Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 2 апреля 2018 г. N 10АП-2470/18

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 28 июня 2018 г. N Ф05-9441/18 настоящее постановление оставлено без изменения

г. Москва

02 апреля 2018 г.

Дело N А41-47124/17

Резолютивная часть постановления объявлена 26 марта 2018 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 02 апреля 2018 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Мизяк В.П.,

судей Коротковой Е.Н., Муриной В.А.,

при ведении протокола судебного заседания: Бегларяном А.А.,

при участии в заседании:

от истца - Быстровой Елены Евгеньевны - лично, паспорт; Рыжова Н.В., нотариально заверенная доверенность N 77 АВ 5347997 от 26.09.2017 г.;

от ответчика - общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Перспектива" - Невский А.И., выписка из протокола N 14 от 07.04.2016;

от третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора - Невского А.И. - лично, паспорт;

от третьего лица, заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора - Быстрова Сергея Евгеньевича - лично, загран. паспорт; Лужецкая Н.В., нотариально заверенная доверенность N 77 АВ 3641983 от 10.03.2017 г.,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Перспектива" на решение Арбитражного суда Московской области от 27 декабря 2017 года по делу N А41-47124/17, принятое судьей Кондратенко Н.А., по исковым заявлениям Быстровой Елены Евгеньевны, Быстрова Сергея Евгеньевича к обществу с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Перспектива" об обязании предоставить документы общества,

УСТАНОВИЛ:

Быстрова Елена Евгеньевна (далее - Быстрова Е.Е., истец) обратилась в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Перспектива" (далее - ООО "ИК "Перспектива", ответчик) об обязании предоставить в течении трех дней с даты вступления решения в законную силу заверенные копии документов общества за период с 25 сентября 2016 года по третий квартал 2017 года (т. 1 л.д. 4-13).

Определением Арбитражного суда Московской области от 21 июня 2017 года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечен Невский Андрей Игоревич (далее - Невский А.И.) (т. 1 л.д. 1).

Определением Арбитражного суда Московской области от 10 июля 2017 года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечен Быстров Сергей Евгеньевич (далее - Быстров С.Е.) (т. 1 л.д. 84).

До рассмотрения дела по существу, Быстровым С.Е. заявлено ходатайство о вступлении его в дело в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора (т. 1 л.д. 103).

Определением Арбитражного суда Московской области от 14 ноября 2017 года к участию в деле в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора привлечен Быстров С.Е. (т. 2 л.д. 43).

До рассмотрения дела по существу, Быстровой Е.Е. заявлено ходатайство в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об уточнении заявленных требований, которые приняты судом к рассмотрению (т. 2 л.д. 45-49).

Решением Арбитражного суда Московской области от 27 декабря 2017 года требования Быстровой Е.Е. и Быстрова С.Е. удовлетворены. Суд обязал ООО "ИК "Перспектива" предоставить участникам общества Быстровой Е.Е. и Быстрову С.Е. в течении трех дней с даты вступления решения в законную силу заверенные копии следующих документов за период с 25 сентября 2016 года по третий квартал 2017 года:

- положение о филиалах или представительствах общества;

-лицензии; - свидетельства, выданные саморегулируемыми организациями;

- протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных и внеочередных) за период с января 2014 года по 11 марта 2014 г.;

- протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии, коллегиального исполнительного органа;

- документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления. уведомления, квитанции и т.д.);

- списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;

- документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;

- бюллетени для голосования;

- доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

- списки аффилированных лиц общества;

- списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;

- документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);

- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю;

- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из общества;

- документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;

- справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества;

- отчеты независимых оценщиков;

- заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля, а именно: заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом; предписания, выданные органами государственной власти; сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);

- судебные акты по спорам с обществом;

- доверенности, выданные от имени общества;

- документы, подтверждающие отзыв, выданных доверенностей;

- перечень закрытых и открытых в банках расчетных счетов общества;

- банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам за период с января 2014 года по 01.04.2016 г.;

- первичные банковские документы по расчетным счетам общества;

- первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки и приказы об установлении кассовых лимитов);

- авансовые отчеты;

- договоры (контракты), заключенные обществом по всем видам деятельности общества, а также дополнения и изменения к ним, соглашения о расторжении, уведомления о расторжении в одностороннем порядке, взаиморасчетные документы к ним (акты взаимозачета, отчеты агентов, платежные поручения, товарные накладные, товаро-транспортные накладные, акты выполненных работ и услуг, мировые соглашения и иные, подтверждающие фактическое исполнение договорных обязательств);

- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью: договоры (а также дополнения и изменения к ним, соглашения о расторжении, уведомления о расторжении в одностороннем порядке), протоколы общего собрания участников об одобрении, а также взаиморасчетные документы к ним (платежные документы, акты взаимозачета, отчеты агентов, мировые соглашения и иные, подтверждающие фактическое исполнение договорных обязательств);

- агентские договоры (а также дополнения и изменения к ним, соглашения о расторжении, уведомления о расторжении в одностороннем порядке), отчеты агента, документы, подтверждающие оплату услуг агентов, акты оказанных услуг;

- договоры о долевом участии в строительстве (а также дополнения и изменения к ним, соглашения о расторжении, уведомления о расторжении в одностороннем порядке), а также взаиморасчетные документы к ним (платежные документы, акты взаимозачета и иные, подтверждающие фактическое исполнение договорных обязательств), претензии, поступившие от контрагентов, в связи с неисполнением, ненадлежащим исполнением обществом договорных обязательств, и ответы общества на претензии;

- претензии, направленные обществом, в связи с неисполнением, ненадлежащим исполнением договорных обязательств контрагентами, и ответы контрагентов на претензии;

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на каждую отчётную дату;

- документы по списанию дебиторской задолженности;

- сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

- документы, подтверждающие приобретение, отчуждение, погашение выданных и полученных векселей и прочих ценных бумаг;

- штатное расписание общества;

- трудовые договоры с работниками;

- трудовой договор с генеральным директором;

- табели учета рабочего времени;

- приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества и иные);

- платежные (расчетные, платежно-расчетные) ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

- своды начислений, удержаний, выплат по заработной плате и прочим доходам сотрудников;

- отчеты генерального директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);

- перечень основных средств, расшифровки сведений об основных средствах;

- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;

- первичные учетные документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

- отчеты об амортизационных отчислениях амортизируемого имущества (основных средств);

- перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости, начисленной амортизации и остаточной стоимости;

- формы бухгалтерской (финансовой) отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах) по состоянию на каждую отчётную дату;

- расшифровки строк бухгалтерской (финансовой) отчётности и приложений по состоянию на каждую отчётную дату;

- пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;

- справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах, на каждую отчётную дату;

- копия базы программы "1С: Предприятие" по ведению бухгалтерского, налогового и управленческого учета общества;

- налоговые декларации по всем налогам, подлежащим исчислению и уплате обществом, на каждую отчётную дату; отчетность во внебюджетные фонды по установленным на отчётную дату формам (РСВ-1,4 ФСС и т. д.);

- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;

- сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;

- регистры бухгалтерского учета, включая аналитический учёт (журналы- ордера, ведомости и т. д.);

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета и открытым к ним субсчетам; - регистры налогового учета;

- главная книга;

- книга учета доходов и расходов организации, применяющей упрощенную систему налогообложения;

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;

- выданные и полученные счета-фактуры, книги покупок и книги продаж;

- накладные на покупку, продажу товаров, акты оказания услуг, выполненных работ и прочие первичные учётные документы, оформляемые при приёмке - передаче ТМЦ;

- сведения по балансовому учету имущества;

- документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);

- инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;

- инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных: ценностей (форма ИНВ-3);

- акты оценки заложенного имущества;

- книга учета заложенного имущества (т. 2 л.д. 58-62).

Не согласившись с указанным судебным актом, ответчик обратился в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил отменить решение суда первой инстанции, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении иска (т. 2 л.д. 64-67).

Законность и обоснованность решения суда первой инстанции проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со статьями 223, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании апелляционного суда представитель ООО "ИК "Перспектива" поддерживает доводы своей жалобы, просит обжалуемый судебный акт отменить.

Представитель Быстровой Е.Е. возражает против удовлетворения апелляционной жалобы, просит оставить обжалуемый судебный акт без изменения.

Представитель Быстрова С.Е. возражает против удовлетворения апелляционной жалобы, просит оставить обжалуемый судебный акт без изменения.

Невский А.И. поддерживает доводы апелляционной жалобы, просит обжалуемый судебный акт отменить.

Исследовав материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав мнение представителей лиц, участвующих в судебном заседании, апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как установлено материалами дела Быстрова Е.Е. является владельцем долей уставного капитала ООО "ИК "Перспектива" в размере 9,75%, Быстров С.Е. так же является владельцем долей уставного капитала ООО "ИК "Перспектива" в размере 9,75%.

Вышеуказанные обстоятельства, подтверждаются выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО "ИК "Перспектива".

В целях осуществления контроля за хозяйственной деятельностью общества Быстровой Е.Е. 02 июня 2016 года, 21 апреля 2017 года направлены запросы в ООО "ИК "Перспектива" о предоставлении информации за период с 25 сентября 2014 года по 21 апреля 2017 года.

Поскольку запрошенные истцом документы не были представлены ответчиком, Быстрова Е.Е. обратилась в арбитражный суд с настоящим иском.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции руководствовался статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Апелляционный суд считает выводы суда первой инстанции законными и обоснованными, доводы апелляционной жалобы подлежащими отклонению.

В соответствии с пунктом 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона N 14-ФЗ от 08.02.98 "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 2 указанной статьи закреплено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

В Уставе ООО "ИК "Перспектива" какого-либо порядка получения информации о деятельности общества не установлено, следовательно, применению подлежат Нормы Закона N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Как следует из материалов дела, Быстровой Е.Е. 02 июня 2016 года, 21 апреля 2017 года направлены запросы в ООО "ИК "Перспектива" о предоставлении информации за период с 25 сентября 2014 года по 21 апреля 2017 года, поименованных в исковом заявлении.

В нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательств представления Быстровой Е.Е., Быстровой С.Е. копий испрашиваемых документов не представлено, равно как и доказательств отсутствия их у общества в настоящее время, в связи с чем суд первой инстанции правомерно удовлетворил заявленные требования.

Довод заявителя апелляционной жалобы о том, что заявителями запрошены документы, которые у них имеются, а также о том, что требования участников о предоставлении документов хозяйственных сделок (договора, накладные, акты, счета-фактуры и т.п.) противоречат правам участников, подлежит отклонению.

В абзаце третьем пункта 1 Информационного письма N 144 от 18.01.11 Высший Арбитражный Суд Российской Федерации указал, что участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о представлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено.

Обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 названного Информационного письма в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

В соответствии с пунктом 4 статьи 50 Закона об общества с ограниченной ответственностью общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации;

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Между тем, поскольку запрошенные Быстровой Е.Е., Быстровым С.Е. документы относятся к финансовой деятельности общества и представляют для них правовой интерес, апелляционный суд полагает, что суд первой инстанции правомерно удовлетворил заявленные требования.

Иных доводов, опровергающих выводы суда первой инстанции по существу, апелляционная жалоба не содержит.

Учитывая изложенное, апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта, в связи с чем апелляционная жалоба ООО "ИК "Перспектива" удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 266, 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Московской области от 27 декабря 2017 года по делу N А41-47124/17 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в двухмесячный срок со дня его принятия.

Председательствующий судья

В.П. Мизяк

Судьи

Е.Н. Короткова В.А. Мурина