествовавших введению конкурсного производства, с прилагаемыми к ним документам и первичной и бухгалтерской документацией, подтверждающих исполнение договорных обязательств (в том числе акты выполненных работ, акты приема-передачи выполненных работ, акты об оказании услуг, счета фактур, платежные поручения и иные документы);

29. Планы, сметы, калькуляции, составляемые при заключении исполнении договоров;

30. Протоколы собраний уполномоченных органов управления предприятия, в том числе содержащие решения об отчуждении, приобретении основных средств, а также о создании и (или) ликвидации дочерних юридических лиц, представительств, филиалов и т.д.

31. сведения об аффилированных лицах должника;

32. Иные первичные документы ООО "Альянс" (ИНН 6168074684, основной государственный регистрационный номер 1156196032475).

33. Следующие сведения:

- о периодах формирования задолженности с расшифровкой задолженности по видам коммунальных услуг;

- лицевые счета на квартиры должников;

- полную расшифровку ФИО каждого должника;

- сведения о договорах с расчетными центрами г. Ростов-на-Дону, оригиналы данных договоров.

При вынесении определения суд первой инстанции обоснованно руководствовался следующим:

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан представить временному управляющему и направить в арбитражный суд бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В качестве передачи документов в копиях временному управляющему руководителем должника представлен акт от 23.04.2018, согласно которому переданы следующие документы: свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО "Альянс", свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО "Альянс", лицензия с приложениями ООО "Альянс", приказ о назначении генерального директора ООО "Альянс", решение единственного учредителя ООО "Альянс", устав ООО "Альянс" сшив (23 листа), квалификационный аттестат Демьяненко В. А., акт приема- передачи имущества, уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения, уведомление об открытии расчетного счета ПАО Банк ВТБ 24, протокол обыска от 27.03.2018, приказ "Правила внутреннего распорядка ООО "Альянс", приказ N 1 об учетной политике ООО "Альянс" на 2018, оборотно-сальдовые ведомости по счету 62.1. за 1,2,3,4 кварталы 2017, список сотрудников ООО "Альянс", приказы о приеме на работу договора: Демьяненко В.А., Шабалина Е.В., Камержиев А.А., Воронков А.В., ШашинаТ.В., Неведрова М.Н., Буханцева Л.П., Гурулева О.А. (Камержиева), Гурулева Н.П., Приходченко Л.П., Мирошников А.И., Мягкова Е.П., Штепа Р.В., Падалка Н.О., Шабалина Е.В., Кузнецова И.А., Богданова Е.Р., должностные и трудовые инструкции, штатное расписание ООО "Альянс" ( 2015-2018), договор ООО "Донкомсервис", договор ПАО Банк ВТБ 24, договор ООО "Сумма Телеком", договор ООО "Русмедиа", договор ООО "Лукойл ТТК", диск DVD-R с восстановленной базой 1С, дополнительное соглашение к Договору ЖСК "Майский" от 1 сентября 2016 г., договор ОАО КБ "Центр -Инвест", договор ФГУП Почта России, договор ЗАО "Компания Транстелеком", ПАО Мобильные телесистемы, договор ООО "Альфа Проф", ИП Хижняк Д.С., ИП Зезекало И.В., ИП Кальян А.П., договор ПАО "ТНС Энерго Ростов-на-Дону", договор ОАО Чистый город, доп.соглашение АКБ "Российский капитал", договора подряда Ющенко С.В., договора подряда Мирошников А.И., договор подряда Титаренко Н.В., договор подряда Вабиков Е.Ю., протокол осмотра места происшествия от 20.02.2018, приказы о прекращении (расторжении) трудового договора с работником приказы о приеме на работу - 23л.

При этом судом первой инстанции верно установлено, что 27.03.2018 в отношении руководителя должника Демьяненко Владимира Александровича возбужденно уголовное дело N 11802600009000017 от 12.03.2018 следственным отделом Советского района г.Ростова-на-Дону в результате чего в офисе ООО "Альянс" проведены обыски с изъятием документации, договоров, всех рабочих ноутбуков, в том числе с программой 1С бухгалтерия, в связи с чем предоставить все истребуемые временным управляющим документы не представляется возможным.

Согласно протоколу обыска от 27.03.2018, у Демьяненко В.А. изъяты папки с документами в отношении ООО "Альянс", расходно-кассовые ордера, корешки извещений, платежные поручения, счета-фактуры и иные первичные документы, в том числе в отношении дебиторской задолженности.

Следовательно, указанные документы не могут быть предоставлены временному (конкурсному) управляющему в виду объективных, не зависящих от Демьяненко В.А. причин.

Из содержащегося в положениях статей 2, 62, 63, 64 Закона о банкротстве смысла применяемой в деле о банкротстве процедуры наблюдения, а также закрепляющих статус временного управляющего статей 65 - 67 названного Закона следует, что временный управляющий в деле о банкротстве не приобретает полномочий по управлению организацией-должником. Функция временного управляющего в самом общем виде сводится к проведению анализа финансового состояния должника, определению возможности восстановления его платежеспособности, анализу требований кредиторов и проведению первого собрания кредиторов.

Реализация предусмотренного законом права временного управляющего получать от руководителя должника сведения и документы, необходимые для выполнения возложенных на него обязанностей, не может сопровождаться негативным влиянием на деятельность должника. С учетом сохранения полномочий руководителя должника и предполагаемого законом продолжения осуществления должником хозяйственной деятельности, документы бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника, подлежат передаче временному управляющему в виде копий либо в виде подлинников для ознакомления с сохранением этих документов во владении должника.

В связи с чем, вывод суда первой инстанции о том, что ходатайство о предоставлении оригиналов документации не подлежит удовлетворению, обоснован.

Довод о том, что у Демьяненко В.А. находятся копии истребуемых документов, подлежит отклонению, поскольку конкурсный управляющий не лишен права обратиться в следственные органы с целью ознакомления с изъятыми документами и снятия с них копий, подтверждений отказа следователя в предоставлении материалов не представлено.

Суд первой инстанции выполнил требования статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, полно, всесторонне исследовал и оценил представленные в деле доказательства и принял законный и обоснованный судебный акт.

Нарушений процессуальных норм, влекущих отмену оспариваемого акта (ч. 4 ст. 270 АПК РФ), судом апелляционной инстанции не установлено, основания для удовлетворения жалобы отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ростовской области от 02.07.2018 по делу N А53-21163/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в месячный срок в порядке, определенном статьей 188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

Н.В. Шимбарева

Судьи

А.Н. Стрекачёв Н.В. Сулименко